Компания в 2013 году обнаружила излишне выставленные резиденту Республики Беларусь суммы НДС за оказанные услуги в 2012 году. Как исправить ошибку в этом году? У компании есть услуги с 20 % НДС и 0 % НДС. Какими проводками и в каком году проводить эту операцию в бухучете. Какие декларации сдавать исправленными (НДС и прибыль), что делать с переплатой налога на прибыль, или это можно использовать в этом году. Т.к. компания работает с 0 ставкой, то были суммы возврата НДС за прошлые годы на счет фирмы, но на счетах налоговой остались суммы превышения за более ранние годы, и есть превышение НДС в этом квартале.

 

 

 Материал подготовлен с использованием