НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

 26 июля 1995 г. N 02014/322

                 О НЕКОТОРЫХ ВОПРОСАХ КРЕДИТОВАНИЯ

===

         ___________________________________________________________
         Письмо утратило силу письмом Национального банка Республики
         Беларусь от 16 июня 2000 г. N 04-14/294 

 _      [Изменения и дополнения:
            Письмо  Национального  банка   Республики   Беларусь  от
         26  октября  1995 г.   N  02014/432  (Банковский   вестник,
         1995 г., N 12) <B8954_432>.]


     1. Имеющаяся в Национальном  банке информация свидетельствует о
фактах   неправильного  использования   отдельными  банками права на
открытие единого дебетово-кредитового контокоррентного счета.
     Разъясняем, что контокоррентный  счет должен открываться только
безупречным  клиентам,  имеющим   устойчивое  финансовое  положение,
обеспечивающим  систематическое наращивание  собственного оборотного
капитала и рациональное использование средств. У таких клиентов, как
правило, достаточно собственных средств для осуществления операций и
контокоррентный счет  в основном имеет  кредитовое сальдо. Только  в
исключительных  случаях  может  возникать  потребность  в кредите на
сумму дебетового сальдо.
     Банки    же    зачастую    открывают    контокоррентные   счета
финансовоненадежным  клиентам, постоянно  испытывающим потребность в
кредите,  что  приводит  в   кредитовании,  нарушению  его  основных
принципов и  правил, отсутствию ежедневного  контроля за проводимыми
операциями  как со   стороны клиента,  так и  банка. При  проведении
операций  по  контокоррентному  счету  не  принимаются  во  внимание
действующие  в  республике  законодательные  и  нормативные  акты об
очередности   платежей,   в   результате   же   всегда  своевременно
обеспечиваются платежи в бюджет,  что вызывает многочисленные жалобы
и применение штрафных санкций со стороны органов налогообложения.
     В   связи  с   вышеизложенным  просим   банки  проинвестировать
правомерность наличия у клиентов  контокоррентных счетов и перевести
хозорганы,  не  имеющие  такого  права,  на  кредитование по простым
ссудным     счетам,    а     главным    управлениям    Национального
банка проконтролировать выполнение данного поручения.

     2. Считаем  необходимым, из-за повысившегося  в последнее время
интереса  к лизинговым  операциям и  массового привлечения  кредитов
банка в  этот процесс, разъяснить  коммерческим банка, что  лизингом
может считаться  только та операция,  в которой обязательно  наличие
трех  субъектов:  поставщика   оборудования,  лизинговой  финансовой
компании  и пользователя  оборудования (арендатора).  Увеличение  их
числа  возможно   за  счет  участия  посредников,   гарантов  и  тд.
Необходимо иметь в виду, что оборудование и другие объекты лизинга в
течение  всего  срока   сделки  являются  собственностью  лизинговой
компании и находятся на ее балансе.
     Главный   смысл   лизинговой   операции   состоит  в  получении
арендатором  оборудования  без  его   полной  оплаты  и  организации
собственного  производства  с   использованием  новейших  достижений
технического  прогресса в  условиях  отсутствия  на данный  момент у
арендатора  финансовых  ресурсов,  а  также  и удешевлении стоимости
сделки.
     По  своей сути  лизинговая  операция  по передаче  имущества во
временное   пользование   на   условиях   платности,   срочности   и
возвратности является кредитной сделкой,  но она носит специфический
характер,  так   как  этот  кредит  предоставляется   не  банком,  а
лизингодателем  лизингополучателю   в  форме  имущества,   т.е.  это
товарный (а не денежный) кредит.
     Необходимая финансовая нагрузка в  лизинговой операции лежит на
финансовой  (или   специализированной)  лизинговой  компании,которая
создается исключительно для финансирования  сделки по лизингу и, как
правило,  должна располагать  достаточными средствами  (собственными
или  своих  учредителей),  создаваемыми  на  акционерной  или паевой
основе. В роли учредителей лизинговых компаний могут выступать банки
за счет вложений собственного капитала.
     В   отдельных  случаях   лизинговая  компания   может  привлечь
банковский кредит на закупку оборудования или другого имущества. Для
организации   кредитных   отношений    с   ними   банки   пользуются
общеустановленными   правилами   кредитования   в   соответствии   с
положением   о   банковском   кредите.   Однако   делая  это  весьма
осмотрительно и учитывая при этом ряд особенностей, прежде всего то,
что в нашей республике (как и в других странах СНГ)  не подготовлено
их  правовое  (законодательное)  обеспечение,  что   затрудняет  или
сделает невозможным в последующем урегулирование спорных отношений.
     Кроме  того, мировая  практика свидетельствует,  что лизинговые
операции относятся к операциям  с достаточно высокой степенью риска,
причем  для  банка  особо  рискованным  является оперативный лизинг,
когда   существует  необходимость   возместить  высокую   остаточную
стоимость объекта лизинга при отсутствии спроса на него.
     Следует также  учесть, что лизинговые  компании, использующие в
своей  деятельности кредиты  банка, становятся слишком зависимыми от
внешнего  источника  и  этим  подрывают  основы  своей ликвидности и
финансовой  надежности,  тем  более,  что  банки  выдают  кредиты на
краткосрочной основе, а активные операции лизинговой компании носят,
в большинстве     случаев,     долгосрочный     характер.    Выдавая
кредит лизинговой компании,  банк  должен  особо  тщательно  изучить
кредитоспособность,  текущую финансовую  устойчивость и  способность
выполнять   все  платежные   обязательства  в   будущем,  не  только
лизинговой   компании,   но   и   лизингополучателя,   так   как  от
своевременности уплаты  им арендных платежей  будет зависеть возврат
банковского кредита. При Проведении указанного анализа следует также
уделить      внимание      общей      экономической     устойчивости
предприятия-арендатора  и перспективам  его развития  с точки зрения
возможностей техпереработки,  модернизации, переориентации основного
вида деятельности  и т.д., оценить общую  конъюнктуру рынка, место и
перспективы данного предприятия в рыночной конкуренции.
     Банкам запрещается получать по лизингу вычислительную технику и
другие  основные средства  у  тех  лизинговых компаний,  которым они
выдали кредиты на ее приобретение.

     3.  Некоторые  банки  злоупотребляют  предоставленным им правом
выдачи кредитов на выплату заработной платы. Еще раз напоминаем, что
эти кредиты  должны предоставляться лишь в  единичных случаях, когда
возникают чрезвычайные обстоятельства и иного выхода нет, т.е. когда
использованы  все  другие  возможности  получения  средств:  в  счет
неотложных   нужд,  бронировании   денег  в   соответствии с письмом
Национального  банка от  31 октября  1994 года  N 418: использования
кредита   под  законно   возникшие  запасы   ценностей:  максимально
возможного взыскания дебиторской задолженности (особенно длительного
кредита);  получения  налогового  кредита:  использования средств на
депозитных,  валютных, трастовых  и других  счетах и  т.д. Повторная
выдача кредитов на выплату  заработной платы может производиться при
условии, что  предприятие полностью рассчиталось с  банками по ранее
полученным на указанную цель кредитам. 
         ___________________________________________________________
         Абзац первый  пункта 3 - с  изменениями, внесенными письмом
         Национального банка от 26 октября 1995 г. N 02014/432

            3.  Некоторые  банки  злоупотребляют  предоставленным им
         правом выдачи кредитов на выплату заработной платы. Еще раз
         напоминаем, что  эти кредиты должны  предоставляться лишь в
         единичных    случаях,    когда    возникают    чрезвычайные
         обстоятельства и иного выхода  нет, т.е. когда использованы
         все другие возможности получения средств: в счет неотложных
         нужд,   бронировании   денег   в   соответствии  с  письмом
         Национального  банка  от  31   октября  1994  года  N  418:
         использования   кредита   под   законно   возникшие  запасы
         ценностей:  максимально  возможного  взыскания  дебиторской
         задолженности  (особенно  длительного  кредита);  получения
         налогового  кредита: использования  средств на  депозитных,
         валютных, трастовых и других счетах и т.д. Повторной выдачи
         кредита не должно быть. 
         ___________________________________________________________
 
    Как   правило,  кредит   на  выплату   заработной  платы  может
находиться в обороте предприятия не более 10-15 дней. Валюта кредита
направляется   на  расчетный   счет  заемщика,   чтобы  не  нарушать
действующий  в  республике   порядок  очередности  платежей.  Прямое
зачисление средств с  ссудного счета заемщика на его  текущий счет в
сберегательный  (или  другой)  банк  осуществляется, если  полностью
произведены  все  первоочередные  обязательные  платежи с расчетного
счета, к нему нет претензий  на момент получения ссуды. Просим также
учесть,  что кредит  на выплату  зарплаты не  может быть выдан, если
предприятие не предъявило в банк платежное поручение на перечисление
за  счет собственных  средств  страховых  взносов в  фонд социальной
защиты  населения   Республики  Беларусь  (п.   5  приложения  2   к
постановлению Верховного Совета Республики  Беларусь от 10 июня 1993
года N 2366т-КП).

     4.  В Национальный  банк поступает  сведения о  том, что не все
коммерческие  банки выполняют  ст.5  Закона  "О банках  и банковской
деятельности  в  Республике  Беларусь"  и  продолжают кредитовать на
льготных условиях по низкой процентной ставке пайщиков, акционеров и
других   владельцев  банка.   Одновременно  предоставляются   льготы
работникам  своего  банка  (хотя,  как  правило,  они  все  являются
акционерами  данного  банка)  в  виде  принятия  средств  в  срочные
депозиты и  перечисления зарплаты сотрудников  банка на их  вкладные
счета  под  непомерно  высокие  проценты  (до  500  и выше процентов
годовых), в то время  как другим вкладчикам уплачиваются значительно
меньшие   проценты.   Предоставляются    также   льготные   кредиты,
оплачиваются  за  счет  средств  банка  акции,  владельцами  которых
становятся работники банка и т.д.
     С другой стороны, чтобы иметь источник для предоставления льгот
и компенсировать  произведенные расходы  банки значительно  повышают
плату   за   кредиты,   выданные   другими   клиентами,   взыскивают
комиссионное  вознаграждение при  оформлении и  выдаче кредитов, что
входит  в их  стоимость, равных  или даже  превышающих плату  за сам
кредит.
     Такая   политика   является   незаконной,   включает   элементы
коррупции,  угрожает интересам  кредиторов  банка.  При установлении
подобных  фактов,  независимо  от  источника  получения  информации,
Национальный   банк  будет   применять  санкции   в  полном  объеме,
предусмотренном   Положением  о   порядке  применения  экономических
санкций к банкам, вплоть до решения вопроса о замене руководства или
ликвидации банка. _