Бенефициарный владелец

Материал подготовлен с использованием правовых актов по состоянию на 19 июня 2025 г.

Характеризуется правовой статус бенефициарного владельца юрлица Республики Беларусь.

ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ

● постановление Минфина от 31.05.2023 № 29 «О косвенном (через третьих лиц) владении» (далее – Постановление № 29)

Определение термина «бенефициарный владелец»

В законодательстве закреплены следующие определения термина «бенефициарный владелец».

В силу абз. 2 ч. 1 ст. 1 Закона от 30.06.2014 № 165-З «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения» бенефициарный владелец – это физлицо, которое является собственником имущества клиента, либо владеет не менее чем 10 % акций (долей в уставном фонде, паев) клиента-организации, либо прямо или косвенно (через третьих лиц) в конечном итоге имеет право или возможность давать обязательные для клиента указания, влиять на принимаемые им решения или иным образом контролировать его действия.