Комментарий к Закону от 05.01.2024 № 344-З «О страховой деятельности»

Материал подготовлен с использованием правовых актов по состоянию на 22 января 2023 г.

Характеризуются нормативные правовые предписания Закона от 05.01.2024 № 344-З «О страховой деятельности», вступающего в силу с 01.01.2025.

ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ

● Закон от 05.01.2024 № 344-З «О страховой деятельности» (далее – Закон)

● Указ Президента от 25.08.2006 № 530 «О страховой деятельности» (далее – Указ № 530)

Страхование, являясь частью финансово-кредитной системы, затрагивает практически все аспекты деятельности общества и относится к важнейшим государственным приоритетам, поскольку призвано способствовать обеспечению стабильного развития экономики и социальной сферы.

Однако потребности участников отношений в сфере страхования и государства на современном этапе развития страхового рынка потребовали разработки правовых основ, направленных на:

● выравнивание условий ведения бизнеса государственными и негосударственными страховыми организациями и формирование современного конкурентоспособного рынка страховых услуг;

● создание предпосылок к повышению деловой активности действующих страховщиков негосударственной формы собственности;

● улучшение инвестиционной привлекательности страхового рынка, в т.ч. для появления новых страховых организаций в сегменте добровольного страхования, относящегося к страхованию жизни;

● повышение эффективности госрегулирования, надзора и контроля за страховой деятельностью;

● создание дополнительных гарантий защиты граждан и организаций, а также рост качества оказываемых страховых услуг.

В целях совершенствования госрегулирования страховой деятельности, дальнейшего развития страховой деятельности и принятия дополнительных мер по защите имущественных интересов граждан и организаций принят Закон.

При разработке Закона учитывались определенные концепцией проекта Закона «О страховой деятельности» (далее – Концепция законопроекта) следующие основные моменты:

● Закон регулирует только вопросы, непосредственно связанные с порядком осуществления страховой деятельности;

● регулирование отношений по обязательному страхованию сохранится за Президентом;

● Закон обеспечивает выравнивание условий деятельности страховых организаций различных форм собственности, дифференциацию минимального размера уставного фонда в зависимости от линий бизнеса страховщика, введение новой формы страхования – «вмененного страхования», расширение объектов страхования, установление требований к системе корпоративного управления в страховых организациях, изменение подходов к гарантированию государством страховых выплат, создание условий для дальнейшего развития видов страхования, относящихся к страхованию жизни;

● в Закон включены нормативные предписания, которые актуальны, эффективны, не вызывают сложностей в правоприменении, соответствуют потребностям участников отношений в сфере страхования и государства на современном этапе развития страхового рынка.

Совершенствование системы перестрахования осуществлено в связи с изданием Указа Президента от 10.09.2021 № 336 «Об изменении указов Президента Республики Беларусь», предусматривающим корректировку Указа № 530, и учитывает подходы, заложенные в Концепции законопроекта. В этой связи на данном этапе изменение «нового» порядка перестрахования не требуется.

Иные положения, впервые подлежащие закреплению в законодательстве о страховании, обусловлены правоприменительной практикой, носят в большей степени технический, уточняющий характер.

Принимая во внимание необходимость принятия значительного количества актов законодательства, направленных на реализацию положений Закона, предусмотрено, что основные положения Закона вступят в силу с 01.01.2025.

Свое закрепление в Законе нашли:

● основные термины и их определения;

● госрегулирование страховой деятельности;

● особенности государственной регистрации, реорганизации, ликвидации страховых организаций;

● отдельные вопросы, связанные с особенностями деятельности страховых организаций, страховых брокеров и страховых агентов;

● особенности обеспечения финансовой устойчивости страховых организаций;

● порядок создания гарантийных фондов и фондов предупредительных (превентивных) мероприятий;

● полномочия Минфина, в т.ч. в части надзора и контроля за страховой деятельностью;

● назначение и функционирование временной администрации;

● формирование страховых историй и предоставление страховых отчетов и другие положения.

В частности, термин «законодательство о страховании» используется в различных актах законодательства, но его значение не раскрыто. Указанный пробел устранен в ст. 2 Закона.

В Республике Беларусь действуют нормы, устанавливающие обязанность юрлиц и ИП страховать свою ответственность на случай причинения вреда при осуществлении ими деятельности. Учитывая требования к порядку осуществления обязательного и добровольного страхования, такое страхование напрямую нельзя отнести ни к одной из указанных форм страхования. В этой связи Законом введена новая форма страхования – «вмененное». Его отличительной особенностью является закрепление в законодательстве требования о наличии договора страхования в качестве обязательного условия для осуществления той или иной деятельности или для получения тех или иных благ и льгот. При этом условия страхования и страховые тарифы определяются страховщиком, т.е. нет фиксированных одинаковых для всех условий, и страхователь имеет возможность выбрать наиболее приемлемые и выгодные.

Таким образом, ст. 5 Закона определяется, что страхование может осуществляться в формах добровольного, обязательного и вмененного страхования. Также указанной статьей закрепляются отличительные особенности каждой из форм страхования.

С учетом устоявшейся правоприменительной практики в Закон включена классификация видов страхования, определены и расширены основные объекты страхования и предоставлена возможность сочетать различные объекты в одном виде страхования и, соответственно, формировать комплексные страховые продукты.

Современные подходы к организации страховой деятельности и наилучшая международная практика свидетельствуют о необходимости возврата к дифференциации минимальных значений уставного капитала страховой организации исходя из реализуемых страховщиками видов страхования. С учетом необходимости обеспечения финансовой устойчивости страхового рынка и конкурентоспособности страховых организаций в условиях функционирования общего финансового рынка ЕАЭС п. 1 ст. 14 Закона установлено, что минимальный размер уставного фонда страховой организации устанавливается в сумме, эквивалентной:

● 350 000 БВ – для страховых организаций, осуществляющих виды страхования, относящегося к страхованию жизни;

● 350 000 БВ – для страховых организаций, осуществляющих виды страхования, не относящегося к страхованию жизни;

● 500 000 БВ – для страховых организаций, осуществляющих виды обязательного страхования и (или) виды страхования, не относящиеся к страхованию жизни, по которым страхователями выступают Республика Беларусь и ее административно-территориальные единицы, госорганы, государственные юрлица, а также хозобщества, более 50 % акций (долей в уставных фондах) которых находится в собственности Республики Беларусь и (или) ее административно-территориальных единиц;

● 750 000 БВ – для страховых организаций, осуществляющих исключительно перестраховочную деятельность.

При определении размеров минимального уставного фонда для страховщиков, осуществляющих виды обязательного страхования и страхование государственных интересов или исключительно перестраховочную деятельность, использовались коэффициенты 1,5 и 2 соответственно.

Одновременно страховые организации и страховые брокеры смогут обеспечивать минимальный уставный фонд не только денежными средствами на счетах в банках, но и иными активами, например, государственными ценными бумагами, ценными бумаги Национального банка, ОАО «Банк развития Республики Беларусь» и др.

Это позволит диверсифицировать риски, связанные с размещением денежных средств на счетах в банке, оптимизировать расходы страховщиков, страховых брокеров, повысить уровень доходности вкладываемых средств исходя из текущей ситуации развития фондового рынка, структуры инвестиционного портфеля.

Вместе с тем, указанный вопрос не требует регулирования на уровне законодательного акта. В этой связи Законом закреплены полномочия Совета Министров по определению порядка и условий обеспечения минимального размера уставного фонда денежными средствами и иными активами.

Частями 6 и 7 п. 3 ст. 14 Закона сохранены подходы, закрепленные Указом № 175, по пересчету внесенной в уставный фонд страховой организации, страхового брокера валюты для целей определения соответствия уставного фонда его минимальному размеру, установленному законодательством.

Согласно ч. 2 п. 3 ст. 13 Закона квота иностранных инвесторов в уставных фондах страховых организаций Республики Беларусь устанавливается Советом Министров.

Новеллой законодательства о страховании явились нормы, регулирующие вопросы организации корпоративного управления страховой организацией (ст. 21 Закона).

В настоящее время в Республике Беларусь не установлены требования к системе корпоративного управления в страховых организациях, что не соответствует наилучшей международной практике.

Вопросы совершенствования корпоративного управления актуальны как для мировой финансовой системы в целом, так и для страховой отрасли в частности и заслуживают особого внимания, а также нуждаются в регулировании со стороны надзорных органов.

Корпоративное управление относится к системам, посредством которых организация управляется и контролируется. Соответственно, структура корпоративного управления страховщика:

● содействует развитию, внедрению и эффективному контролю политики, четко определенной и поддерживающей цели страховщика;

● определяет роли и обязанности лиц, ответственных за управление и контроль страховщика, путем уточнения, кто обладает юридическими обязанностями и полномочиями действовать от имени страховщика и при каких обстоятельствах;

● устанавливает требования, касающиеся того, как принимаются решения и действия, включая документирование значительных или существенных решений, а также их обоснование;

● предусматривает информирование при необходимости заинтересованных сторон о вопросах, касающихся управления, поведения и контроля страховщика;

● предусматривает меры по исправлению положения, которые должны быть приняты при несоблюдении или слабом надзоре, контроле и управлении.

Ключевую роль в эффективном корпоративном управлении играет совет директоров (наблюдательный совет), определяющий стратегию развития страховой организации. В связи с этим важно обеспечить участие в органах управления страховых организаций кадров, обладающих высокой квалификацией и безупречной деловой репутацией. Этому будет способствовать введение квалификационных требований и требований к деловой репутации таких лиц.

Введение указанных требований соответствует международной практике и практике государств – членов ЕАЭС.

В Законе выравнены условия функционирования страховщиков всех форм собственности. Это является основным условием для усиления конкуренции на страховом рынке, активизации страховой деятельности и повышения ее эффективности, а также доверия иностранных инвесторов к страховому институту в целом и интереса к страховым организациям Республики Беларусь.

Вместе с тем в целях минимизации рисков появления злоупотреблений сохранены действующие требования в отношении участия страховых посредников при заключении договоров страхования, объектом которых являются имущественные интересы государственных юрлиц, а также хозобществ, в отношении которых Республика Беларусь либо административно-территориальная единица, обладая долями (акциями) в уставных фондах, может определять решения, принимаемые этими обществами.

Для дальнейшего развития видов страхования, относящихся к страхованию жизни, повышения привлекательности данного сегмента страхового рынка для инвесторов, включая иностранных, Закон:

● снял запрет на участие негосударственных страховщиков в страховании имущественных интересов по видам страхования, относящимся к страхованию жизни, государственных юрлиц;

● допустил страховые организации-резиденты, являющиеся дочерними или зависимыми хозобществами по отношению к иностранным инвесторам, к заключению договоров страхования жизни с юрлицами (до вступления в силу Закона такие страховщики могут заключать договоры страхования только с гражданами).

Также развитию указанного направления в страховании будут способствовать положения, направленные на закрепление правовых основ инвестиционного страхования жизни.

В частности, в ст. 7 Закона в качестве отдельного вида страхования, относящегося к страхованию жизни, выделено страхование жизни с условием периодических страховых выплат (рента, аннуитеты) и (или) участия страхователя в инвестиционном доходе страховщика. А пунктом 6 ст. 38 Закона предусмотрено участие страхователя в выборе объектов для инвестиций.

В целях защиты прав потребителей страховых услуг введен «период охлаждения» – срок, в течение которого страхователь сможет расторгнуть договор страхования с возвратом страхового взноса в полном объеме. Обязательным условием будет являться отсутствие событий, которые носят признаки страхового случая. Для договоров страхования жизни, предусматривающих риск дожития, установление периода охлаждения сроком не менее 5 дней будет являться обязанностью страховщика.

Созданию дополнительной гарантии защиты имущественных интересов страхователей будет способствовать изменение подходов к гарантированию государством страховых выплат.

В настоящее время государство гарантирует страховые выплаты по видам страхования, относящимся к страхованию жизни, видам обязательного страхования, если договоры страхования заключены с государственными страховыми организациями.

Однако обязанность по формированию гарантийного фонда и перечислению его средств в республиканский бюджет вытекает не из формы собственности страховой организации, а из видов страхования, которые она осуществляет.

Страховые организации обязаны создавать гарантийные фонды на случай невыполнения своих обязательств от поступивших страховых взносов по видам страхования, относящимся к страхованию жизни, видам обязательного страхования, за исключением обязательного государственного страхования, обязательного страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств и иных случаев, предусмотренных актами Президента.

Средства гарантийных фондов имеют целевое назначение и выделяются страховщику по решению Президента в случае невозможности выполнения страховщиком своих обязательств по видам страхования, относящимся к страхованию жизни, видам обязательного страхования.

Выделенные средства используются страховщиком только на страховые выплаты.

Статьей 32 Закона установлено требование при сохранении обязанности страховых организаций формировать гарантийные фонды по видам страхования, относящимся к страхованию жизни, и по отдельным видам обязательного страхования изменить подходы к гарантированию государством страховых выплат: государство будет гарантировать страховые выплаты по видам страхования, по которым страховые организации формируют гарантийные фонды и перечисляют их средства на отдельный текущий (расчетный) банковский счет Минфина, открытый в Национальном банке (далее – отдельный счет Минфина). При этом средства гарантийных фондов будут учитываться на отдельном счете Минфина, без включения их в состав доходов и расходов республиканского бюджета.

Согласно ч. 5 п. 2 ст. 32 Закона на средства гарантийных фондов, находящиеся на отдельном счете Минфина, Национальным банком начисляются и уплачиваются в доход республиканского бюджета проценты в размере, определенном договором между Национальным банком и Минфином, но не ниже 0,5 % годовых.

Временно свободные средства гарантийных фондов Минфин сможет размещать в банковские вклады (депозиты) на срок не более 42 к.д. в порядке, установленном Советом Министров для размещения средств республиканского бюджета, местных бюджетов, бюджетов государственных внебюджетных фондов, а также внебюджетных средств госорганов и иных бюджетных организаций.

В случае принятия решения о необходимости выделения страховщику средств гарантийных фондов для осуществления страховых выплат требуется время на подготовку, согласование с заинтересованными органами соответствующего правового акта и внесение на рассмотрение Главе государства в установленном законодательством порядке. Срок размещения средств гарантийных фондов должен быть сопоставим с временем, требуемым на принятие такого правового акта, и обеспечением его своевременного исполнения. В этой связи Законом ограничен срок размещения временно свободных средств гарантийных фондов.

Деятельность страховых агентов и страховых брокеров упорядочена в связи с изданием Указа № 175, поэтому изменения правового регулирования их деятельности носят точечный характер и связаны с правоприменительной практикой.

В частности, в целях защиты интересов потребителей страховых услуг установлена обязанность страховых агентов – юрлиц по раскрытию информации, в т.ч. в сети Интернет, при осуществлении посреднической деятельности по страхованию.

По предложению страхового бизнес-сообщества законодательно установлена обязанность страхового агента в порядке и на условиях гражданско-правового договора, заключенного со страховщиком, представлять страховщику отчет об обеспечении сохранности и использовании бланков страховых полисов (свидетельств, сертификатов), об обеспечении сохранности денежных средств, полученных от страхователей, и выполнении иных полномочий, определенных названным договором.

При сохранении права страхового брокера получать от страховщика вознаграждение за оказанные им услуги в сумме, не превышающей предельного размера вознаграждения, установленного Минфином, предлагается страховому брокеру предоставить право получать от страхователя вознаграждение за оказанные им услуги в сумме, определяемой соглашением сторон.

В настоящее время физлицо для осуществления деятельности ассистента страхового брокера должно иметь образование не ниже среднего и пройти за счет страхового брокера обучение по образовательной программе обучающих курсов для специалистов в области страхования. Вместе с тем ассистентом страхового брокера могут быть и лица, которые уже имеют профессиональную подготовку, необходимую для осуществления деятельности. В связи с этим в целях снижения регуляторной нагрузки на страховых брокеров и их ассистентов Законом установлены случаи, когда обучение не требуется. Так, обучение не требуется, если ассистент страхового брокера имеет стаж работы в страховой организации, у страхового брокера не менее 3 лет с выполнением функций, связанных с заключением (оформлением) договоров страхования, и (или) стаж в качестве страхового агента не менее 3 лет.

Главой 6 Положения о страховой деятельности в Республике Беларусь, утвержденного Указом № 530, установлен порядок принятия в госсобственность долей в уставных фондах, простых (обыкновенных) или иных голосующих акций страховых организаций, добровольно передаваемых акционерами (участниками) страховых организаций Республики Беларусь – негосударственными юрлицами, в т.ч. страховыми организациями и (или) физлицами.

Порядок был введен в 2006 году и направлен на изменение текущей ситуации, обусловленной предоставлением права осуществлять виды обязательного страхования только государственным страховщикам.

В настоящее время положения гл. 6 Положения о страховой деятельности, утв. Указом № 530, потеряли свою актуальность. Порядок не применялся более 10 лет. С высокой долей вероятности можно предположить, что эти нормы не будут применяться в будущем. Государство контролирует половину страховых организаций, осуществляющих деятельность в Республике Беларусь.

На страховом рынке осуществляют деятельность 16 страховых организаций, из которых 8 являются государственными и с долей собственности государства.

Включение в Закон порядка принятия в госсобственность долей в уставных фондах, простых (обыкновенных) или иных голосующих акций страховых организаций, добровольно передаваемых акционерами (участниками) страховых организаций Республики Беларусь – негосударственными юрлицами, в т.ч. страховыми организациями и (или) физическими лицами, не требуется.

В целях обеспечения полноты формирования страховой истории распространено действие главы «Страховые истории» на отношения, возникающие из обязательного страхования, за исключением обязательного страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, обязательного государственного страхования. В результате страховая история будет содержать сведения о всех договорах страхования, заключенных субъектом страховой истории, как по видам добровольного, так и обязательного страхования.

В связи с расширением информации, включаемой в состав страховой истории, закреплены полномочия Белорусского бюро по транспортному страхованию (далее – Бюро) на передачу информации из автоматизированной информационной системы по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств (далее – АИС «Бюро») в автоматизированную информационную систему «Государственный страховой регистр» (далее – АИС ГСР).

Бюро является республиканской ассоциацией, объединяющей страховые организации, которые осуществляют наиболее массовый вид обязательного страхования – обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств (далее – обязательное страхование ответственности).

В пределах предоставленной компетенции Бюро осуществляет сбор, обработку и обобщение информации о заключенных страховыми организациями республики договорах обязательного страхования ответственности.

В настоящее время страховые организации уже осуществляют передачу Бюро информации по заключенным ими договорам обязательного страхования ответственности.

В целях исключения возложения на страховые организации дополнительной аналогичной обязанности по передаче указанной информации в Минфин закреплена обязанность передачи информации из АИС «Бюро» в АИС ГСР, созданной в Минфине для ведения общегосударственного учета информации о страховании.

Согласие на передачу информации дается физическими и юридическими лицами при подписании ими заявления о заключении договора обязательного страхования ответственности.

АИС «Бюро» содержит информацию не только по действующим, но и по прекращенным договорам обязательного страхования ответственности. В таком случае получение согласия лица, заключившего договор страхования, затруднителен или вовсе не представляется возможным.

В этой связи передача информации из АИС «Бюро» в АИС ГСР будет осуществляться без согласия физических и юридических лиц.

Порядок информационного взаимодействия в части передачи информации из АИС «Бюро» в АИС ГСР между Бюро, Минфином и организацией, обеспечивающей функционирование АИС ГСР, будет урегулирован соглашением, заключаемым между ними. В данном соглашении будет определен перечень сведений, имеющихся в АИС «Бюро», которые будут подлежать передаче в АИС ГСР.

Следует отметить, что полномочия организации, обеспечивающей функционирование АИС ГСР, заключаются в оказании услуг по сопровождению и администрированию АИС ГСР, а также по сопровождению системы защиты информации АИС ГСР.

Поступление информации, содержащейся в АИС «Бюро» в АИС ГСР, требуется Минфину для эффективной организации надзорных и контрольных функций в области страховой деятельности. Также реализация указанного предложения позволит Минфину предоставлять в установленном законодательством порядке заинтересованным лицам сведения по обязательному страхованию ответственности с учетом обеспечения защиты персональных данных.