Вопрос

2012 год. Налогообложение организации – НДС и налог на прибыль. Получен материал для производства. НДС взят на вычет в установленном порядке.

2013г. Налогообложение организации – УСН без НДС. Возврат материала поставщику 30 января 2013 г. НДС в накладной не выделен, т.к. перешли на УСН без НДС.

Как правильно рассчитать налоги ( НДС, прибыль ) за 2012 и УСН 2013 г.?