ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
12 февраля 2016 г. № 72
Об установлении форм отчетности о деятельности на внебиржевом рынке Форекс и утверждении Инструкции об объеме, сроках и порядке составления и представления отчетности по вопросам осуществления деятельности на внебиржевом рынке Форекс
Утратило силу постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 2 апреля 2018 г. № 153 (Национальный правовой Интернет-портал Республики Беларусь, 03.05.2018, 8/33038) <B21833038>
Изменения и дополнения:
Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2017 г. № 397 (Национальный правовой Интернет-портал Республики Беларусь, 13.10.2017, 8/32464) <B21732464>
На основании абзаца пятого части четвертой пункта 6, абзаца второго части первой пункта 8, абзаца четвертого пункта 9, абзацев девятого и десятого пункта 17 Указа Президента Республики Беларусь от 4 июня 2015 г. № 231 «Об осуществлении деятельности на внебиржевом рынке Форекс», части первой статьи 39 Банковского кодекса Республики Беларусь Правление Национального банка Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Установить:
форму отчетности форекс-компании о деятельности на внебиржевом рынке Форекс согласно приложению 1 к настоящему постановлению;
форму отчетности форекс-компании, необходимой для оценки ее финансовой устойчивости, согласно приложению 2 к настоящему постановлению;
форму отчетности форекс-компании обо всех операциях с беспоставочными внебиржевыми финансовыми инструментами согласно приложению 3 к настоящему постановлению;
форму отчетности банка, небанковской кредитно-финансовой организации о деятельности на внебиржевом рынке Форекс согласно приложению 4 к настоящему постановлению;
форму отчетности банка, небанковской кредитно-финансовой организации обо всех операциях с беспоставочными внебиржевыми финансовыми инструментами согласно приложению 5 к настоящему постановлению;
форму отчетности Национального форекс-центра о деятельности на внебиржевом рынке Форекс согласно приложению 6 к настоящему постановлению;
форму отчетности Национального форекс-центра об операциях форекс-компаний, банков, небанковских кредитно-финансовых организаций с беспоставочными внебиржевыми финансовыми инструментами согласно приложению 7 к настоящему постановлению;
форму отчетности Национального форекс-центра о финансовой устойчивости форекс-компаний согласно приложению 8 к настоящему постановлению.
2. Утвердить прилагаемую Инструкцию об объеме, сроках и порядке составления и представления отчетности по вопросам осуществления деятельности на внебиржевом рынке Форекс.
3. Установить, что информация о выявленных нарушениях совершения форекс-компаниями, банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями операций с беспоставочными внебиржевыми финансовыми инструментами представляется Национальным форекс-центром в Национальный банк Республики Беларусь не позднее рабочего дня, следующего за днем выявления нарушения.
4. Определить, что отчетность, составленная по формам отчетности согласно приложениям 1, 4, 6 и 7 к настоящему постановлению, за I квартал 2016 г. представляется в Национальный банк Республики Беларусь не позднее 15 июля 2016 г.
5. Настоящее постановление вступает в силу с 7 марта 2016 г.
Председатель Правления | П.В.Каллаур |
| к постановлению |
Форма
Отчетность форекс-компании о деятельности на внебиржевом рынке Форекс
_______________ 20__ г.
Полное наименование форекс-компании __________________________________________
Электронный адрес (www, e-mail) ________________________________________________
Лицо, ответственное за составление отчетности ____________________________________
(должность, фамилия, собственное имя
_____________________________________________________________________________
и отчество (если таковое имеется), номер контактного телефона, адрес электронной почты)
Учетный номер плательщика (УНП) | Идентификационный код |
|
|
РАЗДЕЛ I
ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Таблица 1
(тыс. рублей)
Наименование показателя | Код строки | Значение |
1 | 2 | 3 |
Активы (сумма строк 102, 108, 113, 116, 117, 118) | 101 |
|
в том числе: | 102 |
|
в том числе: | 103 |
|
денежные средства на счетах в банках, небанковских кредитно-финансовых организациях | 104 |
|
в том числе: | 105 |
|
нерезидентах | 106 |
|
прочие | 107 |
|
финансовые вложения (сумма строк 109 и 112) | 108 |
|
в том числе: | 109 |
|
в том числе: | 110 |
|
предоставленные нерезидентам | 111 |
|
прочие | 112 |
|
дебиторская задолженность (сумма строк 114 и 115) | 113 |
|
в том числе: | 114 |
|
нерезидентов | 115 |
|
основные средства | 116 |
|
нематериальные активы | 117 |
|
прочие | 118 |
|
Собственный капитал (сумма строк 120, 121, 122, 123, 125, 126) | 119 |
|
в том числе: | 120 |
|
добавочный фонд | 121 |
|
резервный фонд | 122 |
|
нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 123 |
|
в том числе: | 124 |
|
чистая прибыль (убыток) отчетного периода | 125 |
|
прочее | 126 |
|
Обязательства (сумма строк 128 и 129) | 127 |
|
в том числе: | 128 |
|
краткосрочные | 129 |
|
в том числе: | 130 |
|
Таблица 2
(тыс. долларов США)
Наименование показателя | Код строки | Значение |
1 | 2 | 3 |
Маржинальное обеспечение клиентов форекс-компании | 201 |
|
в том числе: | 202 |
|
Средства форекс-компании в гарантийном фонде | 203 |
|
Маржинальное обеспечение форекс-компании на счетах внешних контрагентов и Национального форекс-центра (сумма строк 205–207) | 204 |
|
в том числе: | 205 |
|
Национального форекс-центра | 206 |
|
нерезидентов | 207 |
|
Таблица 3
(тыс. рублей)
Наименование показателя | Код строки | Значение |
1 | 2 | 3 |
Доходы по текущей деятельности (сумма строк 302–304) | 301 |
|
в том числе: | 302 |
|
доходы от предоставления консультационных услуг | 303 |
|
прочие | 304 |
|
Расходы по текущей деятельности (сумма строк 306 и 307) | 305 |
|
в том числе: | 306 |
|
прочие | 307 |
|
Доходы по инвестиционной деятельности | 308 |
|
Расходы по инвестиционной деятельности | 309 |
|
Доходы по финансовой деятельности | 310 |
|
Расходы по финансовой деятельности | 311 |
|
Прибыль (убыток) до налогообложения | 312 |
|
Налог на прибыль | 313 |
|
Прочие налоги, сборы и платежи, исчисляемые из прибыли | 314 |
|
Чистая прибыль (убыток) | 315 |
|
Таблица 4
(тыс. долларов США)
Наименование показателя | Код строки | Значение |
1 | 2 | 3 |
Вознаграждение, полученное форекс-компанией от клиентов за совершение инициированных ими операций (сумма строк 402 и 409) | 401 |
|
в том числе: | 402 |
|
в том числе: | 403 |
|
в том числе: | 404 |
|
юридических лиц | 405 |
|
от клиентов-нерезидентов (сумма строк 407 и 408) | 406 |
|
в том числе: | 407 |
|
юридических лиц | 408 |
|
операций, при совершении которых форекс-компания осуществляла вывод на внешнего контрагента или Национальный форекс-центр открытых позиций клиентов (сумма строк 410 и 413) | 409 |
|
в том числе: | 410 |
|
в том числе: | 411 |
|
юридических лиц | 412 |
|
от клиентов-нерезидентов (сумма строк 414 и 415) | 413 |
|
в том числе: | 414 |
|
юридических лиц | 415 |
|
Средства, выплаченные форекс-компанией своим клиентам (сумма строк 417 и 420) | 416 |
|
в том числе: | 417 |
|
в том числе: | 418 |
|
юридическим лицам | 419 |
|
нерезидентам (сумма строк 421 и 422) | 420 |
|
в том числе: | 421 |
|
юридическим лицам | 422 |
|
Вознаграждение, уплаченное форекс-компанией внешним контрагентам и Национальному форекс-центру за совершение инициированных ею операций (сумма строк 424 и 425) | 423 |
|
в том числе: | 424 |
|
нерезидентам | 425 |
|
Средства, выплаченные форекс-компании внешними контрагентами и Национальным форекс-центром (сумма строк 427 и 428) | 426 |
|
в том числе: | 427 |
|
нерезидентами | 428 |
|
РАЗДЕЛ II
СВЕДЕНИЯ ОБ ОПЕРАЦИЯХ С БЕСПОСТАВОЧНЫМИ ВНЕБИРЖЕВЫМИ ФИНАНСОВЫМИ ИНСТРУМЕНТАМИ, ИНИЦИИРОВАННЫХ КЛИЕНТАМИ ФОРЕКС-КОМПАНИИ
Таблица 1
(единиц)
Наименование показателя | Код строки | Значение |
1 | 2 | 3 |
Количество клиентов форекс-компании (сумма строк 502, 509, 516) | 501 |
|
в том числе: | 502 |
|
в том числе: | 503 |
|
в том числе: | 504 |
|
юридических лиц | 505 |
|
нерезидентов (сумма строк 507 и 508) | 506 |
|
в том числе: | 507 |
|
юридических лиц | 508 |
|
новых (сумма строк 510 и 513) | 509 |
|
в том числе: | 510 |
|
в том числе: | 511 |
|
юридических лиц | 512 |
|
нерезидентов (сумма строк 514 и 515) | 513 |
|
в том числе: | 514 |
|
юридических лиц | 515 |
|
иных | 516 |
|
Количество позиций, открытых клиентами форекс-компании в отчетном периоде (сумма строк 518, 525, 532) | 517 |
|
в том числе: | 518 |
|
в том числе: | 519 |
|
в том числе: | 520 |
|
юридическими лицами | 521 |
|
нерезидентами (сумма строк 523 и 524) | 522 |
|
в том числе: | 523 |
|
юридическими лицами | 524 |
|
новыми (сумма строк 526 и 529) | 525 |
|
в том числе: | 526 |
|
в том числе: | 527 |
|
юридическими лицами | 528 |
|
нерезидентами (сумма строк 530 и 531) | 529 |
|
в том числе: | 530 |
|
юридическими лицами | 531 |
|
иными | 532 |
|
Количество совершенных с положительным финансовым результатом операций, инициированных клиентами форекс-компании (сумма строк 534, 541, 548) | 533 |
|
в том числе: | 534 |
|
в том числе: | 535 |
|
в том числе: | 536 |
|
юридическими лицами | 537 |
|
нерезидентами (сумма строк 539 и 540) | 538 |
|
в том числе: | 539 |
|
юридическими лицами | 540 |
|
новыми (сумма строк 542 и 545) | 541 |
|
в том числе: | 542 |
|
в том числе: | 543 |
|
юридическими лицами | 544 |
|
нерезидентами (сумма строк 546 и 547) | 545 |
|
в том числе: | 546 |
|
юридическими лицами | 547 |
|
иными | 548 |
|
Количество совершенных с отрицательным финансовым результатом операций, инициированных клиентами форекс-компании (сумма строк 550, 557, 564) | 549 |
|
в том числе: | 550 |
|
в том числе: | 551 |
|
в том числе: | 552 |
|
юридическими лицами | 553 |
|
нерезидентами (сумма строк 555 и 556) | 554 |
|
в том числе: | 555 |
|
юридическими лицами | 556 |
|
новыми (сумма строк 558 и 561) | 557 |
|
в том числе: | 558 |
|
в том числе: | 559 |
|
юридическими лицами | 560 |
|
нерезидентами (сумма строк 562 и 563) | 561 |
|
в том числе: | 562 |
|
юридическими лицами | 563 |
|
иными | 564 |
|
Таблица 2
(тыс. долларов США)
Наименование показателя | Код строки | Значение |
1 | 2 | 3 |
Увеличение маржинального обеспечения клиентов форекс-компании (сумма строк 602 и 618) | 601 |
|
в том числе: | 602 |
|
в том числе: | 603 |
|
в том числе: | 604 |
|
в том числе: | 605 |
|
юридическими лицами | 606 |
|
нерезидентами (сумма строк 608 и 609) | 607 |
|
в том числе: | 608 |
|
юридическими лицами | 609 |
|
новыми (сумма строк 611 и 614) | 610 |
|
в том числе: | 611 |
|
в том числе: | 612 |
|
юридическими лицами | 613 |
|
нерезидентами (сумма строк 615 и 616) | 614 |
|
в том числе: | 615 |
|
юридическими лицами | 616 |
|
иными | 617 |
|
за счет получения положительного результата по операциям клиентами форекс-компании (сумма строк 619, 626, 633) | 618 |
|
в том числе: | 619 |
|
в том числе: | 620 |
|
в том числе: | 621 |
|
юридическими лицами | 622 |
|
нерезидентами (сумма строк 624 и 625) | 623 |
|
в том числе: | 624 |
|
юридическими лицами | 625 |
|
новыми (сумма строк 627 и 630) | 626 |
|
в том числе: | 627 |
|
в том числе: | 628 |
|
юридическими лицами | 629 |
|
нерезидентами (сумма строк 631 и 632) | 630 |
|
в том числе: | 631 |
|
юридическими лицами | 632 |
|
иными | 633 |
|
Уменьшение маржинального обеспечения клиентов форекс-компании (сумма строк 635 и 651) | 634 |
|
в том числе: | 635 |
|
в том числе: | 636 |
|
в том числе: | 637 |
|
в том числе: | 638 |
|
юридическим лицам | 639 |
|
нерезидентам (сумма строк 641 и 642) | 640 |
|
в том числе: | 641 |
|
юридическим лицам | 642 |
|
новым (сумма строк 644 и 647) | 643 |
|
в том числе: | 644 |
|
в том числе: | 645 |
|
юридическим лицам | 646 |
|
нерезидентам (сумма строк 648 и 649) | 647 |
|
в том числе: | 648 |
|
юридическим лицам | 649 |
|
иным | 650 |
|
за счет получения отрицательного результата по операциям клиентами форекс-компании (сумма строк 652, 659, 666) | 651 |
|
в том числе: | 652 |
|
в том числе: | 653 |
|
в том числе: | 654 |
|
юридическими лицами | 655 |
|
нерезидентами (сумма строк 657 и 658) | 656 |
|
в том числе: | 657 |
|
юридическими лицами | 658 |
|
новыми (сумма строк 660 и 663) | 659 |
|
в том числе: | 660 |
|
в том числе: | 661 |
|
юридическими лицами | 662 |
|
нерезидентами (сумма строк 664 и 665) | 663 |
|
в том числе: | 664 |
|
юридическими лицами | 665 |
|
иными | 666 |
|
Суммарный размер позиций, открытых клиентами форекс-компании (сумма строк 668, 675, 682) | 667 |
|
в том числе: | 668 |
|
в том числе: | 669 |
|
в том числе: | 670 |
|
юридическими лицами | 671 |
|
нерезидентами (сумма строк 673 и 674) | 672 |
|
в том числе: | 673 |
|
юридическими лицами | 674 |
|
новыми (сумма строк 676 и 679) | 675 |
|
в том числе: | 676 |
|
в том числе: | 677 |
|
юридическими лицами | 678 |
|
нерезидентами (сумма строк 680 и 681) | 679 |
|
в том числе: | 680 |
|
юридическими лицами | 681 |
|
иными | 682 |
|
Таблица 3
(тыс. долларов США)
Наименование показателя | Код строки | Значение |
1 | 2 | 3 |
Совокупный положительный финансовый результат по операциям, инициированным клиентами форекс-компании (сумма строк 702, 709, 716) | 701 |
|
в том числе: | 702 |
|
в том числе: | 703 |
|
в том числе: | 704 |
|
юридическими лицами | 705 |
|
нерезидентами (сумма строк 707 и 708) | 706 |
|
в том числе: | 707 |
|
юридическими лицами | 708 |
|
новыми (сумма строк 710 и 713) | 709 |
|
в том числе: | 710 |
|
в том числе: | 711 |
|
юридическими лицами | 712 |
|
нерезидентами (сумма строк 714 и 715) | 713 |
|
в том числе: | 714 |
|
юридическими лицами | 715 |
|
иными | 716 |
|
Совокупный отрицательный финансовый результат по операциям, инициированным клиентами форекс-компании (сумма строк 718, 725, 732) | 717 |
|
в том числе: | 718 |
|
в том числе: | 719 |
|
в том числе: | 720 |
|
юридическими лицами | 721 |
|
нерезидентами (сумма строк 723 и 724) | 722 |
|
в том числе: | 723 |
|
юридическими лицами | 724 |
|
новыми (сумма строк 726 и 729) | 725 |
|
в том числе: | 726 |
|
в том числе: | 727 |
|
юридическими лицами | 728 |
|
нерезидентами (сумма строк 730 и 731) | 729 |
|
в том числе: | 730 |
|
юридическими лицами | 731 |
|
иными | 732 |
|
Таблица 4
Наименование показателя | Код строки | Значение |
1 | 2 | 3 |
Среднее количество позиций, открытых клиентом форекс-компании, единиц | 801 |
|
в том числе: | 802 |
|
в том числе: | 803 |
|
в том числе: | 804 |
|
юридическим лицом | 805 |
|
нерезидентом | 806 |
|
в том числе: | 807 |
|
юридическим лицом | 808 |
|
новым | 809 |
|
в том числе: | 810 |
|
в том числе: | 811 |
|
юридическим лицом | 812 |
|
нерезидентом | 813 |
|
в том числе: | 814 |
|
юридическим лицом | 815 |
|
иным | 816 |
|
Средний размер позиции, открытой клиентом форекс-компании, долларов США | 817 |
|
в том числе: | 818 |
|
в том числе: | 819 |
|
в том числе: | 820 |
|
юридическим лицом | 821 |
|
нерезидентом | 822 |
|
в том числе: | 823 |
|
юридическим лицом | 824 |
|
новым | 825 |
|
в том числе: | 826 |
|
в том числе: | 827 |
|
юридическим лицом | 828 |
|
нерезидентом | 829 |
|
в том числе: | 830 |
|
юридическим лицом | 831 |
|
иным | 832 |
|
РАЗДЕЛ III
СВЕДЕНИЯ ОБ ОПЕРАЦИЯХ С БЕСПОСТАВОЧНЫМИ ВНЕБИРЖЕВЫМИ ФИНАНСОВЫМИ ИНСТРУМЕНТАМИ, ИНИЦИИРОВАННЫХ ФОРЕКС-КОМПАНИЕЙ
Наименование показателя | Код строки | Значение |
1 | 2 | 3 |
Количество позиций, открытых форекс-компанией (сумма строк 902–904), единиц | 901 |
|
в том числе: | 902 |
|
у Национального форекс-центра | 903 |
|
у внешних контрагентов – нерезидентов | 904 |
|
Суммарный размер позиций, открытых форекс-компанией (сумма строк 906–908), тыс. долларов США | 905 |
|
в том числе: | 906 |
|
у Национального форекс-центра | 907 |
|
у внешних контрагентов – нерезидентов | 908 |
|
Увеличение маржинального обеспечения форекс-компании (сумма строк 910 и 914), тыс. долларов США | 909 |
|
в том числе: | 910 |
|
в том числе: | 911 |
|
Национального форекс-центра | 912 |
|
нерезидентов | 913 |
|
за счет получения форекс-компанией положительного результата по операциям (сумма строк 915–917) | 914 |
|
в том числе: | 915 |
|
совершенным Национальным форекс-центром | 916 |
|
совершенным внешним контрагентом – нерезидентом | 917 |
|
Уменьшение маржинального обеспечения форекс-компании (сумма строк 919 и 923), тыс. долларов США | 918 |
|
в том числе: | 919 |
|
в том числе: | 920 |
|
Национального форекс-центра | 921 |
|
нерезидентов | 922 |
|
за счет получения форекс-компанией отрицательного результата по операциям (сумма строк 924–926) | 923 |
|
в том числе: | 924 |
|
совершенным Национальным форекс-центром | 925 |
|
совершенным внешним контрагентом – нерезидентом | 926 |
|
Количество операций с положительным финансовым результатом (сумма строк 928–930), единиц | 927 |
|
в том числе: | 928 |
|
совершенных Национальным форекс-центром | 929 |
|
совершенных внешним контрагентом – нерезидентом | 930 |
|
Количество операций с отрицательным финансовым результатом (сумма строк 932–934), единиц | 931 |
|
в том числе: | 932 |
|
совершенных Национальным форекс-центром | 933 |
|
совершенных внешним контрагентом – нерезидентом | 934 |
|
Совокупный положительный финансовый результат по операциям (сумма строк 936–938), тыс. долларов США | 935 |
|
в том числе: | 936 |
|
совершенным Национальным форекс-центром | 937 |
|
совершенным внешним контрагентом – нерезидентом | 938 |
|
Совокупный отрицательный финансовый результат по операциям (сумма строк 940–942), тыс. долларов США | 939 |
|
в том числе: | 940 |
|
совершенным Национальным форекс-центром | 941 |
|
совершенным внешним контрагентом – нерезидентом | 942 |
|
Средний размер позиции, открытой форекс-компанией, тыс. долларов США | 943 |
|
в том числе: | 944 |
|
у Национального форекс-центра | 945 |
|
у внешнего контрагента – нерезидента | 946 |
|
РАЗДЕЛ IV
СВЕДЕНИЯ О РАССМОТРЕНИИ ФОРЕКС-КОМПАНИЕЙ ОБРАЩЕНИЙ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НА ВНЕБИРЖЕВОМ РЫНКЕ ФОРЕКС И СУДЕБНЫХ ДЕЛАХ С УЧАСТИЕМ ФОРЕКС-КОМПАНИИ
Таблица 1
(единиц)
Наименование показателя | Код строки | Значение |
1 | 2 | 3 |
Количество клиентов форекс-компании (сумма строк 1002 и 1003) | 1001 |
|
в том числе: | 1002 |
|
юридических лиц | 1003 |
|
Количество письменных и электронных обращений клиентов форекс-компании | 1004 |
|
Количество претензий (письменных предложений о добровольном урегулировании спора) клиентов форекс-компании | 1005 |
|
Таблица 2
Наименование показателя | Код строки | Подано исковых заявлений (заявлений, жалоб) | Рассмотрено дел | Вынесено судебных постановлений | Обжаловано судебных поста- | Удовлет- | ||||||||
количество исковых заявлений (заявлений, жалоб) | сумма, тыс. долларов США | коли- | сумма, тыс. долларов США | в пользу форекс-компании | не в пользу форекс-компании | частично не в пользу форекс-компании | ||||||||
коли- | сумма, тыс. долларов США | коли- | сумма, тыс. долларов США | коли- | сумма в пользу форекс-компании, тыс. долларов США | сумма не в пользу форекс-компании, тыс. долларов США | ||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 |
Исковые заявления (заявления, жалобы) форекс-компании, протесты в суд, в том числе: | 2001 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
имущественного характера | 2002 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
неимущественного характера | 2003 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Исковые заявления (заявления, жалобы) клиентов форекс-компании, протесты в суд, в том числе: | 2004 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
имущественного характера | 2005 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
неимущественного характера | 2006 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего дел в судах с участием форекс-компании (сумма строк 2001 и 2004) | 2007 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
РАЗДЕЛ V
СВЕДЕНИЯ О НАЛИЧИИ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ
Номер строки | Полное наименование банка, небанковской кредитно-финансовой организации | Идентифика- | Код страны банка, небанковской кредитно-финансовой организации | Номер счета | Тип счета | Код валюты счета | Дата открытия счета | Остаток денежных средств на счете на начало отчетного периода, в валюте счета | Обороты по счету, в валюте счета | Остаток денежных средств на счете на конец отчетного периода, в валюте счета | Дата закрытия счета | |
поступление | списание | |||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| к постановлению |
Форма
Отчетность форекс-компании, необходимая для оценки ее финансовой устойчивости
_______________ 20__ г.
Полное наименование форекс-компании __________________________________________
Электронный адрес (www, e-mail) ________________________________________________
Лицо, ответственное за _________________________________________________________
Лицо, ответственное за составление отчетности ____________________________________
(должность, фамилия, собственное имя
_____________________________________________________________________________
и отчество (если таковое имеется), номер контактного телефона, адрес электронной почты)
Учетный номер плательщика (УНП) | Идентификационный код |
|
|
Наименование показателя | Код строки | Значение |
1 | 2 | 3 |
Предел риска | 101 |
|
Предельное соотношение суммы денежных средств, привлеченных от клиентов, к собственному капиталу форекс-компании | 102 |
|
Норматив финансовой устойчивости | 103 |
|
Норматив концентрации заемного капитала | 104 |
|
Норматив финансовой зависимости | 105 |
|
Норматив мгновенной ликвидности | 106 |
|
Норматив текущей ликвидности | 107 |
|
Норматив краткосрочной ликвидности | 108 |
|
Норматив максимального размера открытых позиций | 109 |
|
Избыточный капитал, тыс. рублей | 110 |
|
Отношение разницы между ликвидными активами форекс-компании и ее краткосрочными обязательствами к итогу бухгалтерского баланса | 111 |
|
Маржинальное обеспечение, внесенное клиентами на счета форекс-компании, тыс. долларов США | 112 |
|
в том числе: | 113 |
|
Средства, внесенные форекс-компанией в гарантийный фонд, тыс. долларов США | 114 |
|
Средства, внесенные форекс-компанией в гарантийный фонд в отчетном периоде, тыс. долларов США | 115 |
|
| к постановлению |
Форма
Отчетность форекс-компании обо всех операциях с беспоставочными внебиржевыми финансовыми инструментами
_______________ 20__ г.
Полное наименование форекс-компании __________________________________________________________________________________________________
Электронный адрес (www, e-mail) ________________________________________________________________________________________________________
Лицо, ответственное за составление отчетности ____________________________________________________________________________________________
(должность, фамилия, собственное имя и отчество (если таковое имеется),
_____________________________________________________________________________________________________________________________________
номер контактного телефона, адрес электронной почты)
Учетный номер плательщика (УНП) | Идентификационный код |
|
|
РАЗДЕЛ I
СВЕДЕНИЯ ОБ ОПЕРАЦИЯХ С БЕСПОСТАВОЧНЫМИ ВНЕБИРЖЕВЫМИ ФИНАНСОВЫМИ ИНСТРУМЕНТАМИ, ИНИЦИИРОВАННЫХ КЛИЕНТАМИ ФОРЕКС-КОМПАНИИ
Номер строки | Идентификационный номер операции | Уникальный код клиента | Тип клиента | Категория клиента | Способ исполнения | Наименование контрагента клиента | Дата открытия позиции | Время открытия позиции | Способ подачи распоряжения об открытии позиции | Наименование (обозначение) базового актива | Цена базового актива при открытии позиции | Валюта, в которой выражена цена базового актива |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Количество базового актива | Маржинальное плечо | Размер открытой позиции | Тип операции, по которой открыта позиция | Тип исполнения распоряжения | Дата закрытия позиции | Время закрытия позиции | Цена (котировка) базового актива при закрытии позиции | Тип закрытия позиции | Финансовый результат операции | Вознаграждение | Спрэд | Комиссия | Своп |
14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | 26 | 27 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
РАЗДЕЛ II
СВЕДЕНИЯ ОБ ОПЕРАЦИЯХ С БЕСПОСТАВОЧНЫМИ ВНЕБИРЖЕВЫМИ ФИНАНСОВЫМИ ИНСТРУМЕНТАМИ, ИНИЦИИРОВАННЫХ ФОРЕКС-КОМПАНИЕЙ
Номер строки | Идентификационный номер операции | Наименование внешнего контрагента | Дата открытия позиции | Время открытия позиции | Способ подачи распоряжения об открытии позиции | Наименование (обозначение) базового актива | Цена базового актива при открытии позиции | Валюта, в которой выражена цена базового актива | Количество базового актива | Маржинальное плечо | Размер открытой позиции |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Тип операции, по которой открыта позиция | Тип исполнения распоряжения | Дата закрытия позиции | Время закрытия позиции | Цена базового актива при закрытии позиции | Тип закрытия позиции | Финансовый результат операции | Вознаграждение | Спрэд | Комиссия | Своп |
13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| к постановлению |
Форма
Отчетность банка, небанковской кредитно-финансовой организации о деятельности на внебиржевом рынке Форекс
_______________ 20__ г.
Полное наименование организации ______________________________________________
Электронный адрес (www, e-mail) ________________________________________________
Лицо, ответственное за составление отчетности ____________________________________
(должность, фамилия, собственное имя
_____________________________________________________________________________
и отчество (если таковое имеется), номер контактного телефона, адрес электронной почты)
Учетный номер плательщика (УНП) | Идентификационный код |
|
|
РАЗДЕЛ I
СВЕДЕНИЯ ОБ ОПЕРАЦИЯХ С БЕСПОСТАВОЧНЫМИ ВНЕБИРЖЕВЫМИ ФИНАНСОВЫМИ ИНСТРУМЕНТАМИ, ИНИЦИИРОВАННЫХ КЛИЕНТАМИ БАНКА, НЕБАНКОВСКОЙ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
Таблица 1
(единиц)
Наименование показателя | Код строки | Значение |
1 | 2 | 3 |
Количество клиентов банка, небанковской кредитно-финансовой организации (сумма строк 102, 109, 116) | 101 |
|
в том числе: | 102 |
|
в том числе: | 103 |
|
в том числе: | 104 |
|
юридических лиц | 105 |
|
нерезидентов (сумма строк 107 и 108) | 106 |
|
в том числе: | 107 |
|
юридических лиц | 108 |
|
новых (сумма строк 110 и 113) | 109 |
|
в том числе: | 110 |
|
в том числе: | 111 |
|
юридических лиц | 112 |
|
нерезидентов (сумма строк 114 и 115) | 113 |
|
в том числе: | 114 |
|
юридических лиц | 115 |
|
иных | 116 |
|
Количество позиций, открытых клиентами банка, небанковской кредитно-финансовой организации в отчетном периоде (сумма строк 118, 125, 132) | 117 |
|
в том числе: | 118 |
|
в том числе: | 119 |
|
в том числе: | 120 |
|
юридическими лицами | 121 |
|
нерезидентами (сумма строк 123 и 124) | 122 |
|
в том числе: | 123 |
|
юридическими лицами | 124 |
|
новыми (сумма строк 126 и 129) | 125 |
|
в том числе: | 126 |
|
в том числе: | 127 |
|
юридическими лицами | 128 |
|
нерезидентами (сумма строк 130 и 131) | 129 |
|
в том числе: | 130 |
|
юридическими лицами | 131 |
|
иными | 132 |
|
Количество совершенных с положительным финансовым результатом операций, инициированных клиентами банка, небанковской кредитно-финансовой организации (сумма строк 134, 141, 148) | 133 |
|
в том числе: | 134 |
|
в том числе: | 135 |
|
в том числе: | 136 |
|
юридическими лицами | 137 |
|
нерезидентами (сумма строк 139 и 140) | 138 |
|
в том числе: | 139 |
|
юридическими лицами | 140 |
|
новыми (сумма строк 142 и 145) | 141 |
|
в том числе: | 142 |
|
в том числе: | 143 |
|
юридическими лицами | 144 |
|
нерезидентами (сумма строк 146 и 147) | 145 |
|
в том числе: | 146 |
|
юридическими лицами | 147 |
|
иными | 148 |
|
Количество совершенных с отрицательным финансовым результатом операций, инициированных клиентами банка, небанковской кредитно-финансовой организации (сумма строк 150, 157, 164) | 149 |
|
в том числе: | 150 |
|
в том числе: | 151 |
|
в том числе: | 152 |
|
юридическими лицами | 153 |
|
нерезидентами (сумма строк 155 и 156) | 154 |
|
в том числе: | 155 |
|
юридическими лицами | 156 |
|
новыми (сумма строк 158 и 161) | 157 |
|
в том числе: | 158 |
|
в том числе: | 159 |
|
юридическими лицами | 160 |
|
нерезидентами (сумма строк 162 и 163) | 161 |
|
в том числе: | 162 |
|
юридическими лицами | 163 |
|
иными | 164 |
|
Таблица 2
(тыс. долларов США)
Наименование показателя | Код строки | Значение |
1 | 2 | 3 |
Увеличение маржинального обеспечения клиентов банка, небанковской кредитно-финансовой организации (сумма строк 202 и 218) | 201 |
|
в том числе: | 202 |
|
в том числе: | 203 |
|
в том числе: | 204 |
|
в том числе: | 205 |
|
юридическими лицами | 206 |
|
нерезидентами (сумма строк 208 и 209) | 207 |
|
в том числе: | 208 |
|
юридическими лицами | 209 |
|
новыми (сумма строк 211 и 214) | 210 |
|
в том числе: | 211 |
|
в том числе: | 212 |
|
юридическими лицами | 213 |
|
нерезидентами (сумма строк 215 и 216) | 214 |
|
в том числе: | 215 |
|
юридическими лицами | 216 |
|
иными | 217 |
|
за счет положительного результата, полученного по операциям клиентами банка, небанковской кредитно-финансовой организации (сумма строк 219, 226, 233) | 218 |
|
в том числе: | 219 |
|
в том числе: | 220 |
|
в том числе: | 221 |
|
юридическими лицами | 222 |
|
нерезидентами (сумма строк 224 и 225) | 223 |
|
в том числе: | 224 |
|
юридическими лицами | 225 |
|
новыми (сумма строк 227 и 230) | 226 |
|
в том числе: | 227 |
|
в том числе: | 228 |
|
юридическими лицами | 229 |
|
нерезидентами (сумма строк 231 и 232) | 230 |
|
в том числе: | 231 |
|
юридическими лицами | 232 |
|
иными | 233 |
|
Уменьшение маржинального обеспечения клиентов банка, небанковской кредитно-финансовой организации (сумма строк 235 и 251) | 234 |
|
в том числе: | 235 |
|
в том числе: | 236 |
|
в том числе: | 237 |
|
в том числе: | 238 |
|
юридическим лицам | 239 |
|
нерезидентам (сумма строк 241 и 242) | 240 |
|
в том числе: | 241 |
|
юридическим лицам | 242 |
|
новым (сумма строк 244 и 247) | 243 |
|
в том числе: | 244 |
|
в том числе: | 245 |
|
юридическим лицам | 246 |
|
нерезидентам (сумма строк 248 и 249) | 247 |
|
в том числе: | 248 |
|
юридическим лицам | 249 |
|
иным | 250 |
|
за счет отрицательного результата, полученного по операциям клиентами банка, небанковской кредитно-финансовой организации (сумма строк 252, 259, 266) | 251 |
|
в том числе: | 252 |
|
в том числе: | 253 |
|
в том числе: | 254 |
|
юридическими лицами | 255 |
|
нерезидентами (сумма строк 257 и 258) | 256 |
|
в том числе: | 257 |
|
юридическими лицами | 258 |
|
новыми (сумма строк 260 и 263) | 259 |
|
в том числе: | 260 |
|
в том числе: | 261 |
|
юридическими лицами | 262 |
|
нерезидентами (сумма строк 264 и 265) | 263 |
|
в том числе: | 264 |
|
юридическими лицами | 265 |
|
иными | 266 |
|
Суммарный размер позиций, открытых клиентами банка, небанковской кредитно-финансовой организации (сумма строк 268, 275, 282) | 267 |
|
в том числе: | 268 |
|
в том числе: | 269 |
|
в том числе: | 270 |
|
юридическими лицами | 271 |
|
нерезидентами (сумма строк 273 и 274) | 272 |
|
в том числе: | 273 |
|
юридическими лицами | 274 |
|
новыми (сумма строк 276 и 279) | 275 |
|
в том числе: | 276 |
|
в том числе: | 277 |
|
юридическими лицами | 278 |
|
нерезидентами (сумма строк 280 и 281) | 279 |
|
в том числе: | 280 |
|
юридическими лицами | 281 |
|
иными | 282 |
|
Таблица 3
(тыс. долларов США)
Наименование показателя | Код строки | Значение |
1 | 2 | 3 |
Совокупный положительный финансовый результат по операциям, инициированным клиентами банка, небанковской кредитно-финансовой организации (сумма строк 302, 309, 316) | 301 |
|
в том числе: | 302 |
|
в том числе: | 303 |
|
в том числе: | 304 |
|
юридическими лицами | 305 |
|
нерезидентами (сумма строк 307 и 308) | 306 |
|
в том числе: | 307 |
|
юридическими лицами | 308 |
|
новыми (сумма строк 310 и 313) | 309 |
|
в том числе: | 310 |
|
в том числе: | 311 |
|
юридическими лицами | 312 |
|
нерезидентами (сумма строк 314 и 315) | 313 |
|
в том числе: | 314 |
|
юридическими лицами | 315 |
|
иными | 316 |
|
Совокупный отрицательный финансовый результат по операциям, инициированным клиентами банка, небанковской кредитно-финансовой организации (сумма строк 318, 325, 332) | 317 |
|
в том числе: | 318 |
|
в том числе: | 319 |
|
в том числе: | 320 |
|
юридическими лицами | 321 |
|
нерезидентами (сумма строк 323 и 324) | 322 |
|
в том числе: | 323 |
|
юридическими лицами | 324 |
|
новыми (сумма строк 326 и 329) | 325 |
|
в том числе: | 326 |
|
в том числе: | 327 |
|
юридическими лицами | 328 |
|
нерезидентами (сумма строк 330 и 331) | 329 |
|
в том числе: | 330 |
|
юридическими лицами | 331 |
|
иными | 332 |
|
Таблица 4
Наименование показателя | Код строки | Значение |
1 | 2 | 3 |
Среднее количество позиций, открытых клиентом банка, небанковской кредитно-финансовой организации, единиц | 401 |
|
в том числе: | 402 |
|
в том числе: | 403 |
|
в том числе: | 404 |
|
юридическим лицом | 405 |
|
нерезидентом | 406 |
|
в том числе: | 407 |
|
юридическим лицом | 408 |
|
новым | 409 |
|
в том числе: | 410 |
|
в том числе: | 411 |
|
юридическим лицом | 412 |
|
нерезидентом | 413 |
|
в том числе: | 414 |
|
юридическим лицом | 415 |
|
иным | 416 |
|
Средний размер позиции, открытой клиентом банка, небанковской кредитно-финансовой организации, тыс. долларов США | 417 |
|
в том числе: | 418 |
|
в том числе: | 419 |
|
в том числе: | 420 |
|
юридическим лицом | 421 |
|
нерезидентом | 422 |
|
в том числе: | 423 |
|
юридическим лицом | 424 |
|
новым | 425 |
|
в том числе: | 426 |
|
в том числе: | 427 |
|
юридическим лицом | 428 |
|
нерезидентом | 429 |
|
в том числе: | 430 |
|
юридическим лицом | 431 |
|
иным | 432 |
|
РАЗДЕЛ II
СВЕДЕНИЯ ОБ ОПЕРАЦИЯХ С БЕСПОСТАВОЧНЫМИ ВНЕБИРЖЕВЫМИ ФИНАНСОВЫМИ ИНСТРУМЕНТАМИ, ИНИЦИИРОВАННЫХ БАНКОМ, НЕБАНКОВСКОЙ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ
Наименование показателя | Код строки | Значение |
1 | 2 | 3 |
Количество позиций, открытых банком, небанковской кредитно-финансовой организацией (сумма строк 502–504), единиц | 501 |
|
в том числе: | 502 |
|
у Национального форекс-центра | 503 |
|
у внешних контрагентов – нерезидентов | 504 |
|
Суммарный размер позиций, открытых банком, небанковской кредитно-финансовой организацией (сумма строк 506–508), тыс. долларов США | 505 |
|
в том числе: | 506 |
|
у Национального форекс-центра | 507 |
|
у внешних контрагентов – нерезидентов | 508 |
|
Увеличение маржинального обеспечения банка, небанковской кредитно-финансовой организации (сумма строк 510 и 514), тыс. долларов США | 509 |
|
в том числе: | 510 |
|
в том числе: | 511 |
|
Национального форекс-центра | 512 |
|
нерезидентов | 513 |
|
за счет получения положительного результата по операциям банком, небанковской кредитно-финансовой организацией (сумма строк 515–517) | 514 |
|
в том числе: | 515 |
|
совершенным Национальным форекс-центром | 516 |
|
совершенным внешним контрагентом – нерезидентом | 517 |
|
Уменьшение маржинального обеспечения банка, небанковской кредитно-финансовой организации (сумма строк 519 и 523), тыс. долларов США | 518 |
|
в том числе: | 519 |
|
в том числе: | 520 |
|
Национальным форекс-центром | 521 |
|
нерезидентом | 522 |
|
за счет получения отрицательного результата по операциям банком, небанковской кредитно-финансовой организацией (сумма строк 524–526) | 523 |
|
в том числе: | 524 |
|
совершенным Национальным форекс-центром | 525 |
|
совершенным внешним контрагентом – нерезидентом | 526 |
|
Количество операций с положительным финансовым результатом (сумма строк 528–530), единиц | 527 |
|
в том числе: | 528 |
|
совершенных Национальным форекс-центром | 529 |
|
совершенных внешним контрагентом – нерезидентом | 530 |
|
Количество операций с отрицательным финансовым результатом (сумма строк 532–534), единиц | 531 |
|
в том числе: | 532 |
|
совершенных Национальным форекс-центром | 533 |
|
совершенных внешним контрагентом – нерезидентом | 534 |
|
Совокупный положительный финансовый результат по операциям (сумма строк 536–538), тыс. долларов США | 535 |
|
в том числе: | 536 |
|
совершенным Национальным форекс-центром | 537 |
|
совершенным внешним контрагентом – нерезидентом | 538 |
|
Совокупный отрицательный финансовый результат по операциям (сумма строк 540–542), тыс. долларов США | 539 |
|
в том числе: | 540 |
|
совершенным Национальным форекс-центром | 541 |
|
совершенным внешним контрагентом – нерезидентом | 542 |
|
Средний размер позиции, открытой банком, небанковской кредитно-финансовой организацией, тыс. долларов США | 543 |
|
в том числе: | 544 |
|
у Национального форекс-центра | 545 |
|
у внешнего контрагента – нерезидента | 546 |
|
РАЗДЕЛ III
СВЕДЕНИЯ О РАССМОТРЕНИИ БАНКОМ, НЕБАНКОВСКОЙ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ОБРАЩЕНИЙ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НА ВНЕБИРЖЕВОМ РЫНКЕ ФОРЕКС И СУДЕБНЫХ ДЕЛАХ С УЧАСТИЕМ БАНКА, НЕБАНКОВСКОЙ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
Таблица 1
Наименование показателя | Код строки | Значение |
1 | 2 | 3 |
Количество клиентов банка, небанковской кредитно-финансовой организации (сумма строк 602 и 603) | 601 |
|
в том числе: | 602 |
|
юридических лиц | 603 |
|
Количество письменных и электронных обращений клиентов банка, небанковской кредитно-финансовой организации | 604 |
|
Количество претензий (письменных предложений о добровольном урегулировании спора) клиентов банка, небанковской кредитно-финансовой организации | 605 |
|
Таблица 2
Наименование показателя | Код строки | Подано исковых заявлений (заявлений, жалоб) | Рассмотрено дел | Вынесено судебных постановлений | Обжаловано судебных постанов- | Удовлетворено жалоб (протестов) на судебные постановления, в том числе в части | ||||||||
коли- | сумма, тыс. долларов США | коли- | сумма, тыс. долларов США | в пользу банка, небанковской кредитно-финансовой организации | не в пользу банка, небанковской кредитно-финансовой организации | частично не в пользу банка, небанковской кредитно-финансовой организации | ||||||||
коли- | сумма, тыс. долларов США | коли- | сумма, тыс. долларов США | коли- | сумма в пользу банка, небанковской кредитно-финансовой организации, тыс. долларов США | сумма не в пользу банка, небанковской кредитно-финансовой организации, тыс. долларов США | ||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 |
Исковые заявления (заявления, жалобы) банка, небанковской кредитно-финансовой организации, протесты в суд, в том числе: | 2001 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
имущественного характера | 2002 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
неимущественного характера | 2003 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Исковые заявления (заявления, жалобы) клиентов банка, небанковской кредитно-финансовой организации, протесты в суд, в том числе: | 2004 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
имущественного характера | 2005 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
неимущественного характера | 2006 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего дел в судах с участием банка, небанковской кредитно-финансовой организации (сумма строк 2001 и 2004) | 2007 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| к постановлению |
Форма
Отчетность банка, небанковской кредитно-финансовой организации обо всех операциях с беспоставочными внебиржевыми финансовыми инструментами
_______________ 20__ г.
Полное наименование организации _______________________________________________________________________________________________________
Электронный адрес (www, e-mail) _________________________________________________________________________________________________________
Лицо, ответственное за составление отчетности ____________________________________________________________________________________________
(должность, фамилия, собственное имя и отчество (если таковое имеется),
_____________________________________________________________________________________________________________________________________
номер контактного телефона, адрес электронной почты)
Учетный номер плательщика (УНП) | Идентификационный код |
|
|
РАЗДЕЛ I
СВЕДЕНИЯ ОБ ОПЕРАЦИЯХ С БЕСПОСТАВОЧНЫМИ ВНЕБИРЖЕВЫМИ ФИНАНСОВЫМИ ИНСТРУМЕНТАМИ, ИНИЦИИРОВАННЫХ КЛИЕНТАМИ БАНКА, НЕБАНКОВСКОЙ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
Номер строки | Идентификационный номер операции | Уникальный код клиента | Тип клиента | Категория клиента | Способ исполнения | Наименование контрагента клиента | Дата открытия позиции | Время открытия позиции | Способ подачи распоряжения об открытии позиции | Наименование (обозначение) базового актива | Цена базового актива при открытии позиции | Валюта, в которой выражена цена базового актива |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Количество базового актива | Маржинальное плечо | Размер открытой позиции | Тип операции, по которой открыта позиция | Тип исполнения распоряжения | Дата закрытия позиции | Время закрытия позиции | Цена (котировка) базового актива при закрытии позиции | Тип закрытия позиции | Финансовый результат операции | Вознаграждение | Спрэд | Комиссия | Своп |
14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | 26 | 27 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
РАЗДЕЛ II
СВЕДЕНИЯ ОБ ОПЕРАЦИЯХ С БЕСПОСТАВОЧНЫМИ ВНЕБИРЖЕВЫМИ ФИНАНСОВЫМИ ИНСТРУМЕНТАМИ, ИНИЦИИРОВАННЫХ БАНКОМ, НЕБАНКОВСКОЙ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ
Номер строки | Идентификационный номер операции | Наименование внешнего контрагента | Дата открытия позиции | Время открытия позиции | Способ подачи распоряжения об открытии позиции | Наименование (обозначение) базового актива | Цена базового актива при открытии позиции | Валюта, в которой выражена цена базового актива | Количество базового актива | Маржинальное плечо | Размер открытой позиции |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Тип операции, по которой открыта позиция | Тип исполнения распоряжения | Дата закрытия позиции | Время закрытия позиции | Цена базового актива при закрытии позиции | Тип закрытия позиции | Финансовый результат операции | Вознаграждение | Спрэд | Комиссия | Своп |
13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| к постановлению |
Форма
Отчетность Национального форекс-центра о деятельности на внебиржевом рынке Форекс
_______________ 20__ г.
Полное наименование организации ______________________________________________
Электронный адрес (www, e-mail) ________________________________________________
Лицо, ответственное за составление отчетности ____________________________________
(должность, фамилия, собственное имя
_____________________________________________________________________________
и отчество (если таковое имеется), номер контактного телефона, адрес электронной почты)
Учетный номер плательщика (УНП) ______________________________________________
РАЗДЕЛ I
ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Таблица 1
(тыс. рублей)
Наименование показателя | Код строки | Значение |
1 | 2 | 3 |
Активы (сумма строк 102, 108, 113, 116–118) | 101 |
|
в том числе: | 102 |
|
в том числе: | 103 |
|
денежные средства на счетах в банках, небанковских кредитно-финансовых организациях | 104 |
|
в том числе: | 105 |
|
нерезидентах | 106 |
|
прочие | 107 |
|
финансовые вложения (сумма строк 109 и 112) | 108 |
|
в том числе: | 109 |
|
в том числе: | 110 |
|
предоставленные нерезидентам | 111 |
|
прочие | 112 |
|
дебиторская задолженность (сумма строк 114 и 115) | 113 |
|
в том числе: | 114 |
|
нерезидентов | 115 |
|
основные средства | 116 |
|
нематериальные активы | 117 |
|
прочие | 118 |
|
Собственный капитал (сумма строк 120–123, 125, 126) | 119 |
|
в том числе: | 120 |
|
добавочный фонд | 121 |
|
резервный фонд | 122 |
|
нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 123 |
|
в том числе: | 124 |
|
чистая прибыль (убыток) отчетного периода | 125 |
|
прочий | 126 |
|
Обязательства (сумма строк 128 и 130) | 127 |
|
в том числе: | 128 |
|
краткосрочные | 129 |
|
в том числе: | 130 |
|
Таблица 2
(тыс. долларов США)
Наименование показателя | Код строки | Значение |
1 | 2 | 3 |
Маржинальное обеспечение клиентов Национального форекс-центра | 201 |
|
в том числе: | 202 |
|
Средства форекс-компаний, банков, небанковских кредитно-финансовых организаций в гарантийном фонде | 203 |
|
Маржинальное обеспечение Национального форекс-центра на счетах контрагентов (сумма строк 205 и 206) | 204 |
|
в том числе: | 205 |
|
нерезидентов | 206 |
|
Таблица 3
(тыс. рублей)
Наименование показателя | Код строки | Значение |
1 | 2 | 3 |
Доходы по текущей деятельности (сумма строк 302–304) | 301 |
|
в том числе: | 302 |
|
доходы от предоставления консультационных услуг | 303 |
|
прочие | 304 |
|
Расходы по текущей деятельности (сумма строк 306 и 307) | 305 |
|
в том числе: | 306 |
|
прочие | 307 |
|
Доходы по инвестиционной деятельности | 308 |
|
Расходы по инвестиционной деятельности | 309 |
|
Доходы по финансовой деятельности | 310 |
|
Расходы по финансовой деятельности | 311 |
|
Прибыль (убыток) до налогообложения | 312 |
|
Налог на прибыль | 313 |
|
Прочие налоги, сборы и платежи, исчисляемые из прибыли | 314 |
|
Чистая прибыль (убыток) | 315 |
|
Таблица 4
(тыс. долларов США)
Наименование показателя | Код строки | Значение |
1 | 2 | 3 |
Вознаграждение, полученное Национальным форекс-центром от клиентов за совершение инициированных ими операций (сумма строк 402 и 405) | 401 |
|
в том числе: | 402 |
|
в том числе: | 403 |
|
от нерезидентов | 404 |
|
операций, при совершении которых Национальный форекс-центр осуществлял вывод на контрагента открытых позиций клиентов (сумма строк 406 и 407) | 405 |
|
в том числе: | 406 |
|
от нерезидентов | 407 |
|
Вознаграждение, уплаченное Национальным форекс-центром контрагентам за совершение инициированных им операций (сумма строк 409 и 410) | 408 |
|
в том числе: | 409 |
|
нерезидентам | 410 |
|
Средства, выплаченные Национальным форекс-центром своим клиентам (сумма строк 412 и 413) | 411 |
|
в том числе: | 412 |
|
нерезидентам | 413 |
|
Средства, выплаченные контрагентами Национального форекс-центра (сумма строк 415 и 416) | 414 |
|
в том числе: | 415 |
|
нерезидентами | 416 |
|
РАЗДЕЛ II
СВЕДЕНИЯ ОБ ОПЕРАЦИЯХ С БЕСПОСТАВОЧНЫМИ ВНЕБИРЖЕВЫМИ ФИНАНСОВЫМИ ИНСТРУМЕНТАМИ, ИНИЦИИРОВАННЫХ КЛИЕНТАМИ НАЦИОНАЛЬНОГО ФОРЕКС-ЦЕНТРА
Наименование показателя | Код строки | Значение |
1 | 2 | 3 |
Количество клиентов Национального форекс-центра (сумма строк 502 и 503), единиц | 501 |
|
в том числе: | 502 |
|
нерезидентов | 503 |
|
Количество позиций, открытых клиентами Национального форекс-центра в отчетном периоде (сумма строк 505 и 506), единиц | 504 |
|
в том числе: | 505 |
|
нерезидентами | 506 |
|
Количество совершенных с положительным финансовым результатом операций, инициированных клиентами Национального форекс-центра (сумма строк 508 и 509), единиц | 507 |
|
в том числе: | 508 |
|
нерезидентами | 509 |
|
Количество совершенных с отрицательным финансовым результатом операций, инициированных клиентами Национального форекс-центра (сумма строк 511 и 512), единиц | 510 |
|
в том числе: | 511 |
|
нерезидентами | 512 |
|
Увеличение маржинального обеспечения клиентов Национального форекс-центра (сумма строк 514 и 517), тыс. долларов США | 513 |
|
в том числе: | 514 |
|
в том числе: | 515 |
|
нерезидентами | 516 |
|
за счет получения положительного результата по операциям клиентами Национального форекс-центра (сумма строк 518 и 519) | 517 |
|
в том числе: | 518 |
|
нерезидентами | 519 |
|
Уменьшение маржинального обеспечения клиентов Национального форекс-центра (сумма строк 521 и 524), тыс. долларов США | 520 |
|
в том числе: | 521 |
|
в том числе: | 522 |
|
нерезидентам | 523 |
|
за счет получения отрицательного результата по операциям клиентами Национального форекс-центра (сумма строк 525 и 526) | 524 |
|
в том числе: | 525 |
|
нерезидентами | 526 |
|
Суммарный размер позиций, открытых клиентами Национального форекс-центра (сумма строк 528 и 529), тыс. долларов США | 527 |
|
в том числе: | 528 |
|
нерезидентами | 529 |
|
Совокупный положительный финансовый результат по операциям, инициированным клиентами Национального форекс-центра (сумма строк 531 и 532), тыс. долларов США | 530 |
|
в том числе: | 531 |
|
нерезидентам | 532 |
|
Совокупный отрицательный финансовый результат по операциям, инициированным клиентами Национального форекс-центра (сумма строк 534 и 535), тыс. долларов США | 533 |
|
в том числе: | 534 |
|
нерезидентами | 535 |
|
Среднее количество позиций, открытых клиентом Национального форекс-центра, единиц | 536 |
|
в том числе: | 537 |
|
нерезидентом | 538 |
|
Средний размер позиции, открытой клиентом Национального форекс-центра, тыс. долларов США | 539 |
|
в том числе: | 540 |
|
нерезидентом | 541 |
|
РАЗДЕЛ III
СВЕДЕНИЯ ОБ ОПЕРАЦИЯХ С БЕСПОСТАВОЧНЫМИ ВНЕБИРЖЕВЫМИ ФИНАНСОВЫМИ ИНСТРУМЕНТАМИ, ИНИЦИИРОВАННЫХ НАЦИОНАЛЬНЫМ ФОРЕКС-ЦЕНТРОМ
Наименование показателя | Код строки | Значение |
1 | 2 | 3 |
Количество позиций, открытых Национальным форекс-центром (сумма строк 602 и 603), единиц | 601 |
|
в том числе: | 602 |
|
у контрагентов-нерезидентов | 603 |
|
Суммарный размер позиций, открытых Национальным форекс-центром (сумма строк 605 и 606), тыс. долларов США | 604 |
|
в том числе: | 605 |
|
у контрагентов-нерезидентов | 606 |
|
Увеличение маржинального обеспечения Национального форекс-центра (сумма строк 608 и 611), тыс. долларов США | 607 |
|
в том числе: | 608 |
|
в том числе: | 609 |
|
нерезидентов | 610 |
|
за счет получения положительного результата по операциям Национальным форекс-центром (сумма строк 612 и 613) | 611 |
|
в том числе: | 612 |
|
совершенным контрагентом-нерезидентом | 613 |
|
Уменьшение маржинального обеспечения Национального форекс-центра (сумма строк 615 и 618), тыс. долларов США | 614 |
|
в том числе: | 615 |
|
в том числе: | 616 |
|
внешними контрагентами – нерезидентами | 617 |
|
за счет получения отрицательного результата по операциям Национальным форекс-центром (сумма строк 619 и 620) | 618 |
|
в том числе: | 619 |
|
совершенным контрагентом-нерезидентом | 620 |
|
Количество операций с положительным финансовым результатом (сумма строк 622 и 623), единиц | 621 |
|
в том числе: | 622 |
|
совершенных контрагентом-нерезидентом | 623 |
|
Количество операций с отрицательным финансовым результатом (сумма строк 625 и 626), единиц | 624 |
|
в том числе: | 625 |
|
совершенных контрагентом-нерезидентом | 626 |
|
Совокупный положительный финансовый результат по операциям (сумма строк 628 и 629), тыс. долларов США | 627 |
|
в том числе: | 628 |
|
совершенным контрагентом-нерезидентом | 629 |
|
Совокупный отрицательный финансовый результат по операциям (сумма строк 631 и 632), тыс. долларов США | 630 |
|
в том числе: | 631 |
|
совершенным контрагентом-нерезидентом | 632 |
|
Средний размер позиции, открытой Национальным форекс-центром, тыс. долларов США | 633 |
|
в том числе: | 634 |
|
у контрагента-нерезидента | 635 |
|
| к постановлению |
Форма
Отчетность Национального форекс-центра об операциях форекс-компаний, банков, небанковских кредитно-финансовых организаций с беспоставочными внебиржевыми финансовыми инструментами
_______________ 20__ г.
Полное наименование организации ______________________________________________
Электронный адрес (www, e-mail) ________________________________________________
Лицо, ответственное за составление отчетности ____________________________________
(должность, фамилия, собственное имя
_____________________________________________________________________________
и отчество (если таковое имеется), номер контактного телефона, адрес электронной почты)
Таблица 1
Наименование показателя | Код строки | Значение |
1 | 2 | 3 |
Общее количество открытых клиентами форекс-компаний, банков, небанковских кредитно-финансовых организаций позиций, базовым активом по которым выступает иностранная валюта | 101 |
|
Суммарный размер открытых клиентами форекс-компаний, банков, небанковских кредитно-финансовых организаций позиций, базовым активом по которым выступает иностранная валюта | 102 |
|
Общее количество открытых клиентами форекс-компаний, банков, небанковских кредитно-финансовых организаций позиций, базовым активом по которым выступают ценные бумаги | 103 |
|
Суммарный размер открытых клиентами форекс-компаний, банков, небанковских кредитно-финансовых организаций позиций, базовым активом по которым выступают ценные бумаги | 104 |
|
Общее количество открытых клиентами форекс-компаний, банков, небанковских кредитно-финансовых организаций позиций, базовым активом по которым выступают драгоценные металлы | 105 |
|
Суммарный размер открытых клиентами форекс-компаний, банков, небанковских кредитно-финансовых организаций позиций, базовым активом по которым выступают драгоценные металлы | 106 |
|
Общее количество открытых клиентами форекс-компаний, банков, небанковских кредитно-финансовых организаций позиций, базовым активом по которым выступает нефть | 107 |
|
Суммарный размер открытых клиентами форекс-компаний, банков, небанковских кредитно-финансовых организаций позиций, базовым активом по которым выступает нефть | 108 |
|
Общее количество открытых клиентами форекс-компаний, банков, небанковских кредитно-финансовых организаций позиций, базовым активом по которым выступают фьючерсные контракты, опционы | 109 |
|
Суммарный размер открытых клиентами форекс-компаний, банков, небанковских кредитно-финансовых организаций позиций, базовым активом по которым выступают фьючерсные контракты, опционы | 110 |
|
Общее количество открытых клиентами форекс-компаний, банков, небанковских кредитно-финансовых организаций позиций, базовым активом по которым выступают процентные ставки | 111 |
|
Суммарный размер открытых клиентами форекс-компаний, банков, небанковских кредитно-финансовых организаций позиций, базовым активом по которым выступают процентные ставки | 112 |
|
Общее количество открытых клиентами форекс-компаний, банков, небанковских кредитно-финансовых организаций позиций, базовым активом по которым выступают значения фондовых индексов | 113 |
|
Суммарный размер открытых клиентами форекс-компаний, банков, небанковских кредитно-финансовых организаций позиций, базовым активом по которым выступают значения фондовых индексов | 114 |
|
Таблица 2
Наименование показателя | Код строки | Значение |
1 | 2 | 3 |
Общее количество открытых форекс-компаниями, банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями позиций, базовым активом по которым выступает иностранная валюта | 201 |
|
Суммарный размер открытых форекс-компаниями, банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями позиций, базовым активом по которым выступает иностранная валюта | 202 |
|
Общее количество открытых форекс-компаниями, банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями позиций, базовым активом по которым выступают ценные бумаги | 203 |
|
Суммарный размер открытых форекс-компаниями, банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями позиций, базовым активом по которым выступают ценные бумаги | 204 |
|
Общее количество открытых форекс-компаниями, банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями позиций, базовым активом по которым выступают драгоценные металлы | 205 |
|
Суммарный размер открытых форекс-компаниями, банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями позиций, базовым активом по которым выступают драгоценные металлы | 206 |
|
Общее количество открытых форекс-компаниями, банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями позиций, базовым активом по которым выступает нефть | 207 |
|
Суммарный размер открытых форекс-компаниями, банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями позиций, базовым активом по которым выступает нефть | 208 |
|
Общее количество открытых форекс-компаниями, банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями позиций, базовым активом по которым выступают фьючерсные контракты, опционы | 209 |
|
Суммарный размер открытых форекс-компаниями, банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями позиций, базовым активом по которым выступают фьючерсные контракты, опционы | 210 |
|
Общее количество открытых форекс-компаниями, банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями позиций, базовым активом по которым выступают процентные ставки | 211 |
|
Суммарный размер открытых форекс-компаниями, банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями позиций, базовым активом по которым выступают процентные ставки | 212 |
|
Общее количество открытых форекс-компаниями, банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями позиций, базовым активом по которым выступают значения фондовых индексов | 213 |
|
Суммарный размер открытых форекс-компаниями, банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями позиций, базовым активом по которым выступают значения фондовых индексов | 214 |
|
| к постановлению |
Форма
Отчетность Национального форекс-центра о финансовой устойчивости форекс-компаний
_______________ 20__ г.
Полное наименование организации _______________________________________________________________________________________________________
Электронный адрес (www, e-mail) _________________________________________________________________________________________________________
Лицо, ответственное за составление отчетности _____________________________________________________________________________________________
(должность, фамилия, собственное имя и отчество (если таковое имеется),
______________________________________________________________________________________________________________________________________
номер контактного телефона, адрес электронной почты)
Номер строки | Наиме- | Предел риска | Наименование норматива | ||||||||||||
Предельное соотношение суммы денежных средств, привлеченных от клиентов, к собственному капиталу | Норматив финансовой устойчивости | Норматив концент- | Норматив финансовой зависи- | Норматив мгновенной ликвид- | Норматив текущей ликвид- | Норматив кратко- | Норматив макси- | Избыточный капитал, тыс. рублей | Отношение разницы между ликвидными активами форекс-компании и ее кратко- | Маржи- | Обеспечи- | Средства, внесенные форекс-компанией в гарантийный фонд, тыс. долларов США | |||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Постановление 12.02.2016 № 72 |
ИНСТРУКЦИЯ
об объеме, сроках и порядке составления и представления отчетности по вопросам осуществления деятельности на внебиржевом рынке Форекс
ГЛАВА 1
ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Настоящая Инструкция устанавливает объем, сроки, порядок составления и представления форекс-компаниями*, банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями в Национальный банк Республики Беларусь (далее – Национальный банк) и (или) Национальный форекс-центр, а также Национальным форекс-центром в Национальный банк отчетности по вопросам осуществления деятельности на внебиржевом рынке Форекс (далее, если не указано иное, – отчетность).
______________________________
* Для целей настоящей Инструкции к форекс-компаниям относятся юридические лица, указанные в абзаце втором части первой пункта 1 Указа Президента Республики Беларусь от 4 июня 2015 г. № 231 «Об осуществлении деятельности на внебиржевом рынке Форекс» (Национальный правовой Интернет-портал Республики Беларусь, 06.06.2015, 1/15836).
2. Отчетность представляется в Национальный банк и (или) Национальный форекс-центр в электронном виде.
3. В отчетности отражаются данные в целом по форекс-компании, банку, небанковской кредитно-финансовой организации, Национальному форекс-центру, а также по входящим в их структуру филиалам, представительствам и иным структурным подразделениям независимо от места нахождения.
4. Форекс-компания со дня включения ее Национальным банком в реестр форекс-компаний независимо от фактического осуществления деятельности на внебиржевом рынке Форекс в отчетном периоде составляет и представляет:
в Национальный банк – отчетность форекс-компании о деятельности на внебиржевом рынке Форекс по форме согласно приложению 1 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция;
в Национальный форекс-центр:
отчетность форекс-компании, необходимую для оценки ее финансовой устойчивости, по форме согласно приложению 2 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция;
отчетность форекс-компании обо всех операциях с беспоставочными внебиржевыми финансовыми инструментами по форме согласно приложению 3 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция.
5. Банк и небанковская кредитно-финансовая организация при осуществлении в отчетном периоде деятельности на внебиржевом рынке Форекс составляют и представляют:
в Национальный банк – отчетность банка, небанковской кредитно-финансовой организации о деятельности на внебиржевом рынке Форекс по форме согласно приложению 4 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция;
в Национальный форекс-центр – отчетность банка, небанковской кредитно-финансовой организации обо всех операциях с беспоставочными внебиржевыми финансовыми инструментами по форме согласно приложению 5 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция.
6. Национальный форекс-центр составляет и представляет в Национальный банк:
отчетность Национального форекс-центра о деятельности на внебиржевом рынке Форекс по форме согласно приложению 6 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция;
отчетность Национального форекс-центра об операциях форекс-компаний, банков, небанковских кредитно-финансовых организаций с беспоставочными внебиржевыми финансовыми инструментами по форме согласно приложению 7 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция;
отчетность Национального форекс-центра о финансовой устойчивости форекс-компаний по форме согласно приложению 8 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция.
7. Отчетность форекс-компании о деятельности на внебиржевом рынке Форекс по форме согласно приложению 1 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция:
составляется ежеквартально по состоянию на 31 марта, 30 июня, 30 сентября и 31 декабря и представляется в Национальный банк не позднее 25-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом. В отчетности отражаются данные за отчетный квартал, если иное не указано в настоящей Инструкции;
составляется ежегодно по состоянию на 31 декабря и представляется в Национальный банк не позднее 31 марта года, следующего за отчетным, вместе с годовой бухгалтерской отчетностью форекс-компании, составленной в соответствии с требованиями постановления Министерства финансов Республики Беларусь от 12 декабря 2016 г. № 104 «Об утверждении Национального стандарта бухгалтерского учета и отчетности «Индивидуальная бухгалтерская отчетность», внесении дополнения и изменений в постановление Министерства финансов Республики Беларусь от 30 июня 2014 г. № 46 и признании утратившими силу постановления Министерства финансов Республики Беларусь от 31 октября 2011 г. № 111 и отдельных структурных элементов некоторых постановлений Министерства финансов Республики Беларусь» (Национальный правовой Интернет-портал Республики Беларусь, 31.12.2016, 8/31602). В отчетности отражаются данные за отчетный год.
8. Отчетность форекс-компании, необходимая для оценки ее финансовой устойчивости, по форме согласно приложению 2 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция:
составляется еженедельно по состоянию на последний день рабочей недели и представляется в Национальный форекс-центр не позднее 12.00 следующего рабочего дня в соответствии с регламентом сбора, систематизации, учета и хранения отчетности, необходимой для оценки финансовой устойчивости форекс-компаний, утверждаемым Национальным форекс-центром;
составляется ежемесячно по состоянию на последний рабочий день отчетного месяца и представляется в Национальный форекс-центр не позднее 12.00 следующего рабочего дня в соответствии с регламентом сбора, систематизации, учета и хранения отчетности, необходимой для оценки финансовой устойчивости форекс-компаний, утверждаемым Национальным форекс-центром.
9. Отчетность форекс-компании обо всех операциях с беспоставочными внебиржевыми финансовыми инструментами по форме согласно приложению 3 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция, и отчетность банка, небанковской кредитно-финансовой организации обо всех операциях с беспоставочными внебиржевыми финансовыми инструментами по форме согласно приложению 5 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция, составляются по каждой операции с беспоставочным внебиржевым финансовым инструментом (далее – операция), инициированной клиентом форекс-компании, банка, небанковской кредитно-финансовой организации либо форекс-компанией, банком, небанковской кредитно-финансовой организацией, еженедельно по состоянию на последний день рабочей недели и представляются в Национальный форекс-центр не позднее 12.00 следующего рабочего дня в соответствии с регламентом сбора, систематизации, учета и хранения отчетности обо всех совершаемых субъектами внебиржевого рынка Форекс операциях с беспоставочными внебиржевыми финансовыми инструментами, утверждаемым Национальным форекс-центром.
10. Отчетность банка, небанковской кредитно-финансовой организации о деятельности на внебиржевом рынке Форекс по форме согласно приложению 4 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция, и отчетность Национального форекс-центра об операциях форекс-компаний, банков, небанковских кредитно-финансовых организаций с беспоставочными внебиржевыми финансовыми инструментами по форме согласно приложению 7 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция:
составляются ежеквартально по состоянию на 31 марта, 30 июня, 30 сентября и 31 декабря и представляются в Национальный банк не позднее 25-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом. В отчетности отражаются данные за отчетный квартал, если иное не указано в настоящей Инструкции;
составляются ежегодно по состоянию на 31 декабря и представляются в Национальный банк не позднее 31 марта года, следующего за отчетным. В отчетности отражаются данные за отчетный год.
11. Отчетность Национального форекс-центра о деятельности на внебиржевом рынке Форекс по форме согласно приложению 6 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция:
составляется ежеквартально по состоянию на 31 марта, 30 июня, 30 сентября и 31 декабря и представляется в Национальный банк не позднее 25-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом. В отчетности отражаются данные за отчетный квартал, если иное не указано в настоящей Инструкции;
составляется ежегодно по состоянию на 31 декабря и представляется в Национальный банк не позднее 31 марта года, следующего за отчетным, вместе с годовой бухгалтерской отчетностью Национального форекс-центра, составленной в соответствии с требованиями постановления Министерства финансов Республики Беларусь от 12 декабря 2016 г. № 104. В отчетности отражаются данные за отчетный год.
12. Отчетность Национального форекс-центра о финансовой устойчивости форекс-компаний по форме согласно приложению 8 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция, составляется ежемесячно по состоянию на последний рабочий день отчетного месяца и представляется в Национальный банк не позднее второго рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.
13. Если дата представления отчетности приходится на нерабочий (выходной) день, сроком представления считается следующий за ним рабочий день.
14. Показатели отчетности указываются в целых числах в тысячах белорусских рублей, тысячах долларов США либо единицах, если иное не установлено настоящей Инструкцией.
В случае, если для расчета показателей отчетности используются показатели, выраженные в иной, чем доллары США, иностранной валюте, при пересчете в доллары США таких показателей применяется официальный курс белорусского рубля по отношению к иностранной валюте, установленный Национальным банком на дату окончания отчетного периода.
15. При отсутствии числовых значений показателей отчетности соответствующие строки и (или) графы не заполняются.
Образовавшийся при формировании (расчете) соответствующего показателя отрицательный результат указывается со знаком «–».
16. Для целей настоящей Инструкции термины «резидент» и «нерезидент» используются в значениях, определенных Законом Республики Беларусь от 22 июля 2003 года «О валютном регулировании и валютном контроле» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2003 г., № 85, 2/978).
Номера и наименования счетов бухгалтерского учета указываются в соответствии с типовым планом счетов бухгалтерского учета, установленным согласно приложению 1 к постановлению Министерства финансов Республики Беларусь от 29 июня 2011 г. № 50 «Об установлении типового плана счетов бухгалтерского учета, утверждении Инструкции о порядке применения типового плана счетов бухгалтерского учета и признании утратившими силу некоторых постановлений Министерства финансов Республики Беларусь и их отдельных структурных элементов» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2011 г., № 143, 8/24548).
ГЛАВА 2
ЗАПОЛНЕНИЕ ОТЧЕТНОСТИ ФОРЕКС-КОМПАНИИ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НА ВНЕБИРЖЕВОМ РЫНКЕ ФОРЕКС
17. Данные таблицы 1 раздела I приложения 1 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция, отражаются по состоянию на последний день отчетного периода и указываются в целых числах в тысячах белорусских рублей.
Данные по строке 101 должны быть равны данным графы 3 по строке 300 «Баланс» формы бухгалтерской отчетности «бухгалтерский баланс», установленной согласно приложению 1 к постановлению Министерства финансов Республики Беларусь от 12 декабря 2016 г. № 104 (далее – бухгалтерский баланс).
Данные по строке 102 должны быть равны данным графы 3 по строке 270 «Денежные средства и эквиваленты денежных средств» бухгалтерского баланса.
Данные по строке 108 должны быть равны сумме данных графы 3 по строкам 150 «Долгосрочные финансовые вложения» и 260 «Краткосрочные финансовые вложения» бухгалтерского баланса.
Данные по строке 113 должны быть равны сумме данных графы 3 по строкам 170 «Долгосрочная дебиторская задолженность» и 250 «Краткосрочная дебиторская задолженность» бухгалтерского баланса.
Данные по строке 116 должны быть равны данным графы 3 по строке 110 «Основные средства» бухгалтерского баланса.
Данные по строке 117 должны быть равны данным графы 3 по строке 120 «Нематериальные активы» бухгалтерского баланса.
По строке 118 отражается сумма активов, не отраженных по строкам 102–117.
Данные по строке 119 должны быть равны данным графы 3 по строке 490 «ИТОГО по разделу III» бухгалтерского баланса.
Данные по строке 120 должны быть равны данным графы 3 по строке 410 «Уставный капитал» бухгалтерского баланса.
Данные по строке 121 должны быть равны данным графы 3 по строке 450 «Добавочный капитал» бухгалтерского баланса.
Данные по строке 122 должны быть равны данным графы 3 по строке 440 «Резервный капитал» бухгалтерского баланса.
Данные по строке 123 должны быть равны данным графы 3 по строке 460 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» бухгалтерского баланса.
Данные по строке 125 должны быть равны данным графы 3 по строке 470 «Чистая прибыль (убыток) отчетного периода» бухгалтерского баланса.
Данные по строке 126 должны быть равны сумме собственного капитала, не отраженного по строкам 120–125.
Данные по строке 127 должны быть равны сумме данных графы 3 по строкам 590 «ИТОГО по разделу IV» и 690 «ИТОГО по разделу V» бухгалтерского баланса.
18. Данные таблицы 2 раздела I приложения 1 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция, отражаются по состоянию на 12.00 последнего дня отчетного периода и указываются в целых числах в тысячах долларов США.
Данные по строке 201 должны быть равны сумме маржинального обеспечения* клиентов форекс-компании.
Данные по строке 202 должны быть равны сумме обеспечительного капитала**.
______________________________
* Для целей настоящей Инструкции к маржинальному обеспечению относятся денежные средства, указанные в части третьей пункта 2 Указа Президента Республики Беларусь от 4 июня 2015 г. № 231.
** Для целей настоящей Инструкции к обеспечительному капиталу относятся денежные средства, указанные в части одиннадцатой пункта 4 Указа Президента Республики Беларусь от 4 июня 2015 г. № 231.
Данные по строке 203 должны быть равны сумме денежных средств форекс-компании, перечисленных в гарантийный фонд.
Данные по строке 204 должны быть равны сумме маржинального обеспечения форекс-компании, находящегося на счетах внешних контрагентов и Национального форекс-центра.
19. Данные таблицы 3 раздела I приложения 1 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция, отражаются нарастающим итогом с начала года и указываются в целых числах в тысячах белорусских рублей на основании данных формы бухгалтерской отчетности «отчет о прибылях и убытках», установленной согласно приложению 2 к постановлению Министерства финансов Республики Беларусь от 12 декабря 2016 г. № 104 (далее – отчет о прибылях и убытках).
Данные по строке 301 должны быть равны сумме данных графы 3 по строкам 010 «Выручка от реализации продукции, товаров, работ, услуг» и 070 «Прочие доходы по текущей деятельности» отчета о прибылях и убытках.
Данные по строке 305 должны быть равны сумме данных графы 3 по строкам 020 «Себестоимость реализованной продукции, товаров, работ, услуг», 040 «Управленческие расходы», 050 «Расходы на реализацию» и 080 «Прочие расходы по текущей деятельности» отчета о прибылях и убытках.
Данные по строке 306 должны быть равны данным графы 3 по строке 040 «Управленческие расходы» отчета о прибылях и убытках.
Данные по строке 308 должны быть равны данным графы 3 по строке 100 «Доходы по инвестиционной деятельности» отчета о прибылях и убытках.
Данные по строке 309 должны быть равны данным графы 3 по строке 110 «Расходы по инвестиционной деятельности» отчета о прибылях и убытках.
Данные по строке 310 должны быть равны данным графы 3 по строке 120 «Доходы по финансовой деятельности» отчета о прибылях и убытках.
Данные по строке 311 должны быть равны данным графы 3 по строке 130 «Расходы по финансовой деятельности» отчета о прибылях и убытках.
Данные по строке 312 должны быть равны данным графы 3 по строке 150 «Прибыль (убыток) до налогообложения» отчета о прибылях и убытках.
Данные по строке 313 должны быть равны данным графы 3 по строке 160 «Налог на прибыль» отчета о прибылях и убытках.
Данные по строке 314 должны быть равны сумме данных графы 3 по строкам 190 «Прочие налоги и сборы, исчисляемые из прибыли (дохода)» и 200 «Прочие платежи, исчисляемые из прибыли (дохода)» отчета о прибылях и убытках.
Данные по строке 315 должны быть равны данным графы 3 по строке 210 «Чистая прибыль (убыток)» отчета о прибылях и убытках.
20. Данные таблицы 4 раздела I приложения 1 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция, отражаются за отчетный период и указываются в целых числах в тысячах долларов США.
Данные по строке 401 должны быть равны сумме вознаграждения, полученного форекс-компанией в отчетном периоде за совершение инициированных клиентами операций. В расчет данного показателя включается только вознаграждение, полученное за совершение операций, закрытых клиентами в отчетном периоде, независимо от того, в каком отчетном периоде были открыты позиции по данным операциям.
Данные по строке 402 должны быть равны сумме вознаграждения за совершение операций, при которых форекс-компания не осуществляла вывод открытой позиции клиента на внешнего контрагента или Национальный форекс-центр.
Данные по строке 409 должны быть равны сумме вознаграждения за совершение операций, при которых форекс-компания осуществляла вывод открытой позиции клиента на внешнего контрагента или Национальный форекс-центр.
Данные по строке 416 должны быть равны сумме исполненных в отчетном периоде обязательств форекс-компании по возврату своим клиентам маржинального обеспечения.
Данные по строке 423 должны быть равны сумме вознаграждения, перечисленного форекс-компанией в отчетном периоде внешним контрагентам и Национальному форекс-центру за совершение инициированных ею операций.
Данные по строке 426 должны быть равны сумме исполненных обязательств внешних контрагентов и Национального форекс-центра по возврату форекс-компании маржинального обеспечения.
21. Данные таблицы 1 раздела II приложения 1 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция, отражаются за отчетный период и указываются в единицах.
По строке 501 отражается общее количество клиентов форекс-компании, которые в отчетном периоде имели заключенное соглашение о совершении операций (далее – соглашение) и внесенное маржинальное обеспечение. Заключение соглашения и внесение маржинального обеспечения могут датироваться предыдущими отчетными периодами.
По строке 502 отражается количество клиентов форекс-компании, которые инициировали операции не менее двух раз в течение отчетного периода (далее – активные клиенты). В расчет данного показателя не включаются клиенты форекс-компании, которые заключили соглашение в отчетном или предыдущих отчетных периодах и внесли маржинальное обеспечение в отчетном периоде (далее – новые клиенты).
По строке 517 отражается общее количество позиций, открытых клиентами форекс-компании в отчетном периоде. В расчет данного показателя не включаются позиции, открытые клиентами форекс-компании в предыдущих отчетных периодах и сохраняющие статус открытых в текущем отчетном периоде.
По строке 533 отражается количество инициированных клиентами форекс-компании операций, по которым позиции были закрыты в отчетном периоде с начисленной положительной разницей цен базового актива.
По строке 549 отражается количество инициированных клиентами форекс-компании операций, по которым позиции были закрыты в отчетном периоде с начисленной отрицательной разницей цен базового актива.
22. Данные таблицы 2 раздела II приложения 1 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция, отражаются за отчетный период и указываются в целых числах в тысячах долларов США.
По строке 601 отражается суммарный размер увеличения маржинального обеспечения клиентов форекс-компании в отчетном периоде за счет как внесения денежных средств на текущие (расчетные) банковские счета форекс-компании, так и включения в состав маржинального обеспечения клиентов положительной разницы цен базового актива по инициированным ими операциям, уменьшенной на размер вознаграждения форекс-компании за совершение операции (при наличии).
По строке 634 отражается суммарный размер уменьшения маржинального обеспечения клиентов форекс-компании в отчетном периоде за счет как выплаты форекс-компанией клиентам денежных средств, так и отрицательной разницы цен базового актива по инициированным ими операциям и вознаграждения форекс-компании за совершение операции (при наличии).
По строке 667 отражается суммарный размер открытых в отчетном периоде позиций клиентов форекс-компании по всем базовым активам, при расчете которого все открытые позиции клиентов включаются в расчет с положительным знаком независимо от того, обеспечивается положительный финансовый результат по операции при положительном изменении (увеличении) цены базового актива либо ее отрицательном изменении (уменьшении).
23. Данные таблицы 3 раздела II приложения 1 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция, отражаются за отчетный период и указываются в целых числах в тысячах долларов США.
По строке 701 отражается совокупный положительный финансовый результат по инициированным клиентами форекс-компании операциям, по которым позиции были закрыты в отчетном периоде. Данный показатель рассчитывается как сумма положительных разниц цен по совершенным операциям без учета вознаграждения форекс-компании за совершение операций.
По строке 717 отражается совокупный отрицательный финансовый результат по инициированным клиентами форекс-компании операциям, по которым позиции были закрыты в отчетном периоде. Данный показатель рассчитывается как сумма отрицательных разниц цен базового актива по совершенным операциям без учета вознаграждения форекс-компании за совершение операций.
24. Данные таблицы 4 раздела II приложения 1 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция, отражаются за отчетный период.
В расчет данных не включаются позиции, открытые в предыдущих отчетных периодах и сохраняющие статус открытых в текущем отчетном периоде.
По строкам 801–816 в единицах отражается среднее количество позиций, открытых отдельным клиентом форекс-компании в отчетном периоде. Данный показатель рассчитывается как отношение общего количества открытых в отчетном периоде позиций клиентов форекс-компании по всем базовым активам к общему количеству клиентов форекс-компании в отчетном периоде.
По строкам 817–832 в целых числах в долларах США отражается средний размер позиции, открытой клиентом форекс-компании в отчетном периоде. Данный показатель рассчитывается как отношение суммарного размера открытых в отчетном периоде позиций клиентов форекс-компании по всем базовым активам к общему количеству позиций, открытых клиентами форекс-компании в отчетном периоде.
25. Данные раздела III приложения 1 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция, отражаются за отчетный период.
По строке 901 в единицах отражается общее количество позиций, открытых форекс-компанией в отчетном периоде у всех внешних контрагентов и Национального форекс-центра. В расчет данного показателя не включаются позиции, открытые в предыдущих отчетных периодах и сохраняющие статус открытых в текущем отчетном периоде.
По строке 905 в целых числах в тысячах долларов США отражается суммарный размер позиций, открытых в отчетном периоде форекс-компанией по всем базовым активам. При расчете данного показателя все открытые форекс-компанией позиции включаются в расчет с положительным знаком независимо от того, обеспечивается положительный финансовый результат по операции при положительном изменении (увеличении) цены базового актива либо ее отрицательном изменении (уменьшении).
По строке 909 в целых числах в тысячах долларов США отражается суммарный размер увеличения маржинального обеспечения форекс-компании в отчетном периоде за счет как внесения денежных средств на счета внешних контрагентов и банковские счета Национального форекс-центра, так и включения в состав маржинального обеспечения форекс-компании положительной разницы цен базового актива по инициированным ею операциям, уменьшенной на размер вознаграждения внешнему контрагенту или Национальному форекс-центру за совершение операции.
По строке 918 в целых числах в тысячах долларов США отражается суммарный размер уменьшения маржинального обеспечения форекс-компании в отчетном периоде за счет как выплаты внешним контрагентом и Национальным форекс-центром форекс-компании денежных средств, так и отрицательной разницы цен базового актива по инициированным ею операциям и вознаграждения внешнему контрагенту или Национальному форекс-центру за совершение операции.
По строке 927 в единицах отражается количество инициированных форекс-компанией операций, по которым позиции были закрыты в отчетном периоде с начисленной положительной разницей цен базового актива.
По строке 931 в единицах отражается количество инициированных форекс-компанией операций, по которым позиции были закрыты в отчетном периоде с начисленной отрицательной разницей цен базового актива.
По строке 935 в целых числах в тысячах долларов США отражается совокупный положительный финансовый результат по инициированным форекс-компанией операциям, по которым позиции были закрыты в отчетном периоде. Данный показатель рассчитывается как сумма положительных разниц цен базового актива по совершенным операциям без учета вознаграждения, взимаемого с форекс-компании внешним контрагентом или Национальным форекс-центром.
По строке 939 в целых числах в тысячах долларов США отражается совокупный отрицательный финансовый результат по инициированным форекс-компанией операциям, по которым позиции были закрыты в отчетном периоде. Данный показатель рассчитывается как сумма отрицательных разниц цен базового актива по совершенным операциям без учета вознаграждения, взимаемого с форекс-компании внешним контрагентом или Национальным форекс-центром.
По строке 943 в целых числах в тысячах долларов США отражается средний размер позиции, открытой форекс-компанией у внешнего контрагента и Национального форекс-центра в отчетном периоде. Данный показатель рассчитывается как отношение суммарного размера открытых в отчетном периоде позиций форекс-компании по всем базовым активам к общему количеству позиций, открытых форекс-компанией в отчетном периоде.
26. Данные таблицы 1 раздела IV приложения 1 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция, отражаются по состоянию на последний день отчетного периода и указываются в единицах.
По строке 1001 отражается количество клиентов форекс-компании, которые на последний день отчетного периода имели заключенное соглашение и внесенное маржинальное обеспечение. Заключение соглашения и внесение маржинального обеспечения могут датироваться предыдущими отчетными периодами.
По строке 1004 отражается количество письменных и электронных обращений клиентов форекс-компании, подлежащих рассмотрению форекс-компанией в соответствии с Законом Республики Беларусь от 18 июля 2011 года «Об обращениях граждан и юридических лиц» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2011 г., № 83, 2/1852).
По строке 1005 отражается количество претензий (письменных предложений о добровольном урегулировании спора), направленных клиентами форекс-компании в рамках досудебного урегулирования споров.
27. Данные таблицы 2 раздела IV приложения 1 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция, отражаются за отчетный период. Если для расчета показателей в графах 4, 6, 10, 12 и 13 используются показатели, выраженные в иной, чем доллары США, иностранной валюте, при пересчете в доллары США таких показателей применяется официальный курс белорусского рубля по отношению к иностранной валюте, установленный Национальным банком на дату окончания отчетного периода.
28. В разделе V приложения 1 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция, содержатся сведения обо всех банковских счетах форекс-компании.
По графам 1–8 и 13 отражаются сведения по состоянию на последний день отчетного периода.
В графе 3 указываются:
банковский идентификационный код – для банков, небанковских кредитно-финансовых организаций – резидентов;
идентификационный код BIC, при его отсутствии – идентификационный код SWIFT или TELEX – для банков, небанковских кредитно-финансовых организаций – нерезидентов.
В графе 4 указывается трехзначный цифровой код страны государственной регистрации банка, небанковской кредитно-финансовой организации в соответствии с общегосударственным классификатором Республики Беларусь ОКРБ 017-99 «Страны мира», утвержденным постановлением Государственного комитета по стандартизации, метрологии и сертификации Республики Беларусь от 16 июня 1999 г. № 8 «Об утверждении, введении в действие, изменении и отмене государственных стандартов, классификаторов и руководящих документов».
В графе 5 указывается номер банковского счета.
В графе 6 указывается тип банковского счета (текущий (расчетный) счет либо банковский счет с иным режимом функционирования).
В графе 7 указывается цифровой код валюты банковского счета в соответствии с общегосударственным классификатором Республики Беларусь ОКРБ 016-99 «Валюты», утвержденным постановлением Государственного комитета по стандартизации, метрологии и сертификации Республики Беларусь от 16 июня 1999 г. № 8 «Об утверждении, введении в действие, изменении и отмене государственных стандартов, классификаторов и руководящих документов».
В графах 8 и 13 указывается дата открытия (закрытия) банковского счета. При отсутствии даты закрытия счета графа 13 не заполняется.
Данные графы 9 отражаются в целых числах в валюте счета на первый день отчетного периода.
В графе 10 в целых числах в валюте счета указывается сумма денежных средств, поступивших на счет в течение отчетного периода.
В графе 11 в целых числах в валюте счета указывается сумма денежных средств, списанных со счета в течение отчетного периода.
Данные графы 12 отражаются в целых числах в валюте счета на последний день отчетного периода.
ГЛАВА 3
ЗАПОЛНЕНИЕ ОТЧЕТНОСТИ ФОРЕКС-КОМПАНИИ, НЕОБХОДИМОЙ ДЛЯ ОЦЕНКИ ЕЕ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ
29. В приложении 2 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция, данные указываются с точностью до двух знаков после запятой, если иное не предусмотрено пунктом 30 настоящей Инструкции.
30. Данные по строкам 101–115 отражаются на последний рабочий день отчетного периода (неделя, месяц).
По строке 101 отражается фактическое значение предела риска.
По строкам 102–109 отражается фактическое значение финансовых нормативов.
По строке 110 в целых числах в тысячах белорусских рублей отражается размер избыточного капитала форекс-компании, который рассчитывается как разница между значением данных графы 3 по строке 490 «ИТОГО по разделу III» бухгалтерского баланса и графы 3 по строке 410 «Уставный капитал» бухгалтерского баланса.
По строке 111 отражается значение отношения разницы между ликвидными активами форекс-компании и ее краткосрочными обязательствами к итогу бухгалтерского баланса. К ликвидным активам форекс-компании относятся денежные средства в кассе, на счетах, во вкладах (депозитах) по договорам срочного отзывного или условного отзывного банковского вклада (депозита), во вкладах (депозитах) по договорам срочного безотзывного или условного безотзывного банковского вклада (депозита) со сроком возврата до одного года, финансовые вложения со сроком возврата до одного года, дебиторская задолженность с оставшимся сроком погашения до одного года (за исключением просроченной), вложения в ценные бумаги, срок погашения которых не превышает одного года, а также ценные бумаги Правительства Республики Беларусь, Национального банка, Министерства финансов Республики Беларусь.
По строке 112 в целых числах в тысячах долларов США отражается рассчитанный на 12.00 последнего рабочего дня отчетного периода (неделя, месяц) размер маржинального обеспечения клиентов форекс-компании.
По строке 113 в целых числах в тысячах долларов США отражается рассчитанный на 12.00 последнего рабочего дня отчетного периода (неделя, месяц) размер обеспечительного капитала форекс-компании.
По строке 114 в целых числах в тысячах долларов США отражается сумма денежных средств, перечисленных форекс-компанией в гарантийный фонд.
По строке 115 в целых числах в тысячах долларов США отражается размер взноса форекс-компании, перечисленного в гарантийный фонд в отчетном периоде.
ГЛАВА 4
ЗАПОЛНЕНИЕ ОТЧЕТНОСТИ ФОРЕКС-КОМПАНИИ ОБО ВСЕХ ОПЕРАЦИЯХ С БЕСПОСТАВОЧНЫМИ ВНЕБИРЖЕВЫМИ ФИНАНСОВЫМИ ИНСТРУМЕНТАМИ
31. В разделе I приложения 3 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция, содержится информация о каждой операции, инициируемой клиентом форекс-компании.
В графе 2 указывается цифровое или буквенно-цифровое обозначение, позволяющее идентифицировать каждую операцию, инициированную клиентом форекс-компании (далее – идентификационный номер операции).
В графе 3 указывается цифровое или буквенно-цифровое обозначение, позволяющее идентифицировать каждого клиента форекс-компании и соглашение, на основании которого совершается операция (далее – уникальный код клиента).
В графе 4 указывается тип клиента (физическое или юридическое лицо).
В графе 5 указывается категория клиента, присвоенная ему согласно правилам совершения операций с беспоставочными внебиржевыми финансовыми инструментами.
В графе 6 указывается информация о выводе форекс-компанией открытой позиции клиента на внешнего контрагента или Национальный форекс-центр (осуществлен, не осуществлен, осуществлен частично).
В графе 7 указывается сокращенное наименование внешнего контрагента или Национального форекс-центра, на которых была выведена открытая позиция клиента. Если вывод открытой позиции клиента на внешнего контрагента не осуществлялся, в данной графе указывается сокращенное наименование форекс-компании.
В графе 8 указывается дата открытия клиентом позиции.
В графе 9 указывается время открытия клиентом позиции с точностью до миллисекунды по часовому поясу Республики Беларусь.
В графе 10 указывается способ подачи клиентом распоряжения о фиксации цены базового актива (торговая платформа, телефонная связь, электронная почта, факсимильная связь и другие способы).
В графе 11 указывается наименование (обозначение) базового актива.
В графе 12 с точностью не менее пяти знаков после запятой указывается цена (котировка) за единицу базового актива при открытии клиентом позиции.
В графе 13 указывается валюта, в которой выражена цена базового актива (цифровой код валюты, в которой выражена цена базового актива, в соответствии с общегосударственным классификатором Республики Беларусь ОКРБ 016-99 «Валюты»).
В графе 14 указывается количество единиц базового актива.
В графе 15 указывается размер маржинального плеча*, установленного для данного клиента.
______________________________
* Для целей настоящей Инструкции под маржинальным плечом понимается соотношение суммы, указанной в распоряжении клиента о фиксации цены базового актива при открытии позиции, и суммы маржинального обеспечения.
В графе 16 с точностью не менее пяти знаков после запятой указывается размер открытой позиции клиента, выраженный в валюте, в которой выражена цена базового актива.
В графе 17 указывается тип операции, по которой открыта позиция клиента (покупка или продажа). К покупке относится операция, при которой положительный финансовый результат клиента обеспечивается в случае положительного изменения (увеличения) цены базового актива, к продаже – операция, при которой положительный финансовый результат клиента обеспечивается в случае отрицательного изменения (уменьшения) цены базового актива.
В графе 18 указывается тип исполнения распоряжения клиента о фиксации цены базового актива, определяемый в соответствии с регламентом подачи, обработки и исполнения распоряжений клиентов о фиксации цены базового актива, при совершении операций (открытие или закрытие позиции при достижении ценой базового актива значения, указанного в распоряжении, открытие или закрытие позиции по текущей цене (котировке) базового актива, открытие или закрытие позиции при наступлении тех или иных условий и другие типы).
В графе 19 указывается дата закрытия позиции клиента.
В графе 20 указывается время закрытия позиции клиента с точностью до миллисекунды по часовому поясу Республики Беларусь.
В графе 21 с точностью не менее пяти знаков после запятой указывается цена (котировка) единицы базового актива при закрытии позиции клиента.
В графе 22 указывается, было ли произведено форекс-компанией самостоятельное закрытие позиции клиента в случае, если маржинального обеспечения клиента недостаточно для поддержания своей открытой позиции.
В графе 23 указывается финансовый результат по инициированной клиентом операции, выраженный в валюте, в которой выражена цена базового актива.
В графе 24 в валюте, в которой выражена цена базового актива, указывается размер вознаграждения форекс-компании за совершение операции.
В графах 25–27 в валюте, в которой выражена цена базового актива, указывается размер используемых форекс-компанией видов вознаграждения. Под спрэдом понимается разница между ценой базового актива по операции, финансовый результат по которой достигается при положительном изменении (увеличении) цены базового актива, и ценой базового актива по операции, положительный финансовый результат по которой достигается при отрицательном изменении (уменьшении) цены базового актива, в один и тот же момент.
32. В разделе II приложения 3 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция, содержится информация о каждой операции, инициируемой форекс-компанией.
В графе 3 указывается сокращенное наименование внешнего контрагента или Национального форекс-центра, у которых форекс-компания открыла позицию.
Графы 2, 4–23 заполняются в порядке, аналогичном порядку заполнения граф 2, 8–27, установленному пунктом 31 настоящей Инструкции.
ГЛАВА 5
ЗАПОЛНЕНИЕ ОТЧЕТНОСТИ БАНКА, НЕБАНКОВСКОЙ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НА ВНЕБИРЖЕВОМ РЫНКЕ ФОРЕКС
33. Таблица 1 раздела I приложения 4 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция, заполняется в порядке, аналогичном порядку, предусмотренному пунктом 21 настоящей Инструкции.
34. Таблица 2 раздела I приложения 4 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция, заполняется в порядке, аналогичном порядку, предусмотренному пунктом 22 настоящей Инструкции.
35. Таблица 3 раздела I приложения 4 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция, заполняется в порядке, аналогичном порядку, предусмотренному пунктом 23 настоящей Инструкции.
36. Таблица 4 раздела I приложения 4 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция, заполняется в порядке, аналогичном порядку, предусмотренному пунктом 24 настоящей Инструкции.
37. Данные раздела II приложения 4 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция, указываются в порядке, аналогичном порядку, предусмотренному пунктом 25 настоящей Инструкции.
38. Таблица 1 раздела III приложения 4 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция, заполняется в порядке, аналогичном порядку, предусмотренному пунктом 26 настоящей Инструкции.
39. Таблица 2 раздела III приложения 4 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция, заполняется в порядке, аналогичном порядку, предусмотренному пунктом 27 настоящей Инструкции.
ГЛАВА 6
ЗАПОЛНЕНИЕ ОТЧЕТНОСТИ БАНКА, НЕБАНКОВСКОЙ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ОБО ВСЕХ ОПЕРАЦИЯХ С БЕСПОСТАВОЧНЫМИ ВНЕБИРЖЕВЫМИ ФИНАНСОВЫМИ ИНСТРУМЕНТАМИ
40. Данные раздела I приложения 5 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция, указываются в порядке, аналогичном порядку, предусмотренному пунктом 31 настоящей Инструкции.
41. Данные раздела II приложения 5 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция, указываются в порядке, аналогичном порядку, предусмотренному пунктом 32 настоящей Инструкции.
ГЛАВА 7
ЗАПОЛНЕНИЕ ОТЧЕТНОСТИ НАЦИОНАЛЬНОГО ФОРЕКС-ЦЕНТРА О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НА ВНЕБИРЖЕВОМ РЫНКЕ ФОРЕКС
42. Данные таблицы 1 раздела I приложения 6 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция, отражаются по состоянию на последний день отчетного периода, указываются в тысячах белорусских рублей и заполняются в порядке, аналогичном порядку, предусмотренному пунктом 17 настоящей Инструкции.
43. Данные таблицы 2 раздела I приложения 6 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция, отражаются по состоянию на 12.00 последнего дня отчетного периода и указываются в целых числах в тысячах долларов США.
Данные по строке 201 должны быть равны размеру маржинального обеспечения клиентов Национального форекс-центра.
Данные по строке 202 должны быть равны сумме обеспечительного капитала Национального форекс-центра.
Данные по строке 203 должны быть равны сумме денежных средств форекс-компаний, банков, небанковских кредитно-финансовых организаций, находящихся в гарантийном фонде.
Данные по строке 204 должны быть равны размеру маржинального обеспечения Национального форекс-центра, находящегося на счетах контрагентов.
44. Таблица 3 раздела I приложения 6 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция, заполняется в порядке, аналогичном порядку, предусмотренному пунктом 19 настоящей Инструкции.
45. Данные таблицы 4 раздела I приложения 6 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция, отражаются за отчетный период и указываются в целых числах в тысячах долларов США.
Данные по строке 401 должны быть равны сумме вознаграждения, полученного Национальным форекс-центром в отчетном периоде за совершение инициированных клиентами операций. В расчет данного показателя включается только вознаграждение, полученное за совершение операций, по которым позиции были закрыты в отчетном периоде, независимо от того, в каком отчетном периоде позиции по данным операциям были открыты.
Данные по строке 402 должны быть равны сумме вознаграждения за совершение инициированных клиентами операций, при которых Национальный форекс-центр не осуществлял вывод открытой позиции клиента на контрагента.
Данные по строке 405 должны быть равны сумме вознаграждения за совершение инициированных клиентами операций, при которых Национальный форекс-центр осуществлял вывод открытой позиции клиента на контрагента.
Данные по строке 408 должны быть равны сумме исполненных в отчетном периоде обязательств Национального форекс-центра по возврату своим клиентам маржинального обеспечения.
Данные по строке 411 должны быть равны сумме вознаграждения, перечисленного Национальным форекс-центром в отчетном периоде контрагентам за совершение инициированных им операций.
Данные по строке 414 должны быть равны сумме исполненных обязательств контрагентов по возврату Национальному форекс-центру маржинального обеспечения.
46. Данные раздела II приложения 6 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция, отражаются за отчетный период.
По строке 501 в единицах отражается общее количество клиентов Национального форекс-центра, которые в отчетном периоде имели заключенное соглашение и внесенное маржинальное обеспечение. Заключение соглашения и внесение маржинального обеспечения могут датироваться предыдущими отчетными периодами.
По строке 504 в единицах отражается общее количество позиций, открытых клиентами Национального форекс-центра в отчетном периоде. В расчет данного показателя не включаются позиции, открытые в предыдущих отчетных периодах и сохраняющие статус открытых в текущем отчетном периоде.
По строке 507 в единицах отражается общее количество инициированных клиентами Национального форекс-центра операций, по которым позиции были закрыты в отчетном периоде с начисленной положительной разницей цен базового актива.
По строке 510 в единицах отражается количество инициированных клиентами Национального форекс-центра операций, по которым позиции были закрыты в отчетном периоде с начисленной отрицательной разницей цен базового актива.
По строке 513 в целых числах в тысячах долларов США отражается суммарный размер увеличения маржинального обеспечения клиентов Национального форекс-центра в отчетном периоде за счет как внесения денежных средств на текущие (расчетные) счета Национального форекс-центра, так и включения в состав маржинального обеспечения клиентов положительной разницы цен базового актива по инициированным ими операциям, уменьшенной на размер вознаграждения Национального форекс-центра за совершение операции в соответствии с соглашением.
По строке 520 в целых числах в тысячах долларов США отражается суммарный размер уменьшения маржинального обеспечения клиентов Национального форекс-центра в отчетном периоде за счет как выплаты Национальным форекс-центром клиентам денежных средств, так и отрицательной разницы цен базового актива по инициированным ими операциям и вознаграждения Национального форекс-центра за совершение операции.
По строке 527 в целых числах в тысячах долларов США отражается суммарный размер открытых в отчетном периоде позиций клиентов Национального форекс-центра по всем базовым активам, при расчете которого все открытые позиции клиентов включаются в расчет с положительным знаком независимо от того, обеспечивается положительный финансовый результат по операции при положительном изменении (увеличении) цены базового актива либо ее отрицательном изменении (уменьшении).
По строке 530 в целых числах в тысячах долларов США отражается совокупный положительный финансовый результат по операциям, инициированным клиентами Национального форекс-центра, по которым позиции были закрыты в отчетном периоде. Данный показатель рассчитывается как сумма положительных разниц цен базового актива по совершенным операциям без учета вознаграждения, взимаемого Национальным форекс-центром.
По строке 533 в целых числах в тысячах долларов США отражается совокупный отрицательный финансовый результат по операциям, инициированным клиентами Национального форекс-центра, по которым позиции были закрыты в отчетном периоде. Данный показатель рассчитывается как сумма отрицательных разниц базового актива цен по совершенным операциям без учета вознаграждения, взимаемого Национальным форекс-центром.
По строке 536 в единицах отражается среднее количество позиций, открытых отдельным клиентом Национального форекс-центра в отчетном периоде. Данный показатель рассчитывается как отношение общего количества открытых в отчетном периоде позиций клиентов Национального форекс-центра по всем базовым активам к общему количеству клиентов Национального форекс-центра в отчетном периоде, рассчитанному в соответствии с пунктом 20 настоящей Инструкции.
По строке 539 в целых числах в тысячах долларов США отражается средний размер позиции, открытой отдельным клиентом Национального форекс-центра в отчетном периоде. Данный показатель рассчитывается как отношение суммарного размера открытых в отчетном периоде позиций клиентов Национального форекс-центра по всем базовым активам к общему количеству позиций, открытых клиентами Национального форекс-центра в отчетном периоде.
47. Данные раздела III приложения 6 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция, отражаются за отчетный период.
По строке 601 в единицах отражается общее количество позиций, открытых Национальным форекс-центром в отчетном периоде у всех контрагентов. В расчет данного показателя не включаются позиции, открытые в предыдущих отчетных периодах и сохраняющие статус открытых в текущем отчетном периоде.
По строке 604 в целых числах в тысячах долларов США отражается суммарный размер позиций, открытых Национальным форекс-центром в отчетном периоде по всем базовым активам. При расчете данного показателя все открытые Национальным форекс-центром позиции включаются в расчет с положительным знаком независимо от того, обеспечивается положительный финансовый результат по операции при положительном изменении (увеличении) цены базового актива либо ее отрицательном изменении (уменьшении).
По строке 607 в целых числах в тысячах долларов США отражается суммарный размер увеличения маржинального обеспечения Национального форекс-центра в отчетном периоде за счет как внесения денежных средств на счета контрагентов, так и включения в состав маржинального обеспечения Национального форекс-центра положительной разницы цен базового актива по инициированным им операциям, уменьшенной на размер вознаграждения форекс-компании за совершение операции (при наличии).
По строке 614 в целых числах в тысячах долларов США отражается суммарный размер уменьшения маржинального обеспечения Национального форекс-центра в отчетном периоде за счет как выплаты контрагентами Национального форекс-центра денежных средств, так и отрицательной разницы цен базового актива по инициированным им операциям и вознаграждения контрагенту за совершение операции.
По строке 621 в единицах отражается количество инициированных Национальным форекс-центром операций, по которым позиции были закрыты в отчетном периоде с начисленной положительной разницей цен базового актива.
По строке 624 в единицах отражается количество инициированных Национальным форекс-центром операций, по которым позиции были закрыты в отчетном периоде с начисленной отрицательной разницей цен базового актива.
По строке 627 в целых числах в тысячах долларов США отражается совокупный положительный финансовый результат по инициированным Национальным форекс-центром операциям, по которым позиции были закрыты в отчетном периоде. Данный показатель рассчитывается как сумма положительных разниц цен базового актива по совершенным операциям без учета вознаграждения, взимаемого с Национального форекс-центра контрагентами.
По строке 630 в целых числах в тысячах долларов США отражается совокупный отрицательный финансовый результат по инициированным Национальным форекс-центром операциям, по которым позиции были закрыты в отчетном периоде. Данный показатель рассчитывается как сумма отрицательных разниц цен по совершенным операциям без учета вознаграждения, взимаемого с Национального форекс-центра контрагентами.
По строке 633 в целых числах в тысячах долларов США отражается средний размер позиции, открытой Национальным форекс-центром у контрагента в отчетном периоде. Данный показатель рассчитывается как отношение суммарного размера открытых в отчетном периоде позиций Национального форекс-центра по всем базовым активам к общему количеству позиций, открытых Национальным форекс-центром в отчетном периоде.
ГЛАВА 8
ЗАПОЛНЕНИЕ ОТЧЕТНОСТИ НАЦИОНАЛЬНОГО ФОРЕКС-ЦЕНТРА ОБ ОПЕРАЦИЯХ ФОРЕКС-КОМПАНИЙ, БАНКОВ, НЕБАНКОВСКИХ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ С БЕСПОСТАВОЧНЫМИ ВНЕБИРЖЕВЫМИ ФИНАНСОВЫМИ ИНСТРУМЕНТАМИ
48. Данные таблицы 1 приложения 7 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция, отражаются за отчетный период.
По строкам 101, 103, 105, 107, 109, 111 и 113 в единицах указывается общее количество позиций, открытых клиентами форекс-компаний, банков, небанковских кредитно-финансовых организаций по отдельным базовым активам в отчетном периоде. В расчет данного показателя не включаются позиции, открытые в предыдущих отчетных периодах и сохраняющие статус открытых в текущем отчетном периоде.
По строкам 102, 104, 106, 108, 110, 112 и 114 в тысячах долларов США указывается суммарный размер позиций, открытых клиентами форекс-компаний, банков, небанковских кредитно-финансовых организаций по отдельным базовым активам в отчетном периоде. При расчете данного показателя все открытые позиции по отдельному активу включаются в расчет с положительным знаком независимо от того, обеспечивается положительный финансовый результат по операции при положительном изменении (увеличении) цены базового актива либо ее отрицательном изменении (уменьшении).
49. Данные таблицы 2 приложения 7 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция, отражаются за отчетный период.
По строкам 201, 203, 205, 207, 209, 211 и 213 в единицах указывается общее количество позиций, открытых форекс-компаниями, банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями по отдельным базовым активам в отчетном периоде. В расчет данного показателя не включаются позиции, открытые в предыдущих отчетных периодах и сохраняющие статус открытых в текущем отчетном периоде.
По строкам 202, 204, 206, 208, 210, 212 и 214 в тысячах долларов США указывается суммарный размер позиций, открытых форекс-компаниями, банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями по отдельным базовым активам в отчетном периоде. При расчете данного показателя все открытые позиции по отдельному активу включаются в расчет с положительным знаком независимо от того, обеспечивается положительный финансовый результат по операции при положительном изменении (увеличении) цены базового актива либо ее отрицательном изменении (уменьшении).
ГЛАВА 9
ЗАПОЛНЕНИЕ ОТЧЕТНОСТИ НАЦИОНАЛЬНОГО ФОРЕКС-ЦЕНТРА О ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ ФОРЕКС-КОМПАНИЙ
50. В приложении 8 к постановлению Правления Национального банка, которым утверждена настоящая Инструкция, данные указываются с точностью до двух знаков после запятой, если иное не предусмотрено пунктом 51 настоящей Инструкции.
51. Данные граф 3–16 отражаются по состоянию на последний рабочий день отчетного периода.
В графе 3 указывается фактическое значение предела риска форекс-компании.
В графах 4–11 указывается фактическое значение норматива, рассчитанное в установленном Национальным банком порядке.
В графе 12 в тысячах белорусских рублей указывается размер избыточного капитала форекс-компании, рассчитанный в соответствии с пунктом 29 настоящей Инструкции.
В графе 13 указывается значение отношения разницы между ликвидными активами форекс-компании и ее краткосрочными обязательствами к итогу бухгалтерского баланса, рассчитанное в соответствии с пунктом 29 настоящей Инструкции.
В графе 14 в целых числах в тысячах долларов США указывается размер маржинального обеспечения клиентов форекс-компании, рассчитанный на 12.00 последнего рабочего дня отчетного периода.
В графе 15 в целых числах в тысячах долларов США указывается размер обеспечительного капитала форекс-компании, рассчитанный на 12.00 последнего рабочего дня отчетного периода.
В графе 16 в целых числах в тысячах долларов США указывается сумма денежных средств, перечисленных форекс-компанией в гарантийный фонд.
