ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
 28 августа 2003 г. № 153

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ИНСТРУКЦИИ ПО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ АВАНСОВЫХ
ПЛАТЕЖЕЙ ПО ВНЕШНЕТОРГОВЫМ ДОГОВОРАМ

 ___________________________________________________________
 Утратило силу постановлением Правления Национального банка
 Республики Беларусь от 12 августа 2008 г. № 112
 (зарегистрировано в Национальном реестре - № 8/19370 от
 29.08.2008 г.) <b20819370> _


 [Изменения и дополнения:
 Постановление Правления Национального банка Республики
 Беларусь от 11 января 2005 г. № 5 (Национальный реестр
 правовых актов Республики Беларусь, 2005 г., № 22, 8/12063)
 <B20512063>;
 Постановление Правления Национального банка Республики
 Беларусь от 6 апреля 2006 г. № 58 (Национальный реестр
 правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., № 70, 8/14312)
 <B20614312>;
 Постановление Правления Национального банка Республики
 Беларусь от 12 февраля 2007 г. № 44 (Национальный реестр
 правовых актов Республики Беларусь, 2007 г., № 55, 8/15969)
 <B20715969>.]

 На основании статей 26, 33 Банковского кодекса Республики
Беларусь Правление Национального банка Республики Беларусь
ПОСТАНОВЛЯЕТ:
 1. Утвердить прилагаемую Инструкцию по осуществлению авансовых
платежей по внешнеторговым договорам.
 2. Признать утратившими силу:
 Порядок осуществления авансовых платежей в иностранной валюте,
утвержденный Правлением Национального банка Республики Беларусь 17
декабря 1996 г., протокол № 34 (Бюллетень нормативно-правовой
информации, 1997 г., № 5);
 постановление Правления Национального банка Республики Беларусь
от 16 сентября 1999 г. № 16.5 "Об утверждении дополнения 1 в Порядок
осуществления авансовых платежей в иностранной валюте от 17 декабря
1996 г. (протокол № 34)" (Национальный реестр правовых актов
Республики Беларусь, 1999 г., № 79, 8/1077);
 постановление Правления Национального банка Республики Беларусь
от 4 октября 1999 г. № 17.15 "Об утверждении дополнения 2 в Порядок
осуществления авансовых платежей в иностранной валюте, утвержденный
Правлением Национального банка Республики Беларусь от 17 декабря
1996 г., протокол № 34" (Национальный реестр правовых актов
Республики Беларусь, 1999 г., № 87, 8/1255);
 постановление Правления Национального банка Республики Беларусь
от 24 февраля 2000 г. № 6.11 "О внесении дополнения в Порядок
осуществления авансовых платежей в иностранной валюте, утвержденный
Правлением Национального банка Республики Беларусь 17 декабря 1996
г. (протокол № 34)" (Национальный реестр правовых актов Республики
Беларусь, 2000 г., № 36, 8/3079).
 3. Разрешения на осуществление авансовых платежей, выданные
Национальным банком Республики Беларусь до вступления в силу
настоящего постановления, считаются недействительными.
 4. Департаменту регулирования учета, расчетов и
кредитно-финансовых инструментов внести изменения в Правила
размещения банками Республики Беларусь денежных средств в форме
кредита, утвержденные постановлением Правления Национального банка
Республики Беларусь от 24 мая 2001 г. № 116 (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 2001 г., № 61, 8/6239), в части
отмены норм, касающихся проведения авансовых платежей за счет
кредитных средств.
 5. Настоящее постановление вступает в силу с 1 января 2004 г.

Председатель Правления П.П.Прокопович

 УТВЕРЖДЕНО
 Постановление Правления
 Национального банка
 Республики Беларусь
 28.08.2003 № 153

ИНСТРУКЦИЯ
по осуществлению авансовых платежей
по внешнеторговым договорам

 Инструкция по осуществлению авансовых платежей по
внешнеторговым договорам (далее - Инструкция) разработана на
основании статей 26, 33 Банковского кодекса Республики Беларусь в
целях совершенствования порядка осуществления внешнеэкономической
деятельности, обеспечения поставки товаров по внешнеторговым
договорам и устанавливает единый порядок осуществления юридическими
лицами-резидентами, индивидуальными предпринимателями-резидентами
(далее - юридические лица-резиденты) со своих счетов, открытых в
банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики
Беларусь (далее - банки Республики Беларусь), авансовых платежей в
иностранной валюте и/или белорусских рублях по внешнеторговым
договорам.
 Действие настоящей Инструкции не распространяется на банки
Республики Беларусь при осуществлении ими банковских операций, а
также на авансовые платежи по внешнеторговым договорам, заключенным
алмазообрабатывающими организациями при закупке алмазного сырья.

 ГЛАВА 1
 ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

 1. Применительно к настоящей Инструкции нижеприведенные термины
означают следующее:
 термины "резиденты" и "нерезиденты" используются в значениях,
определенных Законом Республики Беларусь от 22 июля 2003 года "О
валютном регулировании и валютном контроле" (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 2003 г., № 85, 2/978);
 ___________________________________________________________
 Абзац второй пункта 1 - в редакции постановления Правления
 Национального банка Республики Беларусь от 6 апреля 2006 г.
 № 58.

 термины "резиденты", "нерезиденты" имеют значения,
 определенные нормативным правовым актом Национального банка
 Республики Беларусь (далее - Национальный банк),
 регламентирующим порядок проведения валютных операций на
 территории Республики Беларусь;
 ___________________________________________________________

 авансовые платежи - платежи юридического лица-резидента в
пользу одного нерезидента в форме банковского перевода на часть
суммы или всю сумму его обязательств по внешнеторговым договорам
(независимо от их количества) до момента представления в банк
Республики Беларусь документов, подтверждающих поступление товаров
(партии товаров) на территорию Республики Беларусь;
 ___________________________________________________________
 Абзац третий пункта 1 - с изменениями, внесенными
 постановлением Правления Национального банка Республики
 Беларусь от 11 января 2005 г. № 5.

 авансовые платежи - платежи юридического лица-резидента
 в пользу нерезидентов в форме банковского перевода на часть
 суммы или всю сумму его обязательств по внешнеторговым
 договорам до момента представления в банк Республики
 Беларусь документов, подтверждающих поступление товаров
 (партии товаров) на территорию Республики Беларусь;
 ___________________________________________________________

 документы, подтверждающие поступление товаров (партии товаров)
на территорию Республики Беларусь, - копии таможенных разрешений на
использование товаров в заявленном таможенном режиме на территории
Республики Беларусь (за исключением транзита), а также копии
товаросопроводительных документов, на основании которых импортером
оприходованы эти товары, когда в соответствии с законодательством
Республики Беларусь таможенное оформление не производится.
 ___________________________________________________________
 Абзац четвертый пункта 1 - с изменениями, внесенными
 постановлением Правления Национального банка Республики
 Беларусь от 6 апреля 2006 г. № 58.

 документы, подтверждающие поступление товаров (партии
 товаров) на территорию Республики Беларусь, - копии
 таможенных разрешений на использование товаров в заявленном
 таможенном режиме на территории Республики Беларусь (за
 исключением транзита), а также копии товаросопроводительных
 документов, на основании которых импортером оприходованы
 эти товары, когда в соответствии с законодательством
 Республики Беларусь таможенное декларирование не
 производится.
 ___________________________________________________________
 Абзац четвертый пункта 1 - с изменениями, внесенными
 постановлением Правления Национального банка Республики
 Беларусь от 11 января 2005 г. № 5.

 документы, подтверждающие поступление товаров (партии
 товаров) на территорию Республики Беларусь, - копии
 таможенных разрешений на использование товаров в заявленном
 таможенном режиме на территории Республики Беларусь (за
 исключением транзита), копии свидетельств о регистрации
 статистических деклараций, а в случае, когда в соответствии
 с законодательством Республики Беларусь статистическое
 декларирование не производится, - копии
 товаросопроводительных документов, на основании которых
 импортером оприходованы эти товары.
 ___________________________________________________________

 2. Разрешения Национального банка, выдаваемые в соответствии с
настоящей Инструкцией, подписываются Председателем Правления
Национального банка либо его заместителем, направляющим деятельность
главного управления валютного регулирования и валютного контроля
Национального банка. Форма разрешения - произвольная.
 ___________________________________________________________
 Часть первая пункта 2 - с изменениями, внесенными
 постановлением Правления Национального банка Республики
 Беларусь от 6 апреля 2006 г. № 58.

 2. Разрешения Национального банка на осуществление
 авансовых платежей, выдаваемые в соответствии с настоящей
 Инструкцией, подписываются Председателем Правления
 Национального банка либо его заместителем, направляющим
 деятельность главного управления валютного регулирования и
 валютного контроля Национального банка. Форма разрешения -
 произвольная.
 ___________________________________________________________
 Часть первая пункта 2 - с изменениями, внесенными
 постановлением Правления Национального банка Республики
 Беларусь от 11 января 2005 г. № 5.

 2. Разрешения Национального банка на осуществление
 авансовых платежей, выдаваемые в соответствии с настоящей
 Инструкцией, подписываются Председателем Правления
 Национального банка либо его заместителем, направляющим
 деятельность департамента валютного регулирования и
 валютного контроля Национального банка. Форма разрешения -
 произвольная.
 ___________________________________________________________

 Для получения предусмотренных настоящей Инструкцией разрешений
юридические лица-резиденты представляют в Национальный банк
ходатайство с обоснованием необходимости получения такого разрешения
и приложением копий внешнеторговых договоров. При этом Национальный
банк вправе потребовать представления и иных документов,
подтверждающих правомерность совершения юридическим лицом-резидентом
валютных операций.
 ___________________________________________________________
 Часть вторая пункта 2 - с изменениями, внесенными
 постановлением Правления Национального банка Республики
 Беларусь от 6 апреля 2006 г. № 58.

 Для получения предусмотренных настоящей Инструкцией
 разрешений на осуществление авансовых платежей юридические
 лица-резиденты представляют в Национальный банк ходатайство
 с обоснованием необходимости получения такого разрешения и
 приложением копий внешнеторговых договоров. При этом
 Национальный банк вправе потребовать представления и иных
 документов, подтверждающих правомерность совершения
 юридическим лицом-резидентом валютных операций.
 ___________________________________________________________

 2-1. Разъяснения по порядку применения норм настоящей
Инструкции могут быть даны за подписью заместителя Председателя
Правления Национального банка, направляющего деятельность главного
управления валютного регулирования и валютного контроля, либо за
подписью начальника главного управления валютного регулирования и
валютного контроля Национального банка.
 ___________________________________________________________
 Инструкция дополнена пунктом 2-1 постановлением Правления
 Национального банка Республики Беларусь от 6 апреля 2006 г.
 № 58.
 ___________________________________________________________

 ГЛАВА 2
 ПОРЯДОК ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ АВАНСОВЫХ ПЛАТЕЖЕЙ

 3. Осуществление юридическим лицом-резидентом в пользу одного
нерезидента авансовых платежей в иностранной валюте и/или в
белорусских рублях на общую сумму 500000 долларов США в эквиваленте
и менее в разрезе отдельно взятого банка Республики Беларусь*, в
котором у него открыты счета, допускается без ограничений.
______________________________
 *Применительно к настоящей Инструкции филиалы (отделения)
банков Республики Беларусь рассматриваются как отдельные банки
Республики Беларусь.
 ___________________________________________________________
 Пункт 3 - с изменениями, внесенными постановлением
 Правления Национального банка Республики Беларусь от 12
 февраля 2007 г. № 44.

 3. Осуществление юридическим лицом-резидентом в пользу
 одного нерезидента авансовых платежей в иностранной валюте
 и/или в белорусских рублях на общую сумму 3000000 долларов
 США в эквиваленте и менее в разрезе отдельно взятого банка
 Республики Беларусь*, в котором у него открыты счета,
 допускается без ограничений.
 ______________________________
 *Применительно к настоящей Инструкции филиалы
 (отделения) банков Республики Беларусь рассматриваются как
 отдельные банки Республики Беларусь.
 ___________________________________________________________
 Пункт 3 - с изменениями, внесенными постановлением
 Правления Национального банка Республики Беларусь от 6
 апреля 2006 г. № 58.

 3. Осуществление юридическим лицом-резидентом в пользу
 одного нерезидента авансовых платежей в иностранной валюте
 и/или в белорусских рублях на общую сумму 500000 долларов
 США в эквиваленте и менее в разрезе отдельно взятого банка
 Республики Беларусь*, в котором у него открыты счета,
 допускается без ограничений.
 ______________________________
 *Применительно к настоящей Инструкции филиалы
 (отделения) банков Республики Беларусь рассматриваются как
 отдельные банки Республики Беларусь.
 ___________________________________________________________
 Пункт 3 - с изменениями, внесенными постановлением
 Правления Национального банка Республики Беларусь от 11
 января 2005 г. № 5.

 3. Осуществление юридическим лицом-резидентом авансовых
 платежей в иностранной валюте и/или в белорусских рублях на
 общую сумму 500000 долларов США в эквиваленте и менее в
 разрезе отдельно взятого банка Республики Беларусь*, в
 котором у него открыты счета, допускается без ограничений.
 ______________________________
 *Применительно к настоящей Инструкции филиалы
 (отделения) банков Республики Беларусь рассматриваются как
 отдельные банки Республики Беларусь.
 ___________________________________________________________

 4. Осуществление юридическим лицом-резидентом в пользу одного
нерезидента авансовых платежей в иностранной валюте и/или в
белорусских рублях в разрезе отдельно взятого банка Республики
Беларусь, в котором у него открыты счета, на сумму, превышающую по
совокупности авансовые платежи (500000 долларов США в эквиваленте),
ранее произведенные в банке Республики Беларусь (далее - сумма
превышения), допускается в следующих случаях:
 ___________________________________________________________
 Пункт 4 - с изменениями, внесенными постановлением
 Правления Национального банка Республики Беларусь от 12
 февраля 2007 г. № 44.

 4. Осуществление юридическим лицом-резидентом в пользу
 одного нерезидента авансовых платежей в иностранной валюте
 и/или в белорусских рублях в разрезе отдельно взятого банка
 Республики Беларусь, в котором у него открыты счета, на
 сумму, превышающую по совокупности авансовые платежи
 (3000000 долларов США в эквиваленте), ранее произведенные в
 банке Республики Беларусь (далее - сумма превышения),
 допускается в следующих случаях:
 ___________________________________________________________
 Пункт 4 - с изменениями, внесенными постановлением
 Правления Национального банка Республики Беларусь от 6
 апреля 2006 г. № 58.

 4. Осуществление юридическим лицом-резидентом в пользу
 одного нерезидента авансовых платежей в иностранной валюте
 и/или в белорусских рублях в разрезе отдельно взятого банка
 Республики Беларусь, в котором у него открыты счета, на
 сумму, превышающую по совокупности авансовые платежи
 (500000 долларов США в эквиваленте), ранее произведенные в
 банке Республики Беларусь (далее - сумма превышения),
 допускается в следующих случаях:
 ___________________________________________________________
 Пункт 4 - с изменениями, внесенными постановлением
 Правления Национального банка Республики Беларусь от 11
 января 2005 г. № 5.

 4. Осуществление юридическим лицом-резидентом авансовых
 платежей в иностранной валюте и/или в белорусских рублях в
 разрезе отдельно взятого банка Республики Беларусь, в
 котором у него открыты счета, на сумму, превышающую по
 совокупности авансовые платежи (500000 долларов США в
 эквиваленте), ранее произведенные в банке Республики
 Беларусь (далее - сумма превышения), допускается в
 следующих случаях:
 ___________________________________________________________

 4.1. при наличии у плательщика одного из документов на сумму
превышения либо более:
 банковской гарантии или резервного аккредитива
банка-нерезидента, обеспечивающих исполнение обязательств по
возврату авансового платежа (Advance Payment Guarantee, Advance
Payment Standby);
 ___________________________________________________________
 Абзац второй подпункта 4.1 пункта 4 - с изменениями,
 внесенными постановлением Правления Национального банка
 Республики Беларусь от 11 января 2005 г. № 5.

 банковской гарантии или резервного аккредитива
 банка-нерезидента, обеспечивающих исполнение обязательств
 по возврату авансового платежа (Advans Payment Guarantee,
 Advance Payment Standby);
 ___________________________________________________________

 банковской гарантии или резервного аккредитива
банка-нерезидента, обеспечивающих надлежащее исполнение
внешнеторгового договора (Performance Bond, Performance Standby).
 Указанные банковские гарантии (резервные аккредитивы) должны
предусматривать обязательство банка-нерезидента по возврату средств
на счет импортера в случае непоставки товара по внешнеторговому
договору или ненадлежащего (неполного) исполнения условий
внешнеторгового договора;
 ___________________________________________________________
 Абзац пятый подпункта 4.1 пункта 4 - исключен
 постановлением Правления Национального банка Республики
 Беларусь от 11 января 2005 г. № 5.

 В качестве вышеуказанных банковских гарантий (резервных
 аккредитивов) могут приниматься только банковские гарантии
 (резервные аккредитивы) банков-нерезидентов, которые на
 дату их выдачи соответствуют минимальным требованиям,
 предъявляемым к банкам-нерезидентам в соответствии с
 пунктом 2 постановления Правления Национального банка
 Республики Беларусь от 29 марта 2001 г. № 74 "О размещении
 банками средств в банках-нерезидентах" (Национальный реестр
 правовых актов Республики Беларусь, 2001 г., № 43, 8/5535);
 ___________________________________________________________

 4.2. исключен;
 ___________________________________________________________
 Подпункт 4.2 пункта 4 - исключен постановлением Правления
 Национального банка Республики Беларусь от 6 апреля 2006 г.
 № 58.

 4.2. при размещении плательщиком в банке Республики
 Беларусь, через который будет осуществляться авансовый
 платеж, банковского вклада (депозита) (далее - банковский
 депозит) на сумму превышения и сроком на 60 календарных
 дней c даты проведения авансового платежа. При этом
 банковский депозит может быть размещен как в валюте
 платежа, так и в иной валюте (в том числе и в белорусских
 рублях), в суммах, эквивалентных вышеуказанной сумме.
 Иные условия, не определенные настоящим подпунктом в
 отношении банковского депозита, определяются сторонами
 самостоятельно в соответствии с законодательством
 Республики Беларусь;
 ___________________________________________________________

 4.3. при наличии заключенного между юридическим лицом -
резидентом и страховой организацией - резидентом договора
добровольного страхования предпринимательского риска юридического
лица - резидента, при условии установления в договоре страхования
страховой суммы, равной сумме превышения либо более;
 ___________________________________________________________
 Подпункт 4.3 пункта 4 - в редакции постановления Правления
 Национального банка Республики Беларусь от 6 апреля 2006 г.
 № 58.

 4.3. при наличии договора страхования риска невозврата
 авансовых платежей на сумму превышения либо более,
 заключенного между юридическим лицом-резидентом в пользу
 одного нерезидента и страховой организацией-резидентом,
 имеющей соответствующую лицензию на осуществление страховой
 деятельности;
 ___________________________________________________________
 Подпункт 4.3 пункта 4 - с изменениями, внесенными
 постановлением Правления Национального банка Республики
 Беларусь от 11 января 2005 г. № 5.

 4.3. при наличии договора страхования риска невозврата
 авансовых платежей на сумму превышения либо более,
 заключенного между юридическим лицом-резидентом и страховой
 организацией-резидентом, имеющей соответствующую лицензию
 на осуществление страховой деятельности;
 ___________________________________________________________

 4.4. при наличии разрешения Национального банка.
 ___________________________________________________________
 Подпункт 4.4 пункта 4 - с изменениями, внесенными
 постановлением Правления Национального банка Республики
 Беларусь от 6 апреля 2006 г. № 58.

 4.4. при наличии разрешения Национального банка на
 осуществление авансовых платежей на сумму превышения либо
 более.
 ___________________________________________________________

 5. В расчет общей суммы авансовых платежей не принимается:
 сумма, на которую юридическое лицо-резидент представило в банк
Республики Беларусь по совершенным после вступления в силу настоящей
Инструкции авансовым платежам документы, подтверждающие поступление
товаров (партии товаров) на территорию Республики Беларусь;
 сумма авансовых платежей, совершенных (совершаемых) юридическим
лицом-резидентом в соответствии с подпунктами 4.1, 4.3, 4.4 пункта 4
настоящей Инструкции;
 ___________________________________________________________
 Абзац третий пункта 5 - с изменениями, внесенными
 постановлением Правления Национального банка Республики
 Беларусь от 6 апреля 2006 г. № 58.

 сумма авансовых платежей, совершенных (совершаемых)
 юридическим лицом-резидентом в соответствии с подпунктами
 4.1-4.4 пункта 4 настоящей Инструкции;
 ___________________________________________________________

 сумма авансовых платежей, осуществленных до момента вступления
в силу настоящей Инструкции;
 сумма возвращенного юридическому лицу-резиденту авансового
платежа, произведенного им по внешнеторговому договору (с учетом
денежных средств, использованных для оплаты комиссионного
вознаграждения банкам-нерезидентам за перевод).
 ___________________________________________________________
 Абзац пятый пункта 5 - с изменениями, внесенными
 постановлением Правления Национального банка Республики
 Беларусь от 6 апреля 2006 г. № 58.

 сумма возвращенного юридическому лицу-резиденту
 авансового платежа, произведенного им по внешнеторговому
 договору.
 ___________________________________________________________

 6. В случаях, указанных в подпунктах 4.1, 4.3, 4.4 пункта 4
настоящей Инструкции, юридическое лицо-резидент представляет в банк
Республики Беларусь, через который будет осуществляться авансовый
платеж, вместе с платежным поручением на осуществление авансового
платежа оригиналы и копии соответствующих документов (банковской
гарантии (резервного аккредитива) банка-нерезидента, договора
страхования, разрешения Национального банка). Полученные документы
регистрируются банком в журнале произвольной формы, который может
вестись как на бумажном носителе, так и в электронном виде с
использованием компьютерных систем. Заверенные уполномоченным
работником банка копии документов помещаются в документы дня данного
банка вместе с исполненным платежным поручением. Оригиналы
документов возвращаются юридическому лицу-резиденту.
 7. При расчете эквивалента суммы авансового платежа
используются официальный курс Национального банка, кросс-курс,
рассчитанный на основе официальных курсов белорусского рубля по
отношению к соответствующим иностранным валютам, на дату совершения
этого авансового платежа.
 ___________________________________________________________
 Пункт 7 - с изменениями, внесенными постановлением
 Правления Национального банка Республики Беларусь от 6
 апреля 2006 г. № 58.

 7. При расчете эквивалента суммы авансового платежа либо
 суммы банковского депозита, указанного в подпункте 4.2
 пункта 4 настоящей Инструкции, используются официальный
 курс Национального банка, кросс-курс, рассчитанный на
 основе официальных курсов белорусского рубля по отношению к
 соответствующим иностранным валютам, на дату совершения
 этого авансового платежа.
 ___________________________________________________________

 8. Банки Республики Беларусь, через которые проводятся
авансовые платежи, осуществляют контроль за выполнением требований
настоящей Инструкции.
 ___________________________________________________________
 Пункт 8 - в редакции постановления Правления Национального
 банка Республики Беларусь от 11 января 2005 г. № 5.

 8. Юридическое лицо-резидент при осуществлении
 авансового платежа в поле "Назначение платежа" платежного
 поручения в качестве дополнительной информации о деталях
 платежа указывает в обязательном порядке, что данный платеж
 является авансовым. При наличии такого указания банк
 Республики Беларусь, через который осуществляется авансовый
 платеж, осуществляет контроль за выполнением требований
 настоящей Инструкции.
 Ответственность за достоверность и правильность
 информации, указанной в платежном поручении, несет
 юридическое лицо-резидент (плательщик).
 ___________________________________________________________