Нововведения в изъятии (взыскании) денежных средств, предоставленных должностному лицу или принятых им в нарушение Закона от 15.07.2015 № 305-З «О борьбе с коррупцией»
Материал подготовлен с использованием правовых актов по состоянию на 26 января 2023 г.
Приводится сравнительный анализ нормативных правовых предписаний действующей с 05.01.2023 и прежней редакций ч. 1 ст. 40 Закона от 15.07.2015 № 305-З «О борьбе с коррупцией» (Закон № 305-З), измененного на основании Закона от 30.12.2022 № 232-З (Закон № 232-З). Анализируются положения ст. 5 Закона № 232-З, которая непосредственно связана с новой редакцией ч. 1 ст. 40 Закона № 305-З и вступила в силу с 05.01.2023.
СОДЕРЖАНИЕ
Пункт 1. Требования ч. 1 ст. 40 Закона № 305-З (в ред. до 05.01.2023)
Пункт 2. Практика применения ч. 1 ст. 40 Закона № 305-З (в ред. до 05.01.2023)
Пункт 3. Требования ч. 1 ст. 40 Закона № 305-З (в ред. Закона № 232-З)
Пункт 4. Положения ст. 5 Закона № 232-З об обратной силе новой редакции ч. 1 ст. 40 Закона № 305-З
ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ
● Кодекс об административных правонарушениях (далее – КоАП)
● Закон от 30.12.2022 № 232-З «Об изменении законов по вопросам борьбы с коррупцией» (далее – Закон № 232-З)
● Закон от 15.07.2015 № 305-З «О борьбе с коррупцией» (далее – Закон № 305-З)
Законом № 232-З внесены существенные изменения в Закон № 305-З, в т.ч. в ст. 40 Закона № 305-З, в которой установлен порядок изъятия (взыскания) имущества (его стоимости), а также возмещения стоимости работ, услуг, полученных с нарушением законодательства о борьбе с коррупцией (далее – антикоррупционное законодательство).
В настоящем материале:
● проводится сравнительный анализ нормативных правовых предписаний ч. 1 ст. 40 Закона № 305-З в редакции Закона № 232-З, вступившей в силу с 05.01.2023, и этой же нормы в редакции, которая действовала до 05.01.2023;
● анализируется нормативное правовое предписание ст. 5 Закона № 232-З, которая непосредственно связана с новой редакцией ч. 1 ст. 40 Закона № 305-З и также вступила в силу с 05.01.2023.
Пункт 1. Требования ч. 1 ст. 40 Закона № 305-З (в ред. до 05.01.2023)
До 05.01.2023 в ч. 1 ст. 40 Закона № 305-З было установлено, что денежные средства, предоставленные в нарушение антикоррупционного законодательства и поступившие на банковский счет государственного должностного или приравненного к нему лица (далее – должностное лицо), подлежат перечислению этим лицом в республиканский бюджет в течение 10 дней со дня, когда ему стало об этом известно.
Справочно
Законом № 232-З изменения внесены и в ч. 2–5 ст. 40 Закона № 305-З, однако эти изменения, в отличие от новой редакции ч. 1 ст. 40 Закона № 305-З, вступят в силу с 01.03.2023.
В действующей редакции ч. 2–5 ст. 40 Закона № 305-З определен в т.ч. порядок взыскания (изъятия):
● иного имущества, полученного должностным лицом с нарушением порядка, установленного законодательными актами, в связи с исполнением своих служебных (трудовых) обязанностей (ч. 2, 3 и 5 ст. 40 Закона № 305-З);
● денежных средств, которые предоставлены в нарушение законодательства и поступили на банковский счет супруга (супруги) должностного лица, а также его близких родственников или свойственников, совместно с ним проживающих и ведущих общее хозяйство (далее по п. 1 настоящего материала – родственники) (ч. 4 и 5 ст. 40 Закона № 305-З);
● иного имущества, незаконно полученного родственниками должностного лица (ч. 4 и 5 ст. 40 Закона № 305-З).
Из содержания ч. 1 ст. 40 Закона № 305-З усматривалось, что:
● должностное лицо обязано перечислить в республиканский бюджет только такие денежные средства, которые поступили на его банковский счет и были ему предоставлены в нарушение антикоррупционного законодательства, независимо от того, было ли нарушено указанное законодательство при получении этих денежных средств;
● должностное лицо обязано перечислить в республиканский бюджет соответствующие денежные средства, только если знает, что они предоставлены ему в нарушение антикоррупционного законодательства, и такая обязанность возникает у должностного лица в момент, когда оно об этом узнало.
Справочно
В статье 40 Закона № 305-З (в ред. от 01.06.2022) до 05.01.2023 использовались понятия «получение имущества» и «предоставление денежных средств» и не применялись понятия «предоставление имущества», «принятие имущества» и «принятие денежных средств».
Поскольку в контексте Закона № 305-З (абз. 9, 14, 15, 17 ст. 1, абз. 4 ч. 3 ст. 8 Закона № 305-З и др.) денежные средства являются имуществом, в ст. 40 Закона № 305-З (в ред. от 01.06.2022) до 05.01.2023 фактически рассматривались только ситуации, связанные с незаконным (в нарушение антикоррупционного законодательства и др.) предоставлением и получением денежных средств.
Формулировка анализируемых нормативных правовых предписаний не позволяла распространять их действие на ситуации, когда:
● нарушения антикоррупционного законодательства были допущены при получении должностным лицом денежных средств, поступивших на его банковский счет, однако не были допущены при их предоставлении;
● в нарушение антикоррупционного законодательства должностному лицу предоставлены и (или) в нарушение такого законодательства им получены наличные денежные средства.
Справочно
С учетом положений ч. 2 ст. 40 Закона № 305-З (в ред. от 01.06.2022) в таких ситуациях денежные средства можно было рассматривать как иное имущество, которое подлежало безвозмездной сдаче по месту работы должностного лица, что, очевидно, являлось нелогичным и свидетельствовало о необходимости корректировки ч. 1 ст. 40 Закона № 305-З.
Из содержания ч. 1 ст. 40 Закона № 305-З не было ясно, какие именно нарушения антикоррупционного законодательства должны быть допущены при предоставлении денежных средств путем их перечисления на банковский счет должностного лица, чтобы у такого лица возникла обязанность перечислить эти средства в республиканский бюджет.
Наименование гл. 6 «Устранение последствий коррупционных правонарушений» Закона № 305-З (в ред. от 01.06.2022), в которую включена ст. 40, позволяло утверждать, что такая обязанность возникала у должностного лица, когда денежные средства были предоставлены и перечислены на его банковский счет в результате совершения коррупционного правонарушения.
Справочно
Перечень коррупционных правонарушений содержится в ст. 37 Закона № 305-З.
На указанный вывод не влиял тот факт, что в гл. 6 Закона № 305-З содержатся нормы об устранении последствий как коррупционных правонарушений, так и правонарушений, создающих условия для коррупции, поскольку предоставление должностному лицу противоправной выгоды в виде имущества, включая денежные средства, является характерным признаком коррупционных правонарушений и несвойственно правонарушениям, создающим условия для коррупции.
Пункт 2. Практика применения ч. 1 ст. 40 Закона № 305-З (в ред. до 05.01.2023)
Анализ доступной судебно-прокурорской практики показал1, что на протяжении последних нескольких лет:
● органы прокуратуры, руководствуясь ч. 1 ст. 40 Закона № 305-З, требовали от государственных должностных лиц (далее – ГДЛ) добровольно перечислить в республиканский бюджет доходы, полученные от предпринимательской деятельности, которой эти лица занимались в нарушение абз. 2 ч. 1 ст. 17 Закона № 305-З, а также от выполнения иной оплачиваемой работы, которую они выполняли в нарушение ч. 2 ст. 17 Закона № 305-З;
● получив отказ выполнить вышеуказанные требования, органы прокуратуры на основании ч. 5 ст. 40 Закона № 305-З обращались в суды с исковыми заявлениями о взыскании с ГДЛ соответствующих доходов, а суды такие заявления признавали обоснованными и удовлетворяли.
Справочно
Из действующей редакции ч. 5 ст. 40 Закона № 305-З, помимо прочего, усматривается, что если должностное лицо отказывается добровольно сдать незаконно полученное им имущество, при отсутствии признаков преступления, это имущество подлежит взысканию в доход государства на основании решения суда по иску госорганов, осуществляющих борьбу с коррупцией. Указанная норма на практике использовалась для взыскания с должностных лиц в судебном порядке денежных средств, предоставленных им в нарушение антикоррупционного законодательства, которые они отказывались добровольно перечислить в республиканский бюджет в соответствии с ч. 1 ст. 40 Закона № 305-З.
Соответствующие доходы взыскивались с ГДЛ независимо от того, являлось ли предоставление и (или) получение этих доходов результатом совершения коррупционных правонарушений.
Справочно
Исходя из доступной информации, ГДЛ, как правило:
● в установленном порядке были зарегистрированы в качестве ИП, соблюдали правила и условия осуществления предпринимательской деятельности, получали доходы от ее осуществления и уплачивали необходимые налоги с этих доходов;
● заключали трудовые или гражданско-правовые договоры на выполнение иной оплачиваемой работы, реально выполняли такую работу и получали оплату за ее выполнение.
При этом решения судов о взыскании с ГДЛ доходов от предпринимательской деятельности, которой эти лица занимались в нарушение абз. 2 ч. 1 ст. 17 Закона № 305-З, принимались на основании ч. 3 ст. 170 Гражданского кодекса путем признания сделок, совершенных указанными лицами, недействительными как запрещенных законодательством.
По мнению автора, подобная практика не в полной мере соответствовала:
● требованиям ч. 1 ст. 40 Закона № 305-З с учетом доводов, изложенных в п. 1 настоящего материала;
● провозглашенному в ст. 4 Закона № 305-З принципу справедливости в борьбе с коррупцией, который, помимо прочего, означает, что меры ответственности за нарушения антикоррупционного законодательства должны соответствовать вредным последствиям этих нарушений;
● некоторым положениям законодательства об административных правонарушениях и трудового законодательства.
Так, в силу санкции ч. 4 ст. 13.3 КоАП занятие предпринимательской деятельностью лицом, для которого установлен запрет на ее осуществление, влечет административное взыскание только в виде штрафа. Возможность конфискации дохода, полученного от занятия этой деятельностью, исключается.
Справочно
К ответственности по ч. 4 ст. 13.3 КоАП привлекаются в т.ч. ГДЛ, нарушившие установленное абз. 2 ч. 1 ст. 17 Закона № 305-З ограничение по занятию предпринимательской деятельностью.
За все иные виды незаконной предпринимательской деятельности в ч. 1–3 ст. 13.3 КоАП предусмотрены административные взыскания как в виде штрафа, так и в виде конфискации полученного при этом дохода.
Справочно
Такие взыскания налагаются за занятие предпринимательской деятельностью:
● без специального разрешения (лицензии), когда оно является обязательным, либо с нарушением правил и условий осуществления видов деятельности, предусмотренных в специальных разрешениях (лицензиях);
● без госрегистрации либо без госрегистрации и специального разрешения (лицензии), когда оно является обязательным;
● которая является незаконной и (или) запрещенной.
Полагаем, ч. 4 ст. 13.3 КоАП исключает возможность конфискации дохода, полученного от предпринимательской деятельности лицом, которому запрещено ее осуществление, поскольку с учетом требований п. 1 ч. 1 ст. 6.9 КоАП предпринимательская деятельность такого лица и доход от нее правомерны, а административную ответственность влечет нарушение этим лицом соответствующего запрета.
Справочно
Доход от такой предпринимательской деятельности может быть конфискован в порядке административной ответственности, только если такая деятельность осуществлялась с нарушениями, предусмотренными ч. 1–3 ст. 13.3 КоАП.
В соответствии со ст. 11, 57, 107 Трудового кодекса:
● наниматель обязан выплатить работнику зарплату за выполненную работу с учетом фактически отработанного времени, а также за периоды, включаемые в рабочее время;
● взыскание с работника выплаченной ему зарплаты не допускается, кроме излишне выплаченной в случаях счетной ошибки.
Пункт 3. Требования ч. 1 ст. 40 Закона № 305-З (в ред. Закона № 232-З)
В новой редакции ч. 1 ст. 40 Закона № 305-З устранены изложенные в п. 1 настоящего материала недостатки предыдущей редакции этой нормы и установлено, что должностное лицо обязано перечислить в республиканский бюджет наличные денежные средства и денежные средства, поступившие на его банковский счет, только если они предоставлены ему в результате совершения коррупционного правонарушения и (или) приняты им в результате совершения коррупционного правонарушения.
Таким образом, положения ч. 1 ст. 40 Закона № 305-З с 05.01.2023:
1) распространяются на ситуации, когда результатом совершения коррупционного правонарушения являются:
● как предоставление денежных средств должностному лицу, так и их принятие должностным лицом;
● только предоставление денежных средств должностному лицу;
● только принятие денежных средств должностным лицом;
2) не распространяются на ситуации, когда предоставление денежных средств должностному лицу и (или) их принятие должностным лицом хоть и связано с нарушениями антикоррупционного законодательства, но не являлось результатом совершения коррупционных правонарушений.
Справочно
В новой редакции ст. 40 Закона № 305-З:
● понятие «получение имущества» сохранено только в названии;
● наряду с понятием «предоставление денежных средств» впервые использовано понятие «предоставление имущества»;
● впервые использованы понятия «принятие имущества» и «принятие денежных средств».
В новой редакции ч. 2–5 ст. 40 Закона № 305-З, которая вступит в силу с 01.03.2023, определен в т.ч. порядок взыскания (изъятия):
● иного имущества, которое предоставлено должностному лицу и (или) принято им с нарушением порядка, установленного законодательными актами, в связи с исполнением своих служебных (трудовых) обязанностей;
● денежных средств, которые предоставлены супругу (супруге), близким родственникам или свойственникам должностного лица и (или) приняты ими в нарушение антикоррупционного законодательства;
● иного имущества, незаконно принятого супругом (супругой), близкими родственниками или свойственниками должностного лица.
При этом с 01.03.2023:
● с одной стороны, ограничения по принятию имущества, предусмотренные ч. 5 ст. 17 Закона № 305-З, и связанные с ними положения ч. 4 и 5 ст. 40 Закона № 305-З распространены на всех близких родственников и свойственников должностного лица независимо от того, проживают ли они с ним совместно и ведут ли с ним общее хозяйство;
● с другой стороны, перечень лиц, являющихся свойственниками должностного лица, сокращен путем исключения из этого перечня бабки, деда и внуков супруга (супруги) должностного лица;
● в ч. 5 ст. 40 Закона № 305-З, помимо прочего, конкретизировано право госорганов, осуществляющих борьбу с коррупцией, предъявлять в судебном порядке иски о взыскании с должностных лиц незаконно принятых денежных средств, которые эти лица отказываются добровольно перечислить.
В новой редакции ч. 1 ст. 40 Закона № 305-З оставлен без изменения срок перечисления указанных денежных средств в республиканский бюджет – в течение 10 дней со дня, когда должностному лицу стало известно о том, что денежные средства предоставлены ему в результате совершения коррупционного правонарушения и (или) приняты им в результате совершения такого правонарушения.
Пункт 4. Положения ст. 5 Закона № 232-З об обратной силе новой редакции ч. 1 ст. 40 Закона № 305-З
Из абз. 3-4 ст. 7 Закона № 232-З следует, что абз. 4 п. 30 Закона № 232-З, в котором содержится новая редакция ч. 1 ст. 40 Закона № 305-З, вступает в силу после официального опубликования Закона № 232-З, т.е. с 05.01.2023.
В соответствии со ст. 5, абз. 3-4 ст. 7 Закона № 232-З новая редакция ч. 1 ст. 40 Закона № 305-З распространяет свое действие на правоотношения, возникшие до 05.01.2023, с учетом следующих особенностей:
● с 05.01.2023 должностные лица не обязаны перечислять в республиканский бюджет денежные средства, которые были им предоставлены до 05.01.2023 в нарушение антикоррупционного законодательства и не перечислены ими до этой даты в республиканский бюджет, за исключением случаев, когда такие денежные средства были им предоставлены и (или) ими приняты в результате совершения коррупционных правонарушений;
● если должностные лица до 05.01.2023 перечислили в республиканский бюджет часть денежных средств, которые были им предоставлены до этой даты в нарушение антикоррупционного законодательства, с 05.01.2023 указанные лица не обязаны перечислять в республиканский бюджет оставшуюся часть этих денежных средств, за исключением случаев, когда такие денежные средства были им предоставлены и (или) ими приняты в результате совершения коррупционных правонарушений;
● судебные постановления о взыскании в доход государства денежных средств, предоставленных должностным лицам в нарушение антикоррупционного законодательства, не исполненные полностью либо частично до 05.01.2023, после этой даты не подлежат исполнению, за исключением случаев, когда взыскание этих денежных средств явилось следствием совершения коррупционных правонарушений.
Справочно
Статья 5 Закона № 232-З не наделяет должностных лиц правом требовать возврата из республиканского бюджета денежных средств, которые были им предоставлены в нарушение антикоррупционного законодательства и в связи с этим до 05.01.2023 добровольно ими перечислены или принудительно с них взысканы в республиканский бюджет.
Полагаем, внесение изменений в ч. 1 ст. 40 Закона № 305-З и включение ст. 5 в Закон № 232-З, помимо прочего, свидетельствует о том, что законодатель признал требующей прекращения практики взыскания с ГДЛ доходов от занятия предпринимательской деятельностью и выполнения иной оплачиваемой работы в нарушение абз. 2 ч. 1, ч. 2 ст. 17 Закона № 305-З, когда выплата и (или) получение таких доходов не являлись результатом совершения коррупционных правонарушений.
Пример.
Решением суда, вступившим в силу 01.11.2022, удовлетворены исковые требования прокуратуры о взыскании с гражданина в доход государства 10 000 руб., которые он, занимая должность заместителя руководителя госорганизации, получил от выполнения иной оплачиваемой работы в нарушение ч. 2 ст. 17 Закона № 305-З. При этом выплата и получение указанных денежных средств не являлись результатом совершения коррупционных правонарушений.
Если до 05.01.2023 во исполнение решения суда в доход государства:
● перечислено 10 000 руб. – возврату гражданину они не подлежат;
● перечислено менее 10 000 руб. – оставшиеся денежные средства перечислению в доход государства не подлежат, а уже перечисленные – не могут быть возвращены гражданину;
● денежные средства не перечислялись – перечислению в доход государства они не подлежат.
Аналогичные варианты можно рассмотреть и в ситуации, когда до 05.01.2023 прокуратура во внесудебном порядке потребовала от гражданина перечислить соответствующие денежные средства в республиканский бюджет, а гражданин до указанной даты эти денежные средства добровольно перечислил в полном размере или частично либо не перечислил вовсе.
Библиография
1. Решения судебной коллегии по экономическим делам Верховного Суда / Судебная практика // Официальный сайт Верховного Суда Республики Беларусь [электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.court.gov.by/ru/resheniya/sudebnoj/kollegii/po/ekonomicheskim/delam/verhovnogo/suda/. – Дата доступа: 25.01.2023.
Новости о борьбе с коррупцией / Борьба с коррупцией // Официальный сайт Генеральной прокуратуры Республики Беларусь [электронный ресурс]. – Режим доступа: https://prokuratura.gov.by/ru/activity/media/section/borba-s-korruptsiey/. – Дата доступа: 25.01.2023.
Определение судебной коллегии по гражданским делам Верховного Суда от 29.12.2020 по делу № 03н-1549/2020.
Постановление судебной коллегии по экономическим делам Верховного Суда от 23.02.2021 по делу № 281-30/9/К.
Постановление судебной коллегии по экономическим делам Верховного Суда от 10.06.2020 по делу № 32-15/2020/65А/541К.
