ПОСТАНОВЛЕНИЕ МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
11 июля 2018 г. № 51
Об утверждении Инструкции о порядке эмиссии, обращения и погашения государственных облигаций Республики Беларусь
Изменения и дополнения:
Постановление Министерства финансов Республики Беларусь от 6 июня 2019 г. № 27 (зарегистрировано в Национальном реестре - № 8/34283 от 01.07.2019 г.) <W21934283>;
Постановление Министерства финансов Республики Беларусь от 19 октября 2020 г. № 41 (зарегистрировано в Национальном реестре - № 8/35962 от 26.10.2020 г.) <W22035962>;
Постановление Министерства финансов Республики Беларусь от 19 июля 2023 г. № 41 (зарегистрировано в Национальном реестре - № 8/40258 от 01.08.2023 г.) <W22340258>
На основании абзацев второго и пятого пункта 1 постановления Совета Министров Республики Беларусь от 10 сентября 2009 г. № 1163 «О делегировании полномочий Министерству финансов», пункта 10 Положения о Министерстве финансов Республики Беларусь, утвержденного постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 31 октября 2001 г. № 1585, Министерство финансов Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить Инструкцию о порядке эмиссии, обращения и погашения государственных облигаций Республики Беларусь (прилагается).
2. Настоящее постановление вступает в силу после его официального опубликования.
Министр | В.В.Амарин |
СОГЛАСОВАНО Председатель Правления П.В.Каллаур 04.07.2018 |
|
| УТВЕРЖДЕНО Постановление |
ИНСТРУКЦИЯ
о порядке эмиссии, обращения и погашения государственных облигаций Республики Беларусь
ГЛАВА 1
ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Настоящая Инструкция определяет порядок эмиссии, обращения и погашения государственных облигаций (далее, если не указано иное, – облигации).
2. Для целей настоящей Инструкции используются термины и их определения:
аукцион – режим торгов открытого акционерного общества «Белорусская валютно-фондовая биржа» (далее, если не установлено иное, – биржа), в котором Министерство финансов вправе осуществлять размещение (доразмещение) облигаций путем открытой продажи и иные операции, определенные настоящей Инструкцией;
время подачи заявок – период времени, установленный Министерством финансов для ввода заявок (заявок на досрочный выкуп) участниками торгов, проводимых в рамках размещения (доразмещения), досрочного выкупа облигаций Министерством финансов в торговой системе;
встречная заявка на досрочный выкуп – предложение, определяющее намерение Министерства финансов выкупить облигации в торговой системе по цене, указанной в заявке на досрочный выкуп участника торгов, принимающего участие в досрочном выкупе (далее – участник досрочного выкупа), поданной в период сбора заявок;
дата размещения – дата начала размещения облигаций среди первых владельцев, установленная в решении о выпуске облигаций;
дисконтный доход – доход владельца за счет приобретения облигации по цене ниже номинальной стоимости и погашения облигации Министерством финансов по номинальной стоимости;
досрочный выкуп – приобретение Министерством финансов ранее размещенных облигаций в целях их последующей продажи или досрочного погашения;
досрочное погашение – погашение всего объема выпуска облигаций или его части ранее даты погашения, установленной в решении о выпуске облигаций, по текущей стоимости;
заявка – предложение, определяющее намерение участника открытой продажи приобрести облигации по цене либо со ставкой процентного дохода и в объеме, указанным в заявке;
заявка на досрочный выкуп – предложение, определяющее намерение участника досрочного выкупа продать облигации Министерству финансов в торговой системе по цене и в объеме, указанным в заявке на досрочный выкуп;
заявка на продажу – предложение, определяющее намерение Министерства финансов продать облигации по ценам, указанным в заявках участников открытой продажи, но не ниже цены отсечения (для аукциона цен), либо номинальной стоимости и со ставкой процентного дохода, равной процентной ставке отсечения (для аукциона процентных ставок);
извещение о досрочном выкупе – документ Министерства финансов об объявлении о проведении досрочного выкупа облигаций в торговой системе с указанием параметров досрочного выкупа;
клиенты – юридические и (или) физические лица, совершающие сделки с облигациями через участников торгов на основании договора;
лот – минимально допустимое количество облигаций, которое может быть предложено к покупке или продаже. Количество облигаций в лоте задается целым числом;
отдельные лицевые счета – счета, открытые на балансе Национального банка, через которые осуществляются расчеты по результатам торгов;
официальное извещение – документ Министерства финансов об объявлении о проведении размещения (доразмещения) облигаций путем открытой продажи в торговой системе с указанием параметров его проведения;
переменный процентный доход – процентный доход, выплачиваемый Министерством финансов в зависимости от изменения используемых для определения дохода показателей, значения которых не могут изменяться по усмотрению Министерства финансов;
постоянный процентный доход – процентный доход, выплачиваемый по ставке, установленной Министерством финансов либо определенной при размещении облигаций на аукционе, в виде фиксированного процента к номинальной стоимости облигаций. Министерство финансов вправе установить ставку дохода, выплачиваемого периодически, отдельно по каждому периоду выплаты дохода;
процентная ставка отсечения – максимальная процентная ставка продажи облигаций на аукционе, устанавливаемая Министерством финансов;
процентный доход – доход в виде процента к номинальной стоимости облигации, выплачиваемый владельцу периодически в течение срока ее обращения или единовременно при погашении облигации;
идентификационный номер – символьный код, который идентифицирует конкретный выпуск облигаций;
срок обращения – период с даты размещения по дату последнего погашения облигаций, установленный в решении о выпуске облигаций. Для расчета срока обращения день размещения и день последнего погашения облигаций считаются одним днем;
текущая стоимость – стоимость облигации на определенную дату в период ее обращения;
торги – процесс совершения сделок купли-продажи облигаций в торговой системе;
торговая система – совокупность программно-технических средств биржи, обеспечивающих проведение размещения (доразмещения), досрочный выкуп облигаций и иных ценных бумаг, допущенных к размещению и (или) обращению на бирже;
трейдер – физическое лицо, имеющее квалификационный аттестат специалиста рынка ценных бумаг, выданный республиканским органом государственного управления, осуществляющим государственное регулирование рынка ценных бумаг, дающий право его владельцу на осуществление всех видов работ и услуг, составляющих профессиональную и биржевую деятельность по ценным бумагам, в качестве руководителя либо сотрудника профессионального участника рынка ценных бумаг, фондовой биржи либо дающий право его владельцу на осуществление деятельности на рынке ценных бумаг в качестве сотрудника профессионального участника рынка ценных бумаг, фондовой биржи по одному либо нескольким видам работ и услуг, составляющим профессиональную и биржевую деятельность по ценным бумагам, указанным в квалификационном аттестате: брокерской деятельности, дилерской деятельности, деятельности по доверительному управлению ценными бумагами;
удаленный торговый терминал – автоматизированное рабочее место участника открытой продажи облигаций, расположенное вне торгового зала биржи;
уполномоченный депозитарий – депозитарий, имеющий право осуществлять функции по учету прав на облигации, а также другие функции, определенные настоящей Инструкцией и иными актами законодательства;
уполномоченный представитель Министерства финансов – работник Министерства финансов, уполномоченный на совершение действий от имени Министерства финансов, связанных с проведением размещения (доразмещения) и досрочного выкупа облигаций;
участник открытой продажи – участник торгов, допущенный к участию в открытой продаже облигаций, проводимой в рамках их размещения (доразмещения) Министерством финансов в торговой системе;
участник торгов – профессиональный участник рынка ценных бумаг, допущенный к торгам на бирже в соответствии с законодательством и правилами биржи;
уполномоченный сотрудник биржи – работник биржи, состоящий в штате биржи, действующий на основании доверенности, выданной в порядке, установленном законодательством, и имеющий квалификационный аттестат специалиста рынка ценных бумаг, выданный республиканским органом государственного управления, осуществляющим государственное регулирование рынка ценных бумаг, и дающий право его владельцу на осуществление всех видов работ и услуг, составляющих профессиональную и биржевую деятельность по ценным бумагам, в качестве руководителя либо работника профессионального участника рынка ценных бумаг, фондовой биржи;
цена отсечения – минимальная цена продажи облигаций на аукционе, устанавливаемая Министерством финансов;
шаг процентной ставки – минимально возможная разница между процентными ставками, указанными в заявках, установленная в официальном извещении. Процентная ставка, указанная в заявке, должна быть кратна шагу процентной ставки;
шаг цены – минимально возможная разница между ценами, указанными в заявках, установленная в официальном извещении. Цена, указанная в заявке или встречной заявке на досрочный выкуп, должна быть кратна шагу цены.
Термин «система дистанционного банковского обслуживания» используется в значении, определенном в Инструкции о банковском переводе, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 марта 2001 г. № 66.
Термины «электронный документ», «электронная цифровая подпись» используются в значениях, определенных Законом Республики Беларусь от 28 декабря 2009 г. № 113-З «Об электронном документе и электронной цифровой подписи».
Иные термины используются в значениях, определенных Законом Республики Беларусь от 5 января 2015 г. № 231-З «О рынке ценных бумаг».
ГЛАВА 2
ЭМИССИЯ ИМЕННЫХ ОБЛИГАЦИЙ
3. Эмиссия именных облигаций осуществляется на основании решения Министерства финансов о выпуске именных облигаций (далее – решение о выпуске).
4. На каждый выпуск именных облигаций не позднее даты размещения выпуска Министерство финансов оформляет анкету выпуска ценных бумаг и передает ее в республиканское унитарное предприятие «Республиканский центральный депозитарий ценных бумаг» (далее – центральный депозитарий) не позднее даты размещения для осуществления централизованного учета этих ценных бумаг в депозитарной системе Республики Беларусь в порядке, установленном законодательством о ценных бумагах.
5. Идентификационный номер именных облигаций присваивается Министерством финансов и состоит из одиннадцати разрядов: X1X2-X3X4-X5X6X7-X8X9X10X11. Два первых разряда (X1X2) – буквы MF (Ministry of Finance of the Republic of Belarus), обозначающие, что эмитентом облигаций является Министерство финансов, третий и четвертый разряды (X3X4) – код символа, указывающего срок обращения облигаций (SB – краткосрочные облигации, LB – долгосрочные облигации), пятый–седьмой разряды (X5X6X7) – буквенный код валюты номинальной стоимости облигаций согласно общегосударственному классификатору Республики Беларусь (ОКРБ 016-99), утвержденному постановлением Государственного комитета по стандартизации, метрологии и сертификации Республики Беларусь от 16 июня 1999 г. № 8, восьмой–одиннадцатый разряды (X8X9X10X11) – порядковый номер выпуска облигаций.
6. Министерство финансов осуществляет размещение именных облигаций:
с процентным доходом путем:
открытой продажи в торговой системе (далее – открытая продажа) на аукционах (далее – аукцион) в форме аукциона цен или аукциона процентных ставок;
открытой продажи без проведения аукциона;
открытой продажи с использованием систем дистанционного банковского обслуживания (далее – дистанционная продажа);
закрытой продажи;
с дисконтным доходом путем:
проведения аукциона цен;
закрытой продажи.
ГЛАВА 3
РАЗМЕЩЕНИЕ (ДОРАЗМЕЩЕНИЕ) ИМЕННЫХ ОБЛИГАЦИЙ ПУТЕМ ОТКРЫТОЙ ПРОДАЖИ
7. Министерство финансов уведомляет биржу о размещении (доразмещении) именных облигаций путем открытой продажи не позднее чем за один рабочий день до проведения открытой продажи посредством направления официального извещения, составленного по форме согласно приложению 1.
8. Официальное извещение о проведении размещения (доразмещения) именных облигаций путем проведения открытой продажи размещается Министерством финансов на своем официальном сайте в глобальной компьютерной сети Интернет, а также доводится биржей до сведения участников торгов общим извещением с использованием информационных возможностей торговой системы и размещается ею на своем официальном сайте в глобальной компьютерной сети Интернет.
9. В пределах отдельного выпуска именных облигаций в течение срока их обращения Министерство финансов может осуществлять доразмещение облигаций в торговой системе путем открытой продажи.
В пределах отдельного выпуска именных облигаций после проведения в дату размещения (начала размещения), установленную в решении о выпуске, открытой продажи на аукционе Министерство финансов может принимать решение о доразмещении облигаций в течение срока их обращения путем открытой продажи без проведения аукциона и (или) открытой продажи на аукционе.
10. Право на участие в открытой продаже предоставляется только участникам торгов. Обязательными условиями допуска участника торгов к участию в открытой продаже являются:
наличие у участника торгов счета «депо» в уполномоченном депозитарии;
доверенности на всех трейдеров.
11. Участники открытой продажи могут приобретать облигации в торговой системе:
от своего имени и за свой счет при условии наличия лицензии на осуществление профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам (составляющие работы и услуги: дилерская деятельность);
от своего имени и за счет клиента при условии наличия лицензии на осуществление профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам (составляющие работы и услуги: брокерская деятельность) и регистрации клиента в торговой системе в соответствии с локальными правовыми актами биржи;
от своего имени и в интересах клиента (группы клиентов), действуя в качестве доверительного управляющего, при условии наличия лицензии на осуществление профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам (составляющие работы и услуги: деятельность по доверительному управлению ценными бумагами) и регистрации клиента (группы клиентов) в торговой системе в соответствии с локальными правовыми актами биржи.
Для получения допуска к участию в открытой продаже за счет (в интересах) клиента (группы клиентов) участнику открытой продажи необходимо наличие допуска к торгам ценными бумагами за счет (в интересах) клиента (группы клиентов) в соответствии с локальными правовыми актами биржи, а также наличие у клиента (группы клиентов) участника открытой продажи счета «депо» в уполномоченном депозитарии для расчетов по облигациям.
12. В день (дни) проведения открытой продажи в течение времени подачи заявок участник открытой продажи вводит заявку в торговую систему с удаленного торгового терминала.
13. Открытая продажа проводится в день (дни) и периоды времени, указанные в официальном извещении. Открытая продажа состоит из периода сбора заявок и периода удовлетворения заявок.
14. В случае задержки начала открытой продажи или ее приостановления в отдельную дату (даты) Министерство финансов может принимать решение о продлении периода сбора заявок и (или) периода удовлетворения заявок. Данное решение передается на биржу не позднее 10 минут до истечения ранее установленного срока завершения периода сбора заявок и (или) периода удовлетворения заявок.
15. По окончании периода сбора заявок в торговой системе прекращаются прием, снятие и изменение реквизитов ранее введенных заявок и биржей формируется сводный реестр заявок участников открытой продажи по форме согласно приложению 2 (для аукциона цен), приложению 3 (для аукциона процентных ставок), приложению 4 (для открытой продажи без проведения аукциона).
Сводный реестр заявок участников открытой продажи формируется в виде электронного документа, подписывается с помощью электронной цифровой подписи уполномоченным сотрудником биржи и уполномоченным представителем Министерства финансов.
В случае оформления на бумажном носителе сводный реестр заявок участников открытой продажи распечатывается в двух экземплярах и подписывается уполномоченным сотрудником биржи и уполномоченным представителем Министерства финансов. Подписание сводного реестра заявок участников открытой продажи уполномоченным представителем Министерства финансов может осуществляться с использованием средств факсимильной связи. Один экземпляр сводного реестра заявок участников открытой продажи хранится на бирже, второй – в Министерстве финансов.
16. Поданные в торговую систему заявки регистрируются в специальном электронном журнале регистрации поступления и снятия заявок, получают код и хранятся в электронной базе данных торговой системы постоянно. При приеме заявки торговая система автоматически фиксирует время ее ввода.
Заявки, зарегистрированные в специальном электронном журнале регистрации поступления и снятия заявок, используются для разрешения спорных ситуаций.
17. В ходе открытой продажи в течение периода сбора заявок трейдером могут быть сняты или изменены реквизиты заявки с учетом соблюдения параметров открытой продажи в торговой системе, установленных в официальном извещении. Внесение изменений в ранее поданную заявку осуществляется путем снятия первоначальной заявки и подачи новой.
18. В соответствии со сводным реестром заявок участников открытой продажи для каждого участника открытой продажи и Министерства финансов биржей оформляются протоколы о результатах аукциона по форме согласно приложению 5 или результатах открытой продажи без проведения аукциона по форме согласно приложению 6. Каждому протоколу присваивается уникальный регистрационный номер. Протокол датируется днем проведения открытой продажи, имеет силу договора купли-продажи облигаций и является основанием для отражения ее результатов в документах бухгалтерского учета.
При оформлении на бумажном носителе протокол распечатывается биржей в трех экземплярах. Каждый экземпляр протокола подписывается уполномоченным представителем Министерства финансов, трейдером и уполномоченным сотрудником биржи.
ГЛАВА 4
РАЗМЕЩЕНИЕ (ДОРАЗМЕЩЕНИЕ) ИМЕННЫХ ОБЛИГАЦИЙ НА АУКЦИОНАХ
19. Для участия в аукционе участником открытой продажи вносится задаток, величина которого определяется в соответствии с пунктом 102 настоящей Инструкции.
20. В течение периода сбора заявок участники открытой продажи вводят в торговую систему:
для аукциона цен – лимитные заявки и рыночные заявки;
для аукциона процентных ставок – лимитные заявки.
Каждая заявка, подаваемая в торговую систему, должна содержать следующие обязательные реквизиты:
наименование участника открытой продажи;
номер выпуска именных облигаций;
валюту номинальной стоимости именной облигации;
валюту платежа;
дату (срок) исполнения обязательств;
сумму денежных средств, направляемых на покупку именных облигаций, в валюте платежа с точностью, установленной в официальном извещении (для рыночных заявок);
количество именных облигаций, заявленное на покупку, в лотах (для лимитных заявок);
цену за одну именную облигацию в валюте номинальной стоимости с точностью, соответствующей величине шага цены, установленной в официальном извещении (для лимитных заявок);
ставку процентного дохода по приобретению именных облигаций, выраженная дробным числом с точностью, соответствующей величине шага процентной ставки, установленной в официальном извещении (для аукциона процентных ставок);
объем покупки согласно заявленной цене в валюте платежа с точностью, установленной в официальном извещении (для лимитных заявок);
объем покупки по номинальной стоимости и со ставкой процентного дохода в валюте платежа с точностью, установленной в официальном извещении (для аукциона процентных ставок).
Если лимитная и рыночная заявки выставляются за счет либо в интересах клиента (группы клиентов), то в таких заявках указывается наименование клиента (группы клиентов), а также делается указание на то, что участник открытой продажи действует в качестве доверительного управляющего.
Министерство финансов вправе устанавливать лимит рыночных заявок, подаваемых одним участником открытой продажи.
Лимит рыночных заявок определяет допустимое соотношение суммы лимитных и рыночных заявок, поданных одним участником открытой продажи, и устанавливается в процентном отношении от общей суммы поданных участником открытой продажи заявок.
Шаг цены и лот устанавливаются таким образом, чтобы величина, равная произведению шага цены на лот, была кратна минимальной официальной денежной единице, используемой при осуществлении межбанковских расчетов.
21. При подаче участником открытой продажи заявки торговая система осуществляет автоматический контроль введенных данных с учетом установленных параметров аукциона. В случае отсутствия в заявке какого-либо обязательного реквизита заявка в торговую систему не принимается и возвращается трейдеру с указанием недостающей информации для корректировки.
22. Ввод участником открытой продажи заявки в торговую систему возможен только при соблюдении следующих условий:
реквизиты заявки соответствуют условиям аукциона, установленным в официальном извещении;
общая сумма денежных средств во всех рыночных заявках, поданных участником открытой продажи, не превышает лимита рыночных заявок (в случае, если такой лимит установлен в официальном извещении);
дата (срок) исполнения обязательств соответствует дате (сроку), установленной в официальном извещении;
при проведении аукциона по размещению выпуска именных облигаций количество именных облигаций, указываемое в каждой лимитной заявке, подаваемой участником открытой продажи, не может превышать количества именных облигаций в данном выпуске (при доразмещении количество именных облигаций, указываемое в каждой лимитной заявке, подаваемой участником открытой продажи, не может превышать количества именных облигаций, выставленных на доразмещение);
сумма денежных средств, предварительно зачисленная участником открытой продажи в качестве задатка, не меньше суммы, необходимой для удовлетворения всех поданных участником открытой продажи заявок, рассчитанной с учетом вновь вводимой заявки в соответствии с пунктом 103 настоящей Инструкции.
23. Введенная в торговую систему в ходе аукциона цен лимитная заявка считается предложением участника открытой продажи Министерству финансов о приобретении именных облигаций по цене, указанной в данной заявке.
Введенная в торговую систему в ходе аукциона процентных ставок лимитная заявка считается предложением участника открытой продажи Министерству финансов о приобретении именных облигаций со ставкой процентного дохода, указанной в данной заявке, и по цене, равной номинальной стоимости именной облигации.
Введенная в торговую систему рыночная заявка (для аукциона цен) считается предложением участника открытой продажи Министерству финансов о приобретении именных облигаций по средневзвешенной цене, рассчитанной в соответствии с пунктом 105 настоящей Инструкции, на сумму денежных средств, не превышающую сумму, указанную в данной заявке.
Участники открытой продажи могут подать рыночные заявки только при подаче лимитных заявок. Данное условие применяется в том числе к каждому клиенту (группе клиентов), если участник действует за счет (в интересах) клиента (группы клиентов).
Лимитная заявка не может быть снята или изменена участником, если в результате ее снятия или изменения будет нарушен установленный в официальном извещении допустимый лимит рыночных заявок.
Лимитные заявки с ценой (с процентной ставкой), не соответствующей условиям аукциона, установленным в официальном извещении, не принимаются торговой системой и возвращаются трейдеру для корректировки.
24. Принятые торговой системой заявки участников открытой продажи:
при размещении облигаций в форме аукциона цен ранжируются в сводном реестре заявок участников открытой продажи по уровню цены, начиная с максимальной;
при размещении облигаций в форме аукциона процентных ставок ранжируются в сводном реестре заявок участников открытой продажи по уровню процентной ставки, начиная с минимальной.
25. До начала периода удовлетворения заявок на основании сводного реестра заявок участников открытой продажи Министерство финансов определяет:
при проведении размещения (доразмещения) выпуска именных облигаций в форме аукциона цен – цену отсечения;
при проведении размещения выпуска именных облигаций в форме аукциона процентных ставок – процентную ставку отсечения.
26. В период удовлетворения заявок уполномоченный представитель Министерства финансов вводит в торговую систему заявку на продажу.
Заявка на продажу должна содержать следующие обязательные реквизиты:
номер выпуска именных облигаций;
валюту номинальной стоимости именных облигаций;
валюту платежа;
количество именных облигаций, предназначенное для продажи, в лотах;
цену отсечения в валюте номинальной стоимости с точностью, соответствующей величине шага цены, установленной в официальном извещении (для аукциона цен);
процентную ставку отсечения, выраженную дробным числом с точностью, соответствующей величине шага процентной ставки, установленной в официальном извещении (для аукциона процентных ставок).
При проведении размещения в форме аукциона цен цена отсечения в заявке на продажу не может быть ниже максимальной цены, указанной в сводном реестре заявок участников открытой продажи, при которой общий объем спроса по лимитным и рыночным заявкам (в лотах) начинает превышать объем ценных бумаг (в лотах), указанный в официальном извещении.
При проведении размещения в форме аукциона процентных ставок процентная ставка отсечения в заявке на продажу не может быть выше минимальной процентной ставки, указанной в сводном реестре заявок участников открытой продажи, при которой общий объем спроса по лимитным заявкам (в лотах) начинает превышать объем ценных бумаг (в лотах), указанный в официальном извещении.
После введения уполномоченным представителем Министерства финансов заявки на продажу уполномоченный сотрудник биржи имеет право досрочно (ранее времени, установленного в официальном извещении) завершить период удовлетворения заявок.
27. При размещении именных облигаций в форме аукциона цен заявки участников открытой продажи удовлетворяются следующим образом:
в случае непревышения общего объема спроса (в лотах) на аукционе над количеством именных облигаций (в лотах), указанным в заявке на продажу облигаций, заявки участников открытой продажи удовлетворяются в следующем порядке:
лимитные заявки – по заявленным ценам, но не ниже цены отсечения;
все рыночные заявки;
в случае превышения общего объема спроса (в лотах) по лимитным заявкам, поданным участниками открытой продажи по максимальной цене, над количеством именных облигаций (в лотах), указанным в заявке на продажу, лимитные заявки удовлетворяются частично, пропорционально доле лимитной заявки, поданной участником открытой продажи по максимальной цене, в общем объеме (в лотах) лимитных заявок по максимальной цене. При этом рыночные заявки не удовлетворяются;
в случае превышения общего объема спроса (в лотах) по лимитным заявкам, поданным участниками открытой продажи по максимальной цене, и рыночным заявкам над количеством именных облигаций в лотах, указанным в заявке на продажу (при условии, что объем спроса (в лотах) по лимитным заявкам по максимальной цене не превышает количества именных облигаций (в лотах), указанного в заявке на продажу), лимитные заявки удовлетворяются полностью, а рыночные – частично, пропорционально доле каждой рыночной заявки в общем объеме спроса по рыночным заявкам (в лотах);
в случае превышения общего объема спроса (в лотах) по цене отсечения над количеством облигаций (в лотах), указанным в заявке на продажу именных облигаций (при условии, что суммарный объем спроса (в лотах) по лимитным заявкам, поданным по ценам, превышающим цену отсечения, с учетом рыночных заявок не превышает количества ценных бумаг (в лотах), указанного в заявке на продажу), лимитные заявки, поданные по ценам, превышающим цену отсечения, удовлетворяются полностью; по цене, равной цене отсечения, – частично, пропорционально доле лимитной заявки в общем объеме (в лотах) лимитных заявок, поданных по этой цене. При этом рыночные заявки удовлетворяются полностью.
28. При проведении размещения именных облигаций в форме аукциона процентных ставок заявки участников открытой продажи удовлетворяются по номинальной стоимости с процентной ставкой отсечения, установленной Министерством финансов, в следующем порядке:
в случае непревышения спроса (в лотах) на аукционе над количеством облигаций (в лотах), указанным в заявке на продажу, лимитные заявки участников открытой продажи со ставкой не выше ставки отсечения удовлетворяются в полном объеме;
в случае превышения объема спроса (в лотах) по лимитным заявкам, поданным участниками открытой продажи с минимальной процентной ставкой, над количеством именных облигаций (в лотах), указанным в заявке на продажу, лимитные заявки с минимальной процентной ставкой удовлетворяются частично, пропорционально доле каждой такой заявки, поданной участником открытой продажи, в общем объеме (в лотах) лимитных заявок с минимальной процентной ставкой;
в случае превышения общего объема спроса (в лотах) по лимитным заявкам с процентной ставкой отсечения над количеством облигаций (в лотах), указанным в заявке на продажу облигаций (при условии, что суммарный объем спроса (в лотах) по лимитным заявкам, поданным с процентными ставками, меньше процентной ставки отсечения, не превышает количества ценных бумаг (в лотах), указанного в заявке на продажу):
лимитные заявки, поданные с процентными ставками, меньше процентной ставки отсечения, удовлетворяются в полном объеме;
лимитные заявки, поданные с процентной ставкой, равной процентной ставке отсечения, удовлетворяются частично, пропорционально доле лимитной заявки в общем объеме (выраженном в лотах) лимитных заявок с данной процентной ставкой.
Заявки, поданные с процентными ставками, больше процентной ставки отсечения, не удовлетворяются.
29. Количество именных облигаций, приобретаемых по рыночным заявкам, рассчитывается в соответствии с пунктом 104 настоящей Инструкции.
При частичном удовлетворении заявок в соответствии с пунктами 27 и 28 настоящей Инструкции в случае, когда спрос превышает предложение, количество именных облигаций в оставшейся части заявок, подлежащих частичному удовлетворению, рассчитывается по принципу определения целой части, кратной лоту.
Если в ходе пропорционального удовлетворения заявок оставшейся части заявки недостаточно для приобретения хотя бы одного лота, такая заявка не удовлетворяется.
Если в ходе пропорционального удовлетворения заявок осталось нераспределенное количество именных облигаций (выраженное в лотах), первоочередному удовлетворению подлежат лимитные заявки, поданные по максимальным ценам (минимальным процентным ставкам), при равенстве цен (процентных ставок) первыми удовлетворяются лимитные заявки с наибольшим объемом, при равенстве цен (процентных ставок) и объемов первыми удовлетворяются лимитные заявки, поданные ранее по времени.
Количество именных облигаций (в лотах), оставшееся нераспределенным между лимитными заявками, распределяется путем удовлетворения рыночных заявок в соответствии с вышеуказанными приоритетами по объему и времени подачи (для аукциона цен).
Облигации распределяются по принципу непревышения объема (в лотах) исходной заявки, поданной в период сбора.
30. В ходе периода сбора заявок:
трейдер обеспечивается информацией о заявках участника открытой продажи, трейдером которого он является;
Министерство финансов обеспечивается информацией об общем объеме заявок, поданных каждым участником открытой продажи.
31. В случае отмены проведения предстоящего аукциона Министерство финансов не позднее дня, предшествующего дню проведения аукциона, направляет в адрес биржи официальное уведомление. Биржа посредством торговой системы направляет уведомление об отмене, полученное от Министерства финансов, трейдерам.
32. Аукцион признается состоявшимся в том числе в случаях, если в период сбора заявок подавались следующие варианты заявок:
две и более заявки от одного участника открытой продажи, но при этом как минимум одна заявка подана за свой счет, другая – за счет (в интересах) клиента (группы клиентов);
две и более заявки от одного участника открытой продажи за счет (в интересах) как минимум двух разных клиентов (группы клиентов).
33. Министерство финансов принимает решение о признании аукциона несостоявшимся в следующих случаях:
при наличии уведомления биржи о возникновении чрезвычайных обстоятельств, препятствующих проведению аукциона. Биржа оперативно оповещает Министерство финансов и участников открытой продажи о возникновении чрезвычайных обстоятельств с использованием доступных ей средств связи и последующей досылкой официального уведомления в Министерство финансов в течение двух рабочих дней;
если в период сбора заявок подавались заявки от имени различных участников открытой продажи, но эти заявки были поданы за счет одного и того же клиента;
если в период сбора заявок заявки подавал только один участник открытой продажи и эти заявки были поданы от его имени и за его счет или от его имени и за счет (в интересах) только одного клиента (одной группы клиентов);
в иных случаях.
34. После завершения периода удовлетворения заявок в торговой системе формируются итоги аукциона по форме согласно приложению 7, которые доводятся биржей до сведения участников торгов с использованием информационных возможностей торговой системы, а также размещаются на официальном сайте биржи в глобальной компьютерной сети Интернет.
35. В случае признания Министерством финансов аукциона несостоявшимся оформляется уведомление по форме согласно приложению 8 о признании аукциона несостоявшимся.
Уведомление о признании аукциона несостоявшимся доводится биржей до сведения участников торгов с использованием информационных возможностей торговой системы, а также размещается на официальном сайте биржи в глобальной компьютерной сети Интернет.
После получения от Министерства финансов уведомления о признании аукциона несостоявшимся уполномоченный сотрудник биржи имеет право досрочно (ранее времени, установленного в официальном извещении) завершить период удовлетворения заявок.
36. Если аукцион признан состоявшимся, в торговой системе формируется сводный реестр удовлетворенных заявок по форме согласно приложению 9.
37. После завершения периода удовлетворения заявок по сделкам, заключенным на аукционе, биржа обеспечивает перевод денежных средств, внесенных участниками открытой продажи в качестве задатка, на счет Министерства финансов в порядке, определенном законодательством, и с учетом положений локальных правовых актов биржи. Внесенный участником открытой продажи задаток учитывается в счет оплаты приобретенных на аукционе именных облигаций. Если коэффициент предварительного обеспечения установлен в размере 100 %, биржа обеспечивает перевод облигаций на счет участника открытой продажи (клиента участника открытой продажи) в порядке, установленном законодательством.
38. Не позднее дня и времени, определенного в официальном извещении, участники открытой продажи обязаны предварительно зачислить денежные средства в объеме, необходимом для исполнения обязательств по оплате приобретенных на аукционе именных облигаций с учетом ранее внесенного задатка. Перечисление денежных средств осуществляется в порядке, установленном законодательством, и с учетом положений локальных правовых актов биржи.
39. В сроки, установленные в официальном извещении, биржа посредством торговой системы осуществляет контроль достаточности денежных средств, предварительно зачисленных участниками открытой продажи для исполнения обязательств по оплате приобретенных на аукционе именных облигаций. Сделки, по которым участником открытой продажи не обеспечено зачисление денежных средств в полном объеме с учетом ранее внесенного задатка, расторгаются, обязательства по оплате (передаче) облигаций, вытекающие из условий данных сделок, прекращаются, внесенный участником открытой продажи задаток остается у Министерства финансов. При расторжении сделок итоги аукциона, сформированные в соответствии с приложением 7, пересмотру не подлежат, средневзвешенная цена аукциона остается без изменения, именные облигации, являющиеся объектом данных сделок, считаются неразмещенными и могут быть реализованы путем проведения Министерством финансов доразмещения данного выпуска.
По сделкам, по которым зачисление денежных средств произведено в полном объеме с учетом ранее внесенного задатка, биржа в сроки, установленные в официальном извещении, обеспечивает перевод денежных средств, зачисленных участниками открытой продажи, на счет Министерства финансов по учету средств республиканского бюджета и именных облигаций на счета «депо» участников открытой продажи (клиентов участников открытой продажи) в порядке, определенном законодательством, и с учетом положений локальных правовых актов биржи.
40. Участник открытой продажи в период времени, определенный в официальном извещении, имеет право произвести исполнение обязательств по заключенным сделкам ранее предельного срока, установленного в официальном извещении. Досрочное исполнение обязательств производится на основании заявки участника открытой продажи, поданной в торговую систему. Удовлетворение заявки на досрочное исполнение обязательств по сделке производится только при наличии у участника открытой продажи достаточной для оплаты именных облигаций суммы денежных средств, предварительно зачисленных в порядке, установленном пунктом 38 настоящей Инструкции.
41. В случае невозможности исполнения участником открытой продажи обязательств по оплате именных облигаций, вытекающих из ранее заключенных на аукционе сделок, в установленные Министерством финансов сроки вследствие непреодолимой силы, по решению Министерства финансов срок расчетов по данным сделкам может быть продлен. При продлении сроков расчетов Министерство финансов имеет право изменить ценовые условия сделки (по согласованию с участником открытой продажи). Изменение ценовых условий не влечет за собой перерасчет суммы задатка. Продление сроков расчетов осуществляется в торговой системе путем ввода Министерством финансов и участником открытой продажи заявок на изменение условий сделки с указанием в реквизитах заявки новых условий сделки.
42. Расторжение сделки по основаниям, предусмотренным частью первой пункта 39 настоящей Инструкции, не освобождает участника открытой продажи от подписания протокола о результатах аукциона по форме согласно приложению 5. В случае отказа участника открытой продажи от подписания протокола о результатах аукциона задаток остается у Министерства финансов. Неподписание протокола о результатах аукциона не освобождает участника открытой продажи от перечисления бирже платы за оказываемые ею услуги.
43. При расторжении сделки по основаниям, предусмотренным частью первой пункта 39 настоящей Инструкции, биржа посредством торговой системы формирует и направляет Министерству финансов и участнику открытой продажи уведомление о расторжении сделки по форме согласно приложению 10.
44. В случае продления сроков расчетов в порядке, предусмотренном пунктом 41 настоящей Инструкции, оформляются изменения и дополнения к протоколу о результатах аукциона по форме согласно приложению 11. Изменение и дополнение к протоколу о результатах аукциона оформляются в трех экземплярах и подписываются уполномоченным представителем Министерства финансов, трейдером и уполномоченным сотрудником биржи.
45. После завершения периода удовлетворения заявок посредством торговой системы Министерство финансов может дать бирже распоряжение на разблокирование нереализованных на аукционе именных облигаций. На основании данного распоряжения биржа формирует и передает в центральный депозитарий поручения «депо» на перевод именных облигаций для их разблокирования.
ГЛАВА 5
РАЗМЕЩЕНИЕ (ДОРАЗМЕЩЕНИЕ) ИМЕННЫХ ОБЛИГАЦИЙ ПУТЕМ ОТКРЫТОЙ ПРОДАЖИ БЕЗ ПРОВЕДЕНИЯ АУКЦИОНА
46. Размещение (доразмещение) именных облигаций путем открытой продажи без проведения аукциона осуществляется в торговой системе.
47. Ввод участником открытой продажи заявки в торговую систему возможен только при соблюдении следующих условий:
цена, указанная в заявке, соответствует цене, установленной в официальном извещении;
дата (срок) исполнения обязательств соответствует дате (сроку), установленной в официальном извещении.
48. Заявка, поданная участником открытой продажи, не должна превышать объем (неразмещенный остаток) облигаций, выставленных Министерством финансов на открытую продажу без проведения аукциона.
49. В ходе открытой продажи без проведения аукциона заявки участников открытой продажи удовлетворяются в течение периода удовлетворения заявок, установленного в официальном извещении, в пределах установленного Министерством финансов объема (неразмещенного остатка) выпуска облигаций.
Удовлетворение заявок (совершение сделок в ходе открытой продажи без проведения аукциона) осуществляется путем подачи Министерством финансов заявок на продажу на каждую заявку участника открытой продажи.
Первоочередному удовлетворению подлежат заявки участников открытой продажи, поданные раньше по времени. Если в ходе удовлетворения заявок оставшегося объема выпуска открытой продажи без проведения аукциона именных облигаций недостаточно для удовлетворения очередной (последней) заявки участника открытой продажи в полном объеме, то такая заявка не подлежит удовлетворению.
50. Не позднее даты и времени исполнения обязательств, определенных в официальном извещении, участники открытой продажи должны обеспечить зачисление денежных средств в порядке, установленном законодательством, и с учетом положений локальных правовых актов биржи.
Биржа посредством торговой системы проверяет достаточность денежных средств, зачисленных участниками открытой продажи для исполнения обязательств по оплате именных облигаций, приобретенных ими в ходе открытой продажи без проведения аукциона.
51. В случае, если зачисление денежных средств не было произведено в полном объеме и в сроки согласно части первой пункта 50 настоящей Инструкции, обязательства по оплате и передаче именных облигаций прекращаются. Сделки, заключенные в ходе открытой продажи без проведения аукциона, расторгаются. Биржа посредством торговой системы формирует и направляет Министерству финансов и участнику открытой продажи уведомление о расторжении сделки по форме согласно приложению 10.
Именные облигации, являющиеся объектом данных сделок, считаются неразмещенными и могут быть реализованы путем проведения Министерством финансов доразмещения данного выпуска.
52. По сделкам, по которым зачисление денежных средств произведено в полном объеме, биржа в сроки, установленные в официальном извещении, обеспечивает перевод денежных средств, предварительно зачисленных участником торгов с учетом положений локальных правовых актов биржи, на счет Министерства финансов в Национальном банке по учету средств республиканского бюджета и именных облигаций на счета «депо» участников открытой продажи (клиентов участников открытой продажи) в порядке, установленном законодательством.
53. Министерство финансов в течение срока осуществления открытой продажи без проведения аукциона может принимать решение о ее приостановлении (возобновлении, отмене), а также об изменении даты (срока) и (или) времени исполнения обязательств по сделкам, совершенным в ходе открытой продажи без проведения аукциона.
Министерство финансов информирует участников торгов с использованием торговой системы и официальных сайтов Министерства финансов и биржи в глобальной компьютерной сети Интернет:
о приостановлении (возобновлении, отмене) открытой продажи без проведения аукциона – не позднее чем за один рабочий день до даты приостановления (возобновления, отмены) открытой продажи без проведения аукциона;
об изменении даты (срока) и (или) времени исполнения обязательств по сделкам, совершенным в ходе открытой продажи без проведения аукциона, – не позднее чем за один рабочий день до даты, с которой будут изменены даты (сроки) и (или) время исполнения обязательств по сделкам, заключенным в ходе открытой продажи без проведения аукциона.
В случае, если в течение срока либо дня (периода) срока проведения открытой продажи без проведения аукциона, установленного в официальном извещении, выпуск именных облигаций размещен в полном объеме, биржа имеет право в одностороннем порядке завершить открытую продажу без проведения аукциона.
54. В течение срока проведения Министерством финансов открытой продажи без проведения аукциона биржа посредством торговой системы, а также официального сайта обязана ежедневно информировать участников открытой продажи о неразмещенном остатке именных облигаций (для именных облигаций с установленным объемом выпуска).
ГЛАВА 6
РАЗМЕЩЕНИЕ (ДОРАЗМЕЩЕНИЕ) ИМЕННЫХ ОБЛИГАЦИЙ ПУТЕМ ДИСТАНЦИОННОЙ ПРОДАЖИ
55. Размещение (доразмещение) именных облигаций осуществляется путем дистанционной продажи.
56. Дистанционная продажа осуществляется посредством:
56.1. систем дистанционного банковского обслуживания, интегрированных с торговой системой на условиях, определенных в договорах, заключенных между биржей и банками Республики Беларусь, и с учетом локальных правовых актов биржи;
56.2. систем дистанционного банковского обслуживания банков Республики Беларусь на условиях, определенных в договорах, заключенных между Министерством финансов и банками Республики Беларусь.
ГЛАВА 7
РАЗМЕЩЕНИЕ ИМЕННЫХ ОБЛИГАЦИЙ ПУТЕМ ЗАКРЫТОЙ ПРОДАЖИ
57. Размещение именных облигаций путем закрытой продажи осуществляется на основании договора на покупку именных облигаций, заключаемого между Министерством финансов и юридическим лицом, являющимся резидентом или нерезидентом Республики Беларусь.
58. Министерство финансов не позднее дня проведения закрытой продажи именных облигаций представляет в центральный депозитарий копию договора на покупку именных облигаций с юридическим лицом.
59. В день проведения закрытой продажи юридическое лицо обязано перечислить денежные средства в сумме предполагаемой покупки именных облигаций на счет Министерства финансов в Национальном банке по учету средств республиканского бюджета.
60. Министерство финансов после поступления денежных средств в уплату именных облигаций направляет в центральный депозитарий поручение «депо» на перевод оплаченного количества именных облигаций со счета «депо» Министерства финансов на счет «депо» юридического лица в уполномоченном депозитарии.
61. Центральный депозитарий переводит указанное количество ценных бумаг на счет «депо» юридического лица в уполномоченном депозитарии не позднее рабочего дня, следующего за днем направления в центральный депозитарий поручения «депо» и копии договора на покупку именных облигаций с юридическим лицом.
ГЛАВА 8
ПОРЯДОК ВЫПЛАТЫ ДОХОДА, ПОГАШЕНИЯ ИМЕННЫХ ОБЛИГАЦИЙ
62. Министерство финансов осуществляет выплату процентного дохода (периодически в течение срока обращения именных облигаций и (или) при их погашении) и погашение именных облигаций по номинальной стоимости в сроки, установленные решением о выпуске.
63. Ставка процентного дохода по первому процентному периоду устанавливается Министерством финансов при принятии решения о выпуске либо определяется в день размещения именных облигаций на аукционе процентных ставок (ставка отсечения), а процентная ставка по следующим процентным периодам устанавливается решением Министерства финансов об установлении процентной ставки (далее – решение о процентной ставке) не позднее чем за пять рабочих дней до даты выплаты процентного дохода по текущему процентному периоду. Министерство финансов при принятии решения о выпуске либо путем размещения именных облигаций на аукционе может определить ставку процентного дохода по каждому процентному периоду в течение срока обращения именных облигаций.
Не позднее чем за три рабочих дня до даты выплаты процентного дохода по текущему процентному периоду Министерство финансов передает в центральный депозитарий копию решения о процентной ставке по предстоящему процентному периоду и направляет уведомление о размере процентной ставки. В тот же срок центральный депозитарий направляет соответствующие уведомления о размере процентной ставки по предстоящему процентному периоду уполномоченным депозитариям, осуществляющим учет прав на именные облигации данного выпуска, и бирже.
64. Уполномоченные депозитарии за три рабочих дня до даты выплаты процентного дохода и (или) погашения именных облигаций не позднее 13:00 соответствующего операционного дня направляют в центральный депозитарий заявки на погашение (выплату дохода), на основании которых центральный депозитарий до 15:00 того же операционного дня представляет Министерству финансов отчет, содержащий информацию о количестве ценных бумаг на корреспондентских счетах «депо» ЛОРО уполномоченных депозитариев и счетах «депо» депонентов центрального депозитария, а также о суммах денежных средств, подлежащих перечислению.
65. Министерство финансов исполняет обязательства по погашению именных облигаций и (или) выплате дохода по ним на основании информации, представленной центральным депозитарием в соответствии с пунктом 64 настоящей Инструкции, путем перечисления денежных средств уполномоченным депозитариям за два рабочих дня до даты погашения (досрочного выкупа) и (или) выплаты дохода, указанной в решении о выпуске, за исключением случая, предусмотренного абзацем третьим подпункта 74.5 пункта 74 настоящей Инструкции.
66. В день погашения именных облигаций после перечисления денежных средств Министерство финансов направляет в центральный депозитарий уведомление о погашении именных облигаций.
67. Центральный депозитарий на основании уведомления о погашении именных облигаций производит списание именных облигаций со счетов «депо» ЛОРО уполномоченных депозитариев и счетов «депо» депонентов центрального депозитария.
ГЛАВА 9
ДОСРОЧНЫЙ ВЫКУП ИМЕННЫХ ОБЛИГАЦИЙ
68. Условия проведения досрочного выкупа именных облигаций Министерством финансов устанавливаются в решении о досрочном выкупе именных облигаций.
Именные облигации, выкупленные Министерством финансов, считаются неразмещенными.
69. Досрочный выкуп именных облигаций через банки Республики Беларусь, имеющие лицензию на осуществление профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам и являющиеся агентами Министерства финансов (далее – банки-агенты), осуществляется на условиях, предусмотренных договором между Министерством финансов и банком-агентом.
Банки-агенты по досрочному выкупу именных облигаций одного или нескольких выпусков указываются в решении Министерства финансов о досрочном выкупе именных облигаций.
70. Досрочный выкуп именных облигаций путем заключения договора Министерством финансов с владельцем по инициативе владельца осуществляется в следующем порядке:
70.1. владелец подает заявление на досрочный выкуп именных облигаций Министерством финансов по форме согласно приложению 12;
70.2. Министерство финансов принимает соответствующее решение и заключает с владельцем договор на досрочный выкуп именных облигаций;
70.3. не позднее чем за два рабочих дня до дня досрочного выкупа именных облигаций:
Министерство финансов представляет в центральный депозитарий копию договора на досрочный выкуп именных облигаций и копию решения Министерства финансов о досрочном выкупе именных облигаций;
владелец направляет уполномоченному депозитарию поручение «депо» на перевод выкупаемых именных облигаций со счета «депо» владельца в уполномоченном депозитарии на счет «депо» Министерства финансов в центральном депозитарии;
70.4. Министерство финансов за два рабочих дня до дня досрочного выкупа именных облигаций после получения уведомления от центрального депозитария о зачислении выкупаемых именных облигаций на счет «депо» Министерства финансов в центральном депозитарии перечисляет уполномоченным депозитариям необходимые для досрочного выкупа именных облигаций денежные средства в сумме, определенной в договоре на досрочный выкуп именных облигаций.
71. Досрочный выкуп именных облигаций путем заключения договора Министерством финансов с владельцем по инициативе Министерства финансов производится в следующем порядке:
71.1. Министерство финансов направляет в адрес владельца предложение произвести досрочный выкуп именных облигаций;
71.2. при согласии владельца с предложением Министерства финансов о досрочном выкупе именных облигаций досрочный выкуп осуществляется в порядке, установленном в подпунктах 70.1–70.4 пункта 70 настоящей Инструкции.
72. Досрочный выкуп именных облигаций Министерством финансов в торговой системе осуществляется в следующем порядке:
72.1. на основании решения о досрочном выкупе Министерство финансов составляет извещение о досрочном выкупе по форме согласно приложению 13;
72.2. условия досрочного выкупа именных облигаций доводятся Министерством финансов до сведения их владельцев, а также участников торгов не позднее чем за один рабочий день до даты досрочного выкупа извещением о досрочном выкупе с использованием информационных возможностей торговой системы, а также размещаются в глобальной компьютерной сети Интернет на официальном сайте биржи и Министерства финансов;
72.3. Министерство финансов устанавливает цену(ы) досрочного выкупа именных облигаций на весь срок либо отдельно для каждого дня (периода) проведения досрочного выкупа именных облигаций в торговой системе;
72.4. досрочный выкуп именных облигаций осуществляется Министерством финансов в торговой системе в срок, указанный в извещении о досрочном выкупе, и состоит из периода сбора заявок на досрочный выкуп и периода удовлетворения заявок на досрочный выкуп;
72.5. участники досрочного выкупа могут продавать именные облигации на условиях в соответствии с абзацами вторым–четвертым части первой пункта 11 настоящей Инструкции;
72.6. в течение периода сбора заявок участники досрочного выкупа вводят в торговую систему заявки на досрочный выкуп. Каждая заявка на досрочный выкуп, подаваемая в торговую систему, должна содержать следующие обязательные реквизиты:
валюту номинальной стоимости именных облигаций;
валюту платежа;
количество именных облигаций, заявленное на продажу, в лотах;
наименование участника досрочного выкупа (наименование клиента, если заявка выставляется за счет либо в интересах клиента);
номер выпуска именных облигаций;
объем продажи именных облигаций согласно заявленной цене в валюте платежа с точностью, установленной в извещении;
дату и время исполнения обязательств;
цену за одну именную облигацию в валюте номинальной стоимости с точностью, соответствующей величине шага цены, установленной в извещении о выкупе;
72.7. ввод участником досрочного выкупа заявки на досрочный выкуп в торговую систему возможен только при соблюдении следующих условий:
цена, указанная в заявке на досрочный выкуп, соответствует цене, установленной в извещении о досрочном выкупе;
дата и время исполнения обязательств по передаче именных облигаций соответствуют дате и времени, установленным в извещении о досрочном выкупе;
общий объем заявки на досрочный выкуп, поданной участником досрочного выкупа, не превышает объем (остаток объема) именных облигаций, выкупаемых Министерством финансов в торговой системе;
72.8. поданные в торговую систему заявки на досрочный выкуп регистрируются в соответствии с пунктом 16 настоящей Инструкции;
72.9. в течение периода сбора заявок на досрочный выкуп участник досрочного выкупа имеет право снять или изменить реквизиты ранее введенных заявок на досрочный выкуп. Изменение реквизитов заявки на досрочный выкуп представляет собой снятие первоначальной заявки на досрочный выкуп и подачу новой;
72.10. по окончании периода сбора заявок на досрочный выкуп в торговой системе прекращаются прием, снятие и изменение реквизитов ранее введенных заявок на досрочный выкуп и формируется сводный реестр заявок участников досрочного выкупа по форме согласно приложению 14;
72.11. в ходе досрочного выкупа в торговой системе заявки участников досрочного выкупа удовлетворяются в течение периода удовлетворения заявок на досрочный выкуп, установленного в извещении о досрочном выкупе, в пределах установленного Министерством финансов объема (остатка объема) выпуска именных облигаций;
72.12. удовлетворение заявок на досрочный выкуп (совершение сделок в ходе досрочного выкупа) осуществляется путем подачи Министерством финансов встречных заявок на досрочный выкуп на каждую заявку на досрочный выкуп участника досрочного выкупа;
72.13. первоочередному удовлетворению подлежат заявки участников досрочного выкупа, поданные раньше по времени. Если в ходе удовлетворения заявок на досрочный выкуп оставшегося объема досрочного выкупа именных облигаций недостаточно для удовлетворения очередной (последней) заявки на досрочный выкуп в полном объеме, то такая заявка на досрочный выкуп не подлежит удовлетворению;
72.14. в соответствии со сводным реестром заявок участников досрочного выкупа для каждого участника досрочного выкупа и Министерства финансов оформляются протоколы о результатах досрочного выкупа по форме согласно приложению 15;
72.15. не позднее даты и времени исполнения обязательств, определенных в извещении Министерства финансов о досрочном выкупе именных облигаций, Министерство финансов обеспечивает зачисление денежных средств путем перечисления на отдельный лицевой счет Национального банка, а участники досрочного выкупа блокируют именные облигации в порядке, установленном законодательством, и с учетом положений локальных актов биржи.
Биржа посредством торговой системы проверяет достаточность денежных средств, зачисленных Министерством финансов, и именных облигаций, заблокированных участниками досрочного выкупа, для исполнения обязательств по сделкам досрочного выкупа;
72.16. в случае если Министерством финансов не обеспечено зачисление денежных средств либо участником досрочного выкупа не произведена блокировка именных облигаций в полном объеме и в сроки согласно подпункту 72.15 настоящего пункта, сделка, заключенная в ходе досрочного выкупа в торговой системе, расторгается. Биржа посредством торговой системы формирует и направляет Министерству финансов и участнику досрочного выкупа уведомление о расторжении сделки по форме согласно приложению 16.
Денежные средства, зачисленные Министерством финансов и не использованные для исполнения сделки, в день зачисления возвращаются на счет Министерства финансов в Национальном банке по учету средств республиканского бюджета на основании информации биржи;
72.17. по сделкам, по которым блокировка именных облигаций участниками досрочного выкупа и зачисление денежных средств Министерством финансов произведены в полном объеме, биржа формирует документы с учетом положений локальных правовых актов биржи для перечисления денежных средств на счет участника досрочного выкупа (клиента участника досрочного выкупа) и перевода именных облигаций на счет «депо» Министерства финансов в порядке, установленном законодательством;
72.18. Министерство финансов может принимать решение о продлении времени подачи заявок на досрочный выкуп для участия в досрочном выкупе на условиях в соответствии с пунктом 14 настоящей Инструкции;
72.19. Министерство финансов в течение срока проведения досрочного выкупа именных облигаций в торговой системе может принимать решение о его приостановлении (возобновлении, отмене), а также об изменении даты (срока) и (или) времени исполнения обязательств по сделкам, совершенным в ходе досрочного выкупа именных облигаций в торговой системе на условиях в соответствии с абзацами вторым–третьим части второй пункта 53 настоящей Инструкции;
72.20. порядок перечисления денежных средств в процессе проведения Министерством финансов досрочного выкупа в торговой системе и условия взаимодействия Министерства финансов, Национального банка и биржи устанавливаются соответствующими договорами.
73. Министерство финансов не позднее рабочего дня, следующего за днем осуществления досрочного выкупа именных облигаций через банки-агенты или путем заключения договоров с владельцами либо их досрочного погашения, направляет бирже информацию о количестве выкупленных или досрочно погашенных именных облигаций посредством факсимильной связи либо с использованием торговой системы.
74. Досрочное погашение именных облигаций по инициативе владельца производится в следующем порядке:
74.1. владелец подает в Министерство финансов заявку на досрочное погашение именных облигаций по форме согласно приложению 17;
74.2. Министерство финансов рассматривает заявку на досрочное погашение именных облигаций и принимает соответствующее решение;
74.3. Министерство финансов заключает с владельцем договор на досрочное погашение именных облигаций;
74.4. Министерство финансов не позднее чем за два рабочих дня до дня проведения досрочного погашения именных облигаций представляет в центральный депозитарий копию договора с владельцем о досрочном погашении именных облигаций и копию приказа о досрочном погашении именных облигаций;
74.5. за два рабочих дня до дня проведения досрочного погашения:
владелец направляет уполномоченному депозитарию поручение «депо» на перевод именных облигаций со счета «депо» владельца в уполномоченном депозитарии на счет «депо» Министерства финансов в центральном депозитарии;
Министерство финансов перечисляет на счет владельца денежные средства, необходимые для досрочного погашения всего объема выпуска именных облигаций либо его части, после получения от центрального депозитария уведомления о зачислении досрочно погашаемых именных облигаций на счет «депо» Министерства финансов в центральном депозитарии;
74.6. в день проведения досрочного погашения именных облигаций Министерство финансов направляет в центральный депозитарий уведомление о погашении именных облигаций, на основании которого центральный депозитарий производит списание погашаемых именных облигаций со счета «депо» Министерства финансов.
75. Досрочное погашение именных облигаций по инициативе Министерства финансов производится в следующем порядке:
75.1. Министерство финансов направляет в адрес владельца предложение произвести досрочное погашение именных облигаций;
75.2. при согласии владельца с предложением Министерства финансов о досрочном погашении именных облигаций досрочное погашение производится в порядке, установленном в подпунктах 74.1–74.6 пункта 74 настоящей Инструкции.
76. В решении о выпуске могут быть предусмотрены возможность и условия досрочного погашения именных облигаций по требованию владельцев, а также указано количество именных облигаций, возможное к предъявлению к досрочному погашению по требованию владельцев (объем досрочно погашаемой части выпуска именных облигаций), либо установлено, что досрочно погашен может быть весь объем выпуска именных облигаций при предъявлении владельцем соответствующего требования.
В этом случае владельцы в течение срока, установленного решением о выпуске, вправе предъявить требования о досрочном погашении именных облигаций путем направления в Министерство финансов заявки на досрочное погашение, а Министерство финансов обязано погасить такие именные облигации в сроки и в объемах, предусмотренных решением о выпуске.
Досрочное погашение именных облигаций по требованию их владельцев производится в порядке, установленном в подпунктах 74.1–74.6 пункта 74 настоящей Инструкции.
77. В решении о выпуске может быть предусмотрена возможность досрочного погашения именных облигаций всего объема выпуска или его части по решению (требованию) Министерства финансов. В этом случае владельцы в сроки, указанные в решении Министерства финансов о досрочном погашении именных облигаций, обязаны направить заявки на досрочное погашение именных облигаций по форме согласно приложению 17 и заключить с Министерством финансов договоры на досрочное погашение именных облигаций.
Досрочное погашение именных облигаций по решению (требованию) Министерства финансов осуществляется в порядке, установленном в подпунктах 74.1–74.6 пункта 74 настоящей Инструкции.
78. Досрочное погашение именных облигаций, погашение которых в соответствии с условиями выпуска осуществляется частями в течение срока их обращения, производится в объеме, кратном размеру лотов, установленных в решении о выпуске.
В случае досрочного погашения части именных облигаций, погашение которых в соответствии с условиями выпуска осуществляется частями в течение срока их обращения, Министерство финансов производит погашение оставшихся в обращении именных облигаций по номиналу в даты погашения, установленные решением о выпуске, в объемах, рассчитываемых в соответствии с требованиями пункта 108 настоящей Инструкции.
ГЛАВА 10
ОБРАЩЕНИЕ ИМЕННЫХ ОБЛИГАЦИЙ
79. Сделки с именными облигациями совершаются на организованном и (или) неорганизованном рынке.
Обращение именных облигаций на неорганизованном рынке, за исключением совершения сделок в рамках досрочного выкупа Министерством финансов, осуществляется с обязательной регистрацией совершаемой сделки профессиональным участником рынка ценных бумаг в порядке, установленном Инструкцией о порядке обращения ценных бумаг на территории Республики Беларусь, утвержденной постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 31 августа 2016 г. № 76.
80. Совершение сделок с именными облигациями через торговую систему осуществляется в соответствии с законодательством и локальными правовыми актами биржи.
81. Владельцы могут совершать сделки с именными облигациями в дату выплаты процентного дохода в случае, если дата выплаты процентного дохода не совпадает с датой (датами) погашения (досрочного выкупа). В дату (даты) погашения (досрочного выкупа) совершение сделок с именными облигациями не допускается.
82. Количество находящихся именных облигаций у владельцев, погашение которых осуществляется в течение срока их обращения, а также объемы их размещения и обращения должны быть кратны размерам лотов, установленных Министерством финансов.
ГЛАВА 101
ЭМИССИЯ, ОБРАЩЕНИЕ И ПОГАШЕНИЕ СТРИП-ОБЛИГАЦИЙ. ПОРЯДОК И УСЛОВИЯ ПРОЦЕДУРЫ СТРИПОВАНИЯ
821. Эмиссия, обращение и погашение стрип-облигаций осуществляются с учетом особенностей, предусмотренных соответственно пунктами 3–6, 62, 64–67, 79–82 настоящей Инструкции.
822. Инициатором процедуры стрипования стрип-облигаций может выступать Министерство финансов или владелец всех облигаций выпуска стрип-облигаций, оплативший их в полном объеме. Процедура стрипования по инициативе инициатора процедуры стрипования осуществляется только в отношении всего выпуска стрип-облигаций, находящегося на счете «депо» инициатора процедуры стрипования.
823. Проведение процедуры стрипования стрип-облигаций осуществляется на основании решения Министерства финансов о стриповании стрип-облигаций (далее – решение о стриповании).
Решение о стриповании должно содержать следующие сведения по каждому выпуску стрипов:
идентификационный номер выпуска стрипов;
номинальная стоимость стрипа;
количество стрипов в выпуске;
объем выпуска стрипов;
срок обращения стрипов (в календарных днях). Срок обращения стрипов на процентный доход по стрип-облигациям равен периоду между датой начала обращения стрип-облигаций и датой выплаты соответствующего процентного дохода по стрип-облигациям. Срок обращения стрипов на процентный доход по стрип-облигациям по последнему процентному периоду равен сроку обращения стрип-облигаций;
иные сведения в отношении стрипов либо указание на положения решения о выпуске стрип-облигаций, которые применяются к стрипам.
Идентификационный номер выпуска стрипов присваивается Министерством финансов и состоит из тринадцати разрядов: Х1Х2–Х3Х4–Х5Х6Х7–Х8Х9Х10Х11–Х12Х13. Значения разрядам с первого по одиннадцатый (Х1Х2–Х3Х4–Х5Х6Х7–Х8Х9Х10Х11) присваиваются в порядке, предусмотренном пунктом 5 настоящей Инструкции, двенадцатый-тринадцатый разряды (Х12Х13) могут принимать следующие значения:
от 01 до 99 – порядковый номер соответствующего процентного периода по стрип-облигациям для выпусков стрипов на процентный доход;
00 – для выпусков стрипов на номинальную стоимость.
Досрочный выкуп стрипов не осуществляется.
824. В случае, если процедура стрипования стрип-облигаций осуществляется по инициативе Министерства финансов:
824.1. Министерство финансов направляет в центральный депозитарий информацию о предстоящей процедуре стрипования по форме согласно приложению 171 для обеспечения блокировки выпуска стрип-облигаций в депозитарной системе в порядке, установленном Инструкцией о порядке осуществления депозитарной деятельности, утвержденной постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 28 апреля 2018 г. № 30;
824.2. на основании решения о стриповании Министерство финансов передает в центральный депозитарий анкеты выпусков стрипов для осуществления централизованного учета этих ценных бумаг в депозитарной системе и одновременно направляет уведомление об аннулировании выпуска стрип-облигаций.
825. Процедура стрипования по инициативе инициатора процедуры стрипования осуществляется в следующем порядке:
825.1. инициатор процедуры стрипования подает в Министерство финансов заявление на проведение процедуры стрипования по форме согласно приложению 172;
825.2. не позднее рабочего дня, следующего за днем получения заявления на проведение процедуры стрипования, Министерство финансов направляет в центральный депозитарий информацию о предстоящей процедуре стрипования по форме согласно приложению 171 для обеспечения блокировки выпуска стрип-облигаций в депозитарной системе в порядке, установленном Инструкцией о порядке осуществления депозитарной деятельности;
825.3. Министерство финансов в течение 10 рабочих дней рассматривает заявление на проведение процедуры стрипования и в случае согласия принимает решение о стриповании;
825.4. в случае отказа инициатору процедуры стрипования в проведении процедуры стрипования Министерство финансов направляет уведомление инициатору процедуры стрипования, а также направляет в центральный депозитарий уведомление для обеспечения снятия блокировки с выпуска стрип-облигаций в порядке, установленном Инструкцией о порядке осуществления депозитарной деятельности;
825.5. в случае принятия решения о проведении процедуры стрипования Министерство финансов информирует об этом инициатора процедуры стрипования, передает в центральный депозитарий анкеты выпусков стрипов для осуществления централизованного учета этих ценных бумаг в депозитарной системе и одновременно направляет уведомление об аннулировании выпуска стрип-облигаций;
825.6. центральный депозитарий не позднее дня, следующего за днем получения от Министерства финансов анкет выпусков стрипов, зачисляет выпуски стрипов на счет «депо» инициатора процедуры стрипования в центральном депозитарии.
ГЛАВА 11
ЭМИССИЯ, ОБРАЩЕНИЕ, ПОГАШЕНИЕ (ДОСРОЧНЫЙ ВЫКУП) ОБЛИГАЦИЙ НА ПРЕДЪЯВИТЕЛЯ
83. Облигации на предъявителя выпускаются в документарной форме на специальных бланках и предоставляют право их владельцам на получение процентного дохода и (или) выигрышей (если предусмотрено в решении о выпуске облигаций на предъявителя) (далее – доход).
Бланк облигации на предъявителя содержит следующие обязательные реквизиты: серию и номер выпуска; указание, что облигация на предъявителя; номинальную стоимость облигации на предъявителя; срок размещения; ставку процентного дохода; даты начала погашения и выплаты дохода, номер облигации на предъявителя. Серия выпуска состоит из двух букв русского алфавита и арабских цифр, соответствующих порядковому номеру выпуска облигаций на предъявителя.
Процентный доход начисляется к номинальной стоимости облигации на предъявителя.
Размер процентного дохода рассчитывается за период с даты продажи облигации на предъявителя физическому лицу до даты начала срока погашения облигаций на предъявителя.
Выплата дохода осуществляется в течение срока обращения и (или) при погашении облигации на предъявителя в соответствии с условиями выпуска.
84. Размещение и погашение облигаций на предъявителя, а также выплата дохода осуществляются через банки-агенты, заключившие с Министерством финансов договоры поручения. Список банков-агентов определяется Министерством финансов в решении о выпуске облигаций на предъявителя.
85. Министерство финансов не позднее чем за десять дней до дня размещения облигаций на предъявителя информирует физических лиц об условиях выпуска облигаций на предъявителя. Условия выпуска и список банков-агентов публикуются на официальном сайте Министерства финансов.
86. Для приобретения облигаций на предъявителя физическое лицо обязано перечислить в безналичном порядке либо внести наличными денежные средства в сумме покупки облигаций на предъявителя.
87. При продаже облигаций на предъявителя банк-агент ведет сводный реестр размещенных облигаций на предъявителя по форме согласно приложению 18. Периодичность представления Министерству финансов информации о размещенных облигациях на предъявителя устанавливается в договоре между Министерством финансов и банком.
На проданной облигации на предъявителя в специально предусмотренном для этого месте сотрудником банка-агента делается отметка о дате ее продажи с указанием наименования банка-агента.
Без отметки банка-агента о месте и дате продажи облигация на предъявителя считается недействительной.
Банк-агент обязан довести до сведения владельцев информацию о необходимости наличия на бланке облигации на предъявителя отметки о дате ее продажи с указанием наименования банка-агента.
Заполнение реквизитов документов, оформляемых на бланках, производится в соответствии с требованиями законодательства. Подчистки, помарки при оформлении бланков не допускаются.
Исправления вносятся во все экземпляры бланка путем зачеркивания неправильных сумм, текста и надписывания правильных таким образом, чтобы можно было прочитать зачеркнутое. Одновременно лицом, осуществившим исправление, производится оговорка «Исправлено» с указанием его фамилии, инициалов, даты, основания исправления и проставлением подписи.
В случае если бланк облигации на предъявителя был испорчен, такие бланки в дальнейшем не используются, а по окончании сроков реализации облигаций на предъявителя сдаются Министерству финансов вместе с реестром испорченных облигаций на предъявителя и реестром нереализованных облигаций на предъявителя, составленными по формам согласно приложениям 19 и 20.
88. Погашение облигаций на предъявителя и выплата дохода по ним осуществляются при предъявлении физическим лицом облигации на предъявителя в банк-агент, осуществивший продажу облигации.
Банки-агенты осуществляют выплату дохода и (или) погашение облигации при условии соблюдения следующих основных требований:
наличие элементов защиты от подделки, определенных методическими указаниями по контролю подлинности облигаций организации-изготовителя;
сохранение всех обязательных реквизитов облигации, указанных в пункте 87 настоящей Инструкции. Не являются нарушением данного требования следующие дефекты облигации на предъявителя, которые не изменяют обязательные реквизиты облигации на предъявителя: разорванная на части и склеенная облигация на предъявителя при условии безусловной принадлежности всех ее частей к данной облигации на предъявителя, незначительные дефекты вследствие естественного износа облигации на предъявителя (загрязнения, надрывы и потертости, мелкие масляные и другие пятна, надписи), отсутствие одного из обязательных реквизитов облигации при условии наличия указанного реквизита в другом месте облигации в случае сохранения целостности бланка;
соблюдение порядка оформления облигации на предъявителя (наличие даты продажи и наименования банка-агента).
Банки-агенты ведут сводный реестр выплат процентного дохода по облигациям на предъявителя по форме согласно приложению 21.
89. Облигации на предъявителя, которые не соответствуют требованиям, определенным в абзацах втором–четвертом части второй пункта 88 настоящей Инструкции, за исключением облигаций на предъявителя, у которых отсутствует серия и (или) номер выпуска, а также облигаций на предъявителя, оформленных с нарушением установленного порядка, принимаются банками-агентами для направления в Департамент государственных знаков Министерства финансов на экспертизу в целях проверки их подлинности.
90. В случае предъявления для получения дохода и (или) погашения облигации на предъявителя, оформленной с нарушением установленного порядка (отсутствуют дата продажи, наименование банка-агента), уполномоченный работник банка-агента осуществляет выплату дохода и (или) погашает облигацию на предъявителя после проверки факта продажи облигации на предъявителя банком-агентом и произведения действий по устранению нарушений, допущенных при размещении облигации на предъявителя.
91. При приеме облигации на предъявителя для направления на экспертизу владельцу выдается квитанция с указанием в ней фамилии, собственного имени, отчества (если таковое имеется) владельца, наименования облигации на предъявителя, номинальной стоимости, серии и номера выпуска, номера принятой облигации на предъявителя, даты принятия банком-агентом облигации на предъявителя на экспертизу. Пересылка облигации на предъявителя производится за счет банка-агента.
92. В случае подтверждения того, что облигация на предъявителя не является подлинной, после получения заключения о результатах экспертизы облигации на предъявителя банк-агент обязан известить об этом владельца. При явке владельца работник банка-агента делает надпись на бланке акта проверки «Клиент уведомлен о неподлинности облигации», указывает дату и скрепляет надпись своей подписью и подписью владельца.
93. В случае подтверждения подлинности облигации на предъявителя одновременно с отсылкой заключения о результатах экспертизы облигации на предъявителя в банк-агент направляется экземпляр облигации на предъявителя. Банк-агент извещает владельца о результатах экспертизы и при его явке производит выплату дохода и (или) погашение облигации.
94. Кассовые операции при размещении, выплате дохода и погашении облигаций на предъявителя производятся без предъявления физическими лицами документов, удостоверяющих личность, за исключением случаев, предусмотренных законодательством.
95. При оплате облигации на предъявителя сотрудник банка-агента производит погашение облигаций на предъявителя путем проставления даты и штампа «Погашено».
96. В конце дня сотрудники банка-агента обязаны проверить факт погашения каждой оплаченной облигации на предъявителя и, если обнаружится какая-либо облигация на предъявителя, не погашенная при оплате, погасить ее в соответствии с требованием пункта 95 настоящей Инструкции.
Данные об операции по погашению заносятся в реестр погашенных облигаций на предъявителя, составляемый по форме согласно приложению 22.
97. Министерство финансов принимает погашенные и нереализованные облигации на предъявителя после комиссионной проверки их подлинности, заверяет реестр погашенных облигаций на предъявителя и реестр нереализованных облигаций на предъявителя и один экземпляр каждого реестра направляет банку-агенту. В состав комиссии по проверке облигаций на предъявителя включаются представители банка-агента.
Если при проверке облигаций на предъявителя Министерством финансов были обнаружены поддельные облигации на предъявителя, несоответствие фактического количества облигаций на предъявителя данным реестров облигаций на предъявителя, иные дефекты, вследствие которых возникли расхождения между суммой облигаций на предъявителя, подлежащих уничтожению, и данными реестра погашенных облигаций на предъявителя и реестра нереализованных облигаций на предъявителя, комиссия по проверке облигаций на предъявителя оформляет акт о результатах проверки.
ГЛАВА 12
РАСЧЕТНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПО ОБЛИГАЦИЯМ
98. Расчет постоянного процентного дохода, выплачиваемого единовременно при погашении именных облигаций, производится по следующей формуле:
где Де – величина процентного дохода, выплачиваемого при погашении именных облигаций, в валюте номинальной стоимости;
Н – номинальная стоимость именной облигации, в валюте номинальной стоимости;
П – ставка процентного дохода, установленная Министерством финансов (процентов годовых);
Т365, Т366 – количество дней срока обращения, приходящихся на календарный год, состоящий из 365 и 366 дней соответственно.
Начисление процентного дохода, выплачиваемого при погашении именной облигации, осуществляется с календарного дня, следующего за датой размещения именных облигаций, по дату погашения именной облигации включительно.
Округление величины постоянного процентного дохода, выплачиваемого единовременно при погашении именных облигаций, производится с точностью до двух знаков после запятой методом математического округления.
99. Расчет постоянного процентного дохода, выплачиваемого периодически в течение срока обращения именных облигаций и облигаций на предъявителя, производится по следующей формуле:
где Дп – величина процентного дохода, выплачиваемого периодически в течение срока обращения именных облигаций или облигаций на предъявителя, в валюте номинальной стоимости;
Н – номинальная стоимость именной облигации или облигации на предъявителя, в валюте номинальной стоимости;
П – ставка процентного дохода, установленная Министерством финансов (процентов годовых);
Т365, Т366 – количество дней периода начисления дохода, приходящихся на календарный год, состоящий из 365 и 366 дней соответственно.
Процентный доход, выплачиваемый периодически в течение срока обращения именных облигаций, за первый процентный период начисляется с даты, следующей за датой размещения именных облигаций, по дату выплаты процентного дохода включительно за период начисления дохода, в котором были выпущены именные облигации. Процентный доход за последующие процентные периоды, включая последний, начисляется с даты, следующей за датой выплаты процентного дохода за предшествующий период начисления процентного дохода, по дату выплаты процентного дохода по данному периоду начисления дохода включительно (дату погашения именных облигаций).
Округление величины постоянного процентного дохода, выплачиваемого периодически в течение срока обращения именных облигаций, производится с точностью до двух знаков после запятой методом математического округления.
При расчете и выплате суммы процентного дохода по облигациям на предъявителя округление производится в порядке, предусмотренном действующими в банках-агентах правилами округления при расчете начисляемых процентов и при выплате процентов, закрытии счета и совершении других операций по счетам физических лиц, связанных с выдачей наличных денег.
100. Величина переменного процентного дохода по именным облигациям рассчитывается по следующей формуле:
где Дпер – переменный процентный доход по именным облигациям, в валюте номинальной стоимости;
Н – номинальная стоимость именной облигации, в валюте номинальной стоимости;
П1, П2, ..., Пn – ставка процентного дохода, установленная Министерством финансов, за соответствующую часть периода, в пределах которого величина используемого для определения процентного дохода показателя была неизменной, процентов годовых;
Т365, Т366 – количество дней периода начисления дохода, приходящихся на календарный год, состоящий из 365 и 366 дней соответственно.
Округление величины переменного процентного дохода по именным облигациям производится с точностью до двух знаков после запятой методом математического округления.
101. По выпускам именных облигаций, погашение которых осуществляется в течение срока их обращения равными долями, размер лотов определяется Министерством финансов. Расчет размера лота, кроме первого, производится по формуле
где Pi – размер i-го лота, штук;
P1 – размер первого лота, штук;
Дi – доля погашаемых именных облигаций, процентов от объема выпуска;
i = 2, 3, ..., n, где n – количество дат погашения именных облигаций в период обращения.
Размер первого лота устанавливается на период с даты размещения именных облигаций по дату первого погашения. Размеры последующих лотов, включая последний, устанавливаются на период с даты, следующей за датой предыдущего погашения, по дату очередного (последнего) погашения.
В случае погашения выпусков в течение срока их обращения неравными долями расчет размера лота производится в порядке, установленном в решении о выпуске. Министерство финансов предоставляет бирже сведения о размерах лотов на весь период обращения выпусков именных облигаций, погашение которых осуществляется в течение срока их обращения неравными долями.
102. Задаток, вносимый участником открытой продажи, рассчитывается по следующей формуле:
З = С x К / 100,
где З – задаток, в валюте номинальной стоимости;
С – сумма сделки, в валюте номинальной стоимости;
К – коэффициент предварительного обеспечения обязательств, процентов.
Коэффициент предварительного обеспечения обязательств указывается в официальном извещении Министерства финансов. Сумма денежных средств, необходимых для исполнения обязательств по внесению задатка, подлежит предварительному зачислению в порядке, установленном законодательством, и с учетом положений локальных правовых актов биржи.
103. Сумма денежных средств, необходимых для удовлетворения заявок, поданных участником открытой продажи, определяется по следующей формуле:
где Соткр – сумма денежных средств, необходимая для удовлетворения заявок, поданных участником открытой продажи, в валюте номинальной стоимости;
к – значение коэффициента предварительного обеспечения обязательств, установленное в официальном извещении Министерства финансов;
Цi – цена за одну именную облигацию в процентах от номинальной стоимости с точностью до сотых долей процента, указанная в i-й лимитной заявке участника открытой продажи;
Н – номинальная стоимость одной именной облигации, в валюте номинальной стоимости;
Кi – количество именных облигаций, указанное в i-й лимитной заявке участника открытой продажи, в штуках;
m – общее количество лимитных заявок, поданных участником открытой продажи;
Сj – сумма денежных средств, указанная в j-й рыночной заявке участника открытой продажи, в валюте номинальной стоимости;
n – общее количество рыночных заявок, поданных участником открытой продажи.
104. Количество именных облигаций, приобретаемых по рыночным заявкам, рассчитывается в лотах следующим образом:
где Кр – количество именных облигаций, приобретаемых по рыночным заявкам;
Сj – сумма денежных средств, указанная в j-й рыночной заявке участника открытой продажи, в валюте номинальной стоимости;
Pi – размер i-го лота, определяемый в соответствии с пунктом 101 настоящей Инструкции;
Цср – средневзвешенная цена на аукционе, определяемая в соответствии с пунктом 105 настоящей Инструкции.
105. По итогам завершения периода сбора заявок каждой из цен, указанных в лимитных заявках, соответствует средневзвешенная цена, которая указывается в сводном реестре заявок участников открытой продажи и рассчитывается следующим образом:
где Цср – средневзвешенная цена на аукционе при данной цене отсечения в валюте номинальной стоимости с точностью, соответствующей величине шага цены, установленной в официальном извещении;
Цi – цена, заявленная в i-й лимитной заявке, подлежащей удовлетворению при данной цене отсечения, в валюте номинальной стоимости с точностью, соответствующей величине шага цены, установленной в официальном извещении;
Кi – количество именных облигаций, указанное в i-й лимитной заявке, подлежащей удовлетворению при данной цене отсечения, в штуках;
Кл – количество лимитных заявок, подлежащих удовлетворению при данной цене отсечения, в штуках.
106. Текущая стоимость именной облигации с процентным доходом, начиная со дня, следующего за датой ее размещения, рассчитывается следующим образом:
Тпр = Н + Дн,
где Тпр – текущая стоимость именной облигации с процентным доходом, в валюте номинальной стоимости;
Н – номинальная стоимость именной облигации, в валюте номинальной стоимости;
Дн – накопленный процентный доход, в валюте номинальной стоимости.
107. Текущая стоимость именной облигации с дисконтным доходом рассчитывается по следующей формуле:
где Тд – текущая стоимость облигации с дисконтным доходом, в валюте номинальной стоимости;
Цср – средневзвешенная цена облигаций, сложившаяся при размещении данного выпуска облигаций на аукционе, или цена продажи облигаций, указанная в договоре купли-продажи при закрытой продаже, в валюте номинальной стоимости;
Дср – доходность по средневзвешенной цене облигаций, размещаемых на аукционе, или доходность, устанавливаемая при осуществлении эмиссии облигаций при закрытой продаже, процентов годовых с точностью до десятитысячных долей процента;
К365, К366 – количество дней обращения облигаций данного выпуска в году, состоящем из 365 и 366 дней соответственно. При этом день размещения и день расчета текущей стоимости облигации считаются одним днем.
Округление текущей стоимости облигации с дисконтным доходом производится с точностью до двух знаков после запятой методом математического округления.
108. По выпускам именных облигаций, погашение которых осуществляется в течение срока их обращения равными долями, расчет части погашаемого объема выпуска производится по формуле
где Опi – объем погашения i-й части выпуска;
Pi – размер i-го лота, штук;
P1 – размер первого лота, штук;
Н – номинальная стоимость именных облигаций;
Ообрi – объем выпуска именных облигаций в обращении (объем именных облигаций, находящихся у владельца), штук;
Дпi – доля погашаемых именных облигаций, процентов;
i = 1, 2, ..., n, где n – количество дат погашения именных облигаций в период обращения.
| к Инструкции о порядке эмиссии, |
Форма
ОФИЦИАЛЬНОЕ ИЗВЕЩЕНИЕ
Министерство финансов объявляет о проведении __ _________ ____ г. (в период с ___ _________ ______ г. по ___ _________ ___ г.) размещения (доразмещения) государственных именных облигаций (далее – облигации) в торговой системе открытого акционерного общества «Белорусская валютно-фондовая биржа» на следующих условиях.
Способ размещения: аукцион (аукцион цен/аукцион процентных ставок)/открытая продажа без проведения аукциона/дистанционная продажа.
Реквизиты выставленных облигаций на аукцион/открытую продажу без проведения аукциона/дистанционную продажу:
вид облигаций: долгосрочные/краткосрочные;
номер выпуска;
номинальная стоимость одной облигации (в валюте номинальной стоимости);
валюта номинальной стоимости;
дата (период) размещения (доразмещения);
объем выпуска (доразмещения);
срок обращения;
дата(ы) погашения облигаций;
вид дохода, выплачиваемого по облигациям (дисконтный/процентный доход);
условия выплаты процентного дохода.
Условия проведения аукциона/открытой продажи без проведения аукциона/дистанционной продажи:
период сбора заявок (для аукциона/открытой продажи без проведения аукциона);
период удовлетворения заявок (для аукциона/открытой продажи без проведения аукциона);
коэффициент предварительного обеспечения обязательств (в процентах от суммы сделки) (для аукциона);
лимит рыночных заявок (для аукциона цен);
величина шага цены, в валюте номинальной стоимости (для аукциона цен);
минимальная/максимальная возможная к указанию в заявках цена за одну облигацию (для аукциона цен);
величина шага процентной ставки, дробным числом (для аукциона процентных ставок);
максимальная/минимальная возможная к указанию в заявках процентная ставка приобретения облигации (для аукциона процентных ставок);
лот;
валюта платежа;
точность округления сумм сделок;
срок (дата, время) исполнения обязательств по заключенным сделкам на аукционе/открытой продаже без проведения аукциона.
Уполномоченное должностное |
|
|
|
| (подпись) |
| (инициалы, фамилия) |
| к Инструкции о порядке эмиссии, |
Форма
Распечатано __ ______ ____ г. 00:00:00
Дата проведения аукциона
Сводный реестр заявок участников открытой продажи
(для аукциона цен)
Реквизиты государственных именных облигаций:
Вид государственных именных облигаций |
|
Вид дохода, выплачиваемого по государственным именным облигациям | Процентный/дисконтный |
Дата размещения |
|
Срок обращения |
|
Дата погашения |
|
Объем выпуска |
|
Номинальная стоимость |
|
Возможная цена отсечения | Объем реализации по лимитным заявкам при данной цене отсечения | Средне- | Объем реализации по рыночным заявкам при данной средневзвешенной цене | Объем реализации при данной цене отсечения и средневзвешенной цене | Сумма к погашению* | Доходность по цене отсечения** | Доходность по средне- | Эффективная доходность к погашению** | Доходность к погашению по цене отсечения** | Доходность | ||
в валюте номинальной стоимости | в штуках | в валюте номинальной стоимости | в валюте номинальной стоимости | в валюте номинальной стоимости | в штуках | в валюте номинальной стоимости | в валюте номинальной стоимости | в % годовых | в % годовых | в % годовых | в % годовых | в % годовых |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х |
Цена отсечения, при которой привлекается максимальный объем денежных средств и объем реализации в штуках меньше или равен количеству выставленных на аукцион государственных именных облигаций | Объем привлекаемых денежных средств при данной цене отсечения | Количество реализуемых государственных именных облигаций при данной цене отсечения | ||||
в % от номинала | в валюте номинальной стоимости | в штуках | в % от объема выпуска*** | |||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | ||
х | х | х | х | х | ||
Сумма к погашению, в валюте номинальной стоимости* | Доходность по цене отсечения, в % годовых** | Доходность по средневзвешенной цене, в % годовых** | Фактический объем привлекаемых денежных средств по цене отсечения, в валюте номинальной стоимости**** | |||
| 1 | 2 | 3 | |||
| х | х | х | |||
Лимитные заявки | ||||||||
№ | № заявки | Время регистрации | Участник открытой продажи | Уникальный регистрационный код клиента/доверительное управление | Количество государственных именных облигаций, в лотах | Цена за одну государственную именную облигацию | Объем заявки, в валюте номинальной стоимости | |
в валюте номинальной стоимости | в % от номинала | |||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
х | х | х | х | х | х | х | х | х |
ИТОГО: |
|
|
|
|
|
|
|
|
Рыночные заявки | |||||
№ | № заявки | Время регистрации | Участник открытой продажи | Уникальный регистрационный код клиента/доверительное управление | Объем заявки, в валюте номинальной стоимости |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
|
|
|
|
|
|
ИТОГО: |
|
|
|
|
|
| Процент рыночных заявок от общего объема поданных заявок: | ||||
Уполномоченный сотрудник |
|
|
|
| (подпись) |
| (инициалы, фамилия) |
Уполномоченный представитель |
|
|
|
| (подпись) |
| (инициалы, фамилия) |
______________________________
* Заполняется при размещении государственных именных облигаций с дисконтным доходом.
** В рамках текущего периода выплаты процентного дохода.
*** При проведении дополнительного размещения указывается % от объема дополнительного размещения.
**** Заполняется в случае превышения объема спроса над количеством реализуемых государственных именных облигаций.
| Приложение 3 к Инструкции о порядке эмиссии, |
Форма
Распечатано __ ______ ____ г. 00:00:00
Сводный реестр заявок участников открытой продажи
(для аукциона процентных ставок)
Дата проведения аукциона
Реквизиты государственных именных облигаций:
Вид государственных именных облигаций |
|
Вид дохода, выплачиваемого по государственным именным облигациям | Процентный |
Дата размещения (дополнительного размещения) |
|
Срок обращения |
|
Дата погашения |
|
Объем выпуска |
|
Номинальная стоимость |
|
Возможная процентная ставка отсечения | Объем реализации по лимитным заявкам при данной процентной ставке отсечения | Эффективная доходность к погашению | ||
в % годовых | в штуках | в валюте номинальной стоимости | в % от объема выпуска | в % годовых |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
х | х | х | х | х |
Процентная ставка отсечения, при которой привлекается максимальный объем денежных средств и объем реализации в штуках меньше или равен количеству выставленных на аукцион государственных именных облигаций, в % годовых | Объем привлекаемых денежных средств при данной процентной ставке отсечения, в валюте номинальной стоимости | Количество реализуемых государственных именных облигаций при данной процентной ставке отсечения | |
в штуках | в % от объема выпуска | ||
1 | 2 | 3 | 4 |
х | х | х | х |
Процентная ставка отсечения, в % годовых* | Фактический объем привлекаемых денежных средств по процентной ставке отсечения, в валюте номинальной стоимости** | |||||||
1 | 2 | |||||||
х | х | |||||||
№ | № заявки | Время регистрации | Участник открытой продажи | Уникальный регистрационный код клиента/ | Количество государственных именных облигаций, в лотах | Процентная ставка, | Объем заявки, в валюте номинальной стоимости | |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | |
х | х | х | х | х | х | х | х | |
ИТОГО: |
|
|
|
|
|
|
| |
Уполномоченный сотрудник |
|
|
|
| (подпись) |
| (инициалы, фамилия) |
Уполномоченный представитель |
|
|
|
| (подпись) |
| (инициалы, фамилия) |
______________________________
* В рамках текущего периода выплаты процентного дохода.
** Заполняется в случае превышения объема спроса над количеством реализуемых государственных именных облигаций.
| к Инструкции о порядке эмиссии, |
Форма
Распечатано __ ______ ____ г. 00:00:00
Сводный реестр заявок участников открытой продажи
(для открытой продажи без проведения аукциона)
Дата открытой продажи
Реквизиты государственных именных облигаций:
Вид государственных именных облигаций |
|
Вид дохода, выплачиваемого по государственным именным облигациям | Процентный |
Номер выпуска |
|
Номинальная стоимость |
|
Дата размещения |
|
Объем выпуска |
|
Срок обращения |
|
Дата(ы) погашения государственных именных облигаций |
|
Ставка процентного дохода |
|
№ | № | Время регистрации | Участник прямой продажи | Уникальный регистрационный код клиента/доверительное управление | Количество государственных именных облигаций, в лотах | Цена за одну государственную именную облигацию | Объем заявки, в валюте номинальной стоимости | |
в валюте номинальной стоимости | в % от номинала | |||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
x | x | x | x | x | x | x | x | x |
|
|
|
|
| ИТОГО |
|
| x |
Уполномоченный сотрудник |
|
|
|
| (подпись) |
| (инициалы, фамилия) |
Уполномоченный представитель |
|
|
|
| (подпись) |
| (инициалы, фамилия) |
| к Инструкции о порядке эмиссии, |
Форма
Распечатано ____ _________ ____ г. 00:00:00
Протокол о результатах аукциона № _______
Дата проведения открытой продажи
Продавец (организатор открытой продажи) | Министерство финансов |
в лице |
|
действующего на основании |
|
информирует
покупателя (участника открытой продажи) |
|
уникальный регистрационный код клиента/доверительное управление |
|
в лице |
|
действующего на основании |
|
1. В ходе проведения открытой продажи были удовлетворены следующие заявки и совершены следующие сделки:
Реквизиты государственных именных облигаций:
Вид государственных именных облигаций |
|
Вид дохода, выплачиваемого по государственным именным облигациям | Процентный/дисконтный |
Номер выпуска |
|
Номинальная стоимость |
|
Дата размещения |
|
Объем выпуска (при проведении открытой продажи с установленным объемом выпуска) |
|
Срок обращения |
|
Дата(ы) погашения государственных именных облигаций |
|
Условия выплаты процентного дохода |
|
Валюта номинальной стоимости |
|
Заявка | Сделка | Количество, в штуках | Цена, в валюте номинальной стоимости | Объем удовлетворенной заявки, в валюте номинальной стоимости | Сумма денежных средств, внесенная в качестве задатка, в валюте номинальной стоимости* | Сумма обязательств | Сумма биржевого сбора без НДС**, белорусских рублей | Сумма клирингового сбора без НДС**, белорусских рублей | ||
с участника открытой продажи | с Министерства финансов | с участника открытой продажи | с Министерства финансов | |||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | |
| ИТОГО |
| х | х | х | х | х | х | х | |
2. Участник открытой продажи обязуется оплатить государственные именные облигации не позднее _____________________________________________________________________________________________________________________________________.
(дата (срок) и время, определенные в официальном извещении)
3. Участник открытой продажи внес в качестве задатка сумму денежных средств в размере, указанном в пункте 1 настоящего протокола, по заключенным на аукционе сделкам.
4. В случае невыполнения или ненадлежащего выполнения участником открытой продажи обязательств по оплате приобретенных государственных именных облигаций сделка расторгается. При расторжении сделки оформляется уведомление о расторжении сделки в соответствии с требованиями Инструкции о порядке эмиссии, обращения и погашения государственных облигаций Республики Беларусь, утвержденной постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 11 июля 2018 г. № 51, которое является неотъемлемой частью настоящего протокола.
5. При расторжении сделки по причинам, указанным в пункте 4 настоящего протокола, обязательства по оплате (передаче) государственных именных облигаций прекращаются, внесенный участником открытой продажи задаток остается у Министерства финансов.
6. Открытое акционерное общество «Белорусская валютно-фондовая биржа» осуществляет расчет требований и обязательств участника открытой продажи и Министерства финансов по заключенным на аукционе сделкам, оформляет расчетные документы и представляет их в Национальный банк и центральный депозитарий.
7. Расчеты по заключенным на аукционе сделкам осуществляются в порядке, установленном законодательством, и с учетом положений локальных правовых актов открытого акционерного общества «Белорусская валютно-фондовая биржа».
8. Участник открытой продажи и Министерство финансов обязаны перечислить сумму биржевого и клирингового сборов без НДС на счет открытого акционерного общества «Белорусская валютно-фондовая биржа» в размере, определенном в пункте 1 настоящего протокола, в сроки и порядке, установленные открытым акционерным обществом «Белорусская валютно-фондовая биржа». Расторжение сделки по основаниям, предусмотренным пунктом 4 настоящего протокола, не освобождает Министерство финансов и участника аукциона от обязательств по перечислению биржевого сбора.
9. Настоящий протокол составлен в трех экземплярах, подписан трейдером, уполномоченным представителем Министерства финансов, уполномоченным сотрудником открытого акционерного общества «Белорусская валютно-фондовая биржа» и имеет силу договора купли-продажи государственных именных облигаций на условиях, определенных настоящим протоколом, Инструкцией о порядке эмиссии, обращения и погашения государственных облигаций Республики Беларусь, утвержденной постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 11 июля 2018 г. № 51, и официальным извещением. В случае отказа от подписания настоящего протокола задаток остается у Министерства финансов.
Уполномоченный сотрудник |
|
|
|
| (подпись) |
| (инициалы, фамилия) |
Уполномоченный представитель |
|
|
|
| (подпись) |
| (инициалы, фамилия) |
Трейдер |
|
|
|
| (подпись) |
| (инициалы, фамилия) |
______________________________
* Столбцы заполняются в случае, если коэффициент обеспечения меньше 100 %.
** Согласно подпункту 1.38 пункта 1 статьи 118 Налогового кодекса Республики Беларусь.
| Приложение 6 к Инструкции о порядке эмиссии, |
Форма
Распечатано ____ _________ ____ г. 00:00:00
Протокол о результатах открытой продажи без проведения аукциона № _______
Дата проведения открытой продажи
Продавец (организатор открытой продажи) | Министерство финансов |
в лице |
|
действующего на основании |
|
информирует
покупателя (участника открытой продажи) |
|
уникальный регистрационный код клиента/доверительное управление |
|
в лице |
|
действующего на основании |
|
1. В ходе проведения открытой продажи без проведения аукциона были удовлетворены следующие заявки и совершены следующие сделки:
Реквизиты государственных именных облигаций:
Вид государственных именных облигаций |
|
Вид дохода, выплачиваемого по государственным именным облигациям | Процентный |
Номер выпуска |
|
Номинальная стоимость |
|
Дата размещения |
|
Объем выпуска (при проведении открытой продажи с установленным объемом выпуска) |
|
Срок обращения |
|
Дата(ы) погашения государственных именных облигаций |
|
Условия выплаты процентного дохода |
|
Валюта номинальной стоимости |
|
Заявка | Сделка № | Количество, в штуках | Цена, в валюте номинальной стоимости | Объем удовлетворенной заявки, в валюте номинальной стоимости | Сумма обязательств к перечислению, в валюте номинальной стоимости | Сумма биржевого сбора без НДС*, белорусских рублей | Сумма клирингового сбора без НДС*, | ||
с участника открытой продажи | с Министерства финансов | с участника открытой продажи | с Министерства финансов | ||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
x | x | x | x | x | x | x | x | x | |
| ИТОГО |
| x | x | x | x | x | x | |
2. Участник открытой продажи обязуется оплатить государственные именные облигации не позднее _____________________________________________________________________________________________________________________________________.
(дата (срок) и время, определенные в официальном извещении Министерства финансов)
3. Участник аукциона и Министерство финансов обязаны перечислить сумму биржевого и клиринговых сборов без НДС на счет открытого акционерного общества «Белорусская валютно-фондовая биржа» в размере, определенном в пункте 1 настоящего протокола, в сроки и порядке, установленные открытым акционерным обществом «Белорусская валютно-фондовая биржа».
Расторжение сделки не освобождает Министерство финансов и участника открытой продажи от обязательств по перечислению биржевого сбора.
4. Настоящий протокол составлен в трех экземплярах, подписан трейдером, уполномоченным представителем Министерства финансов, уполномоченным сотрудником открытого акционерного общества «Белорусская валютно-фондовая биржа» и имеет силу договора купли-продажи государственных именных облигаций на условиях, определенных настоящим протоколом, Инструкцией о порядке эмиссии, обращения и погашения государственных облигаций Республики Беларусь, утвержденной постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 11 июля 2018 г. № 51.
Уполномоченный сотрудник |
|
|
|
| (подпись) |
| (инициалы, фамилия) |
Уполномоченный представитель |
|
|
|
| (подпись) |
| (инициалы, фамилия) |
Трейдер |
|
|
|
| (подпись) |
| (инициалы, фамилия) |
______________________________
* Согласно подпункту 1.38 пункта 1 статьи 118 Налогового кодекса Республики Беларусь
| к Инструкции о порядке эмиссии, |
Форма
Итоги аукциона
№ | Итоги аукциона |
|
1 | Дата проведения аукциона |
|
2 | Реквизиты государственных именных облигаций: |
|
вид государственных именных облигаций |
| |
вид дохода, выплачиваемого по государственным именным облигациям |
| |
номер выпуска |
| |
дата размещения |
| |
дата погашения |
| |
валюта номинальной стоимости |
| |
объем эмиссии, в валюте номинальной стоимости |
| |
номинальная стоимость одной облигации, в валюте номинальной стоимости |
| |
срок обращения, дней |
| |
фактический спрос, в валюте номинальной стоимости |
| |
количество участников |
| |
размещено фактически, в валюте номинальной стоимости |
| |
размещено по номиналу, в валюте номинальной стоимости |
| |
цена отсечения, в валюте номинальной стоимости (для аукциона цен) |
| |
средневзвешенная цена, в валюте номинальной стоимости (для аукциона цен) |
| |
средневзвешенная доходность, в % годовых (для аукциона цен) |
| |
доходность по цене отсечения, в % годовых (для аукциона цен) |
| |
процентная ставка отсечения, в % годовых (для аукциона процентных ставок) |
|
| к Инструкции о порядке эмиссии, |
Форма
Распечатано __ ______ ____ г. 00:00:00
УВЕДОМЛЕНИЕ
о признании аукциона по продаже
____________________________________________________________________________,
(наименование, вид и номер выпуска государственных именных облигаций)
проводимого Министерством финансов через открытое акционерное общество «Белорусская валютно-фондовая биржа», несостоявшимся.
Министерство финансов сообщает, что аукцион по продаже ____________________________________________________________________________,
(наименование, вид и номер выпуска государственных именных облигаций)
проводимый __ __________ ____ г., признан несостоявшимся.
Уполномоченный представитель |
|
|
|
| (подпись) |
| (инициалы, фамилия) |
| к Инструкции о порядке эмиссии, |
Форма
Распечатано __ ______ ____ г. 00:00:00
Сводный реестр удовлетворенных заявок
Дата проведения аукциона
Реквизиты государственных именных облигаций:
Вид государственных именных облигаций |
|
Вид дохода, выплачиваемого по государственным именным облигациям | Процентный/дисконтный |
Номер выпуска |
|
Номинальная стоимость |
|
Дата размещения |
|
Объем выпуска |
|
Срок обращения |
|
Дата погашения государственных именных облигаций |
|
Условия выплаты процентного дохода |
|
№ | № сделки | Вид удовлетворенной заявки | Покупатель | Уникальный регистрационный код клиента/доверительное управление | № протокола | Количество купленных государственных именных облигаций, в штуках | Цена за одну государственную именную облигацию, в валюте номинальной стоимости | Сумма сделки, в валюте номинальной стоимости |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
х | х | х | х | х | х | х | х | х |
|
|
|
|
|
| ИТОГО |
| х |
Уполномоченный сотрудник |
|
|
|
| (подпись) |
| (инициалы, фамилия) |
Уполномоченный представитель |
|
|
|
| (подпись) |
| (инициалы, фамилия) |
| к Инструкции о порядке эмиссии, |
Форма
Распечатано ___ ________ ____ г. 00:00:00
УВЕДОМЛЕНИЕ № ___________
о расторжении сделки № _______
Уведомление является неотъемлемой частью протокола о результатах аукциона № _______ от ____ ___________ ____ г., в котором сторонами по сделке выступают:
покупатель – участник открытой продажи (уникальный регистрационный код клиента/доверительное управление);
продавец – Министерство финансов.
В связи с нарушением участником открытой продажи обязательств, предусмотренных пунктом 2 протокола о результатах открытой продажи в соответствии с Инструкцией о порядке эмиссии, обращения и погашения государственных облигаций, утвержденной постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 11 июля 2018 г. № 51, сообщает о расторжении сделки № _____ от ____________.
Обязательства по оплате (передаче) государственных именных облигаций прекращаются, внесенный участником открытой продажи задаток в размере ___________________ (сумма прописью _______________) остается у Министерства финансов.
Уполномоченный сотрудник |
|
|
|
| (подпись) |
| (инициалы, фамилия) |
| к Инструкции о порядке эмиссии, |
Форма
Распечатано __ _______ ____ г. 00:00:00
Изменения и дополнения к протоколу о результатах аукциона № ____
Министерство финансов и участник аукциона
______________________________________________________________________________________________________________________________________
(уникальный регистрационный код клиента/доверительное управление)
в соответствии с Инструкцией о порядке эмиссии, обращения и погашения государственных облигаций, утвержденной постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 11 июля 2018 г. № 51 внесли изменения в ранее совершенную сделку № _____, в связи с чем в протокол о результатах открытой продажи № ___ от _________ вносятся следующие изменения и дополнения.
1. Таблицу сделок изложить в следующей редакции:
Заявка | Сделка | Количество, в штуках | Цена, в валюте номинальной стоимости | Объем удовлетворенной заявки, в валюте номинальной стоимости | Сумма денежных средств, внесенная в качестве задатка, в валюте номинальной стоимости* | Сумма обязательств к перечислению с учетом внесенного задатка, в валюте номинальной стоимости* | Сумма биржевого сбора без НДС**, белорусских рублей | Сумма клирингового сбора без НДС**, белорусских рублей | ||
с участника аукциона | с Министерства финансов | с участника аукциона | с Министерства финансов | |||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х |
|
| ИТОГО | х | х | х | х | х | х | х | х |
2. В пункте 2 протокола слова «не позднее ______________________________________________________________________________________»
заменить словами «не позднее ______________________________________________________________».
(день и время, определенные в официальном извещении)
Уполномоченный сотрудник |
|
|
|
| (подпись) |
| (инициалы, фамилия) |
Уполномоченный представитель |
|
|
|
| (подпись) |
| (инициалы, фамилия) |
Трейдер |
|
|
|
| (подпись) |
| (инициалы, фамилия) |
______________________________
* Столбцы заполняются в случае, если коэффициент обеспечения меньше 100 %.
** Согласно подпункту 1.38 пункта 1 статьи 118 Налогового кодекса Республики Беларусь.
| к Инструкции о порядке эмиссии, |
Форма
ЗАЯВЛЕНИЕ
на досрочный выкуп государственных именных облигаций
Министерством финансов,
принадлежащих ______________________________________________________________
(наименование владельца)
_____________________________________________________________________________
(наименование, вид государственных именных облигаций)
выпуска № ___________.
_____________________________________________________________________________
(наименование владельца)
просит __ _________ ____г. произвести досрочный выкуп государственных именных облигаций ___________________________________________________________________
(наименование, вид государственных именных облигаций)
(далее – облигации) в количестве __________ штук номинальной стоимостью*
______/_________________________ | по цене** | ________/______________________ |
(цифрами и прописью) |
| (цифрами и прописью) |
на сумму ___________________________/________________________________________.
(цифрами и прописью)
Денежные средства в сумме ___________/___________________ в счет выкупа облигаций
(цифрами и прописью)
выпуска № ____ следует перевести на счет № ______________________________________
____________________________________________________________________________.
(наименование банка, код, УНП и иные необходимые реквизиты для перечисления денежных средств)
Другие необходимые для перечисления денежных средств реквизиты:
_____________________________________________________________________________
Указанные в заявке на досрочный выкуп облигации не обременены обязательствами и не арестованы.
Руководитель (физическое лицо) |
|
|
|
| (подпись) |
| (инициалы, фамилия) |
Главный бухгалтер |
|
|
|
| (подпись) |
| (инициалы, фамилия) |
______________________________
* Указывается номинальная стоимость одной облигации.
** Указывается цена одной облигации.
| к Инструкции о порядке эмиссии, |
Форма
ИЗВЕЩЕНИЕ О ДОСРОЧНОМ ВЫКУПЕ
Министерство финансов объявляет о проведении __ __________ ____ г. выкупа государственных именных облигаций (далее – облигации) в торговой системе открытого акционерного общества «Белорусская валютно-фондовая биржа»:
реквизиты выкупаемых облигаций:
вид облигаций;
номер(а) выпуска(ов);
номинальная стоимость одной облигации (в валюте номинальной стоимости);
валюта номинальной стоимости;
дата(ы) выкупа;
объем, выкупаемых облигаций;
цена, по которой выкупаются облигации (в валюте номинальной стоимости с точностью, соответствующей величине шага цены);
условия проведения операции по выкупу:
режим сделок – форвардные сделки;
ограничение на предъявление требований о выкупе облигаций участниками выкупа за счет клиентов;
валюта платежа;
точность округления сумм сделок;
период сбора заявок участников выкупа;
период удовлетворения заявок участников выкупа;
дата и время исполнения обязательств по сделкам, совершенным в ходе досрочного выкупа;
шаг цены;
иные условия.
Уполномоченный представитель |
|
|
|
| (подпись) |
| (инициалы, фамилия) |
| к Инструкции о порядке эмиссии, |
Форма
Распечатано __ ______ ____ г. 00:00:00
Сводный реестр заявок участников досрочного выкупа
Дата выкупа
Реквизиты государственных именных облигаций:
Вид государственных именных облигаций |
|
Вид дохода, выплачиваемого по государственным именным облигациям | Процентный/дисконтный |
Номер выпуска |
|
Номинальная стоимость |
|
Валюта номинальной стоимости |
|
Дата выкупа |
|
Объем выпуска |
|
Срок обращения |
|
Дата погашения государственных именных облигаций |
|
Ставка процентного дохода |
|
№ | № заявки | Время реги- | Участник выкупа | Уникальный регистрационный код клиента/ | Количество государст- | Цена за одну государственную именную облигацию | Объем заявки, в валюте номинальной стоимости | |
в валюте номинальной стоимости | % от номинала | |||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
х | х | х | х | х | х |
|
| х |
|
|
|
|
| ИТОГО |
|
| х |
Уполномоченный сотрудник |
|
|
|
| (подпись) |
| (инициалы, фамилия) |
Уполномоченный представитель |
|
|
|
| (подпись) |
| (инициалы, фамилия) |
| к Инструкции о порядке эмиссии, |
Форма
Распечатано __ ______ ____ г. 00:00:00
Протокол о результатах досрочного выкупа № _______
Дата выкупа
Покупатель (организатор досрочного выкупа) | Министерство финансов |
в лице |
|
действующего на основании |
|
информирует
продавца (участника досрочного выкупа) |
|
уникальный регистрационный код клиента/доверительное управление |
|
в лице |
|
действующего на основании |
|
1. В ходе проведения досрочного выкупа были удовлетворены следующие заявки на досрочный выкуп и совершены следующие сделки:
Реквизиты государственных именных облигаций:
Вид государственных именных облигаций |
|
Вид дохода, выплачиваемого по государственным именным облигациям | Процентный/дисконтный |
Номер выпуска |
|
Номинальная стоимость |
|
Дата размещения |
|
Объем выпуска |
|
Срок обращения |
|
Дата погашения государственных именных облигаций |
|
Условия выплаты процентного дохода |
|
Валюта номинальной стоимости |
|
Заявка | Сделка № | Количество, штуки | Цена, в валюте номинальной стоимости | Объем удовлетворенной заявки, в валюте номинальной стоимости | Сумма биржевого сбора без НДС*, белорусских рублей | Сумма клирингового сбора без НДС*, белорусских рублей | ||
с участника выкупа | с Министерства финансов | с участника выкупа | с Министерства финансов | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 7 | 8 | 9 | 10 |
х | х | х | х | х | х | х | х | |
| ИТОГО |
| х | х | х | х | х | |
2. Министерство финансов обязуется оплатить государственные именные облигации, а участник досрочного выкупа обязуется заблокировать государственные именные облигации не позднее ____________________________________________________________________________________________.
(дата и время, определенные в официальном извещении о выкупе)
3. Участник закрытой продажи и Министерство финансов обязаны перечислить сумму биржевого и клирингового сборов без НДС на счет открытого акционерного общества «Белорусская валютно-фондовая биржа» в размере, определенном в пункте 1 настоящего протокола, в сроки и порядке, установленные биржей.
Расторжение сделки не освобождает Министерство финансов и участника аукциона от обязательств по перечислению биржевого сбора.
4. Настоящий протокол составлен в трех экземплярах, подписан трейдером, уполномоченным представителем Министерства финансов, уполномоченным сотрудником открытого акционерного общества «Белорусская валютно-фондовая биржа» и имеет силу договора купли-продажи государственных именных облигаций на условиях, определенных настоящим протоколом, Инструкцией о порядке эмиссии, обращения и погашения государственных облигаций Республики Беларусь, утвержденной постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 11 июля 2018 г. № 51.
Уполномоченный сотрудник |
|
|
|
| (подпись) |
| (инициалы, фамилия) |
Уполномоченный представитель |
|
|
|
| (подпись) |
| (инициалы, фамилия) |
Трейдер |
|
|
|
| (подпись) |
| (инициалы, фамилия) |
______________________________
* Согласно подпункту 1.38 пункта 1 статьи 118 Налогового кодекса Республики Беларусь.
| к Инструкции о порядке эмиссии, |
Форма
Распечатано __ ______ ____ г. 00:00:00
Уведомление №
о расторжении сделки №
Уведомление о расторжении сделки является неотъемлемой частью протокола о результатах досрочного выкупа государственных именных облигаций в торговой системе открытого акционерного общества «Белорусская валютно-фондовая биржа» № _______ от ____ ___________ ____ г., в котором сторонами по сделке выступают:
продавец – участник досрочного выкупа (УРК (уникальный регистрационный код клиента)/доверительное управление);
покупатель – Министерство финансов.
В связи с нарушением _____________________________________________________
(участником досрочного выкупа/Министерством финансов)
обязательств, предусмотренных пунктом ___ протокола о результатах досрочного выкупа в торговой системе открытого акционерного общества «Белорусская валютно-фондовая биржа» № ______________, в соответствии с частью первой подпункта 72.16 пункта 72 Инструкции о порядке эмиссии, обращения и погашения государственных облигаций, утвержденной постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 11 июля 2018 г. № 51, открытое акционерное общество «Белорусская валютно-фондовая биржа» сообщает о расторжении сделки № _____ от ___________.
Уполномоченный сотрудник |
|
|
|
| (подпись) |
| (инициалы, фамилия) |
| к Инструкции о порядке эмиссии, |
Форма
ЗАЯВКА
на досрочное погашение государственных именных облигаций
_____________________________________________________________________________
(наименование, вид государственных именных облигаций)
_______________________________________________ выпуска № ___________________
_____________________________________________________________________________
(наименование владельца)
просит произвести досрочное погашение принадлежащих ему ________________________
(наименование,
_____________________________________________________________________________
вид государственных именных облигаций)
___________________________________________ (далее – облигации).
1. Дата досрочного погашения облигаций __ _____________ ___ г.
2. Количество облигаций, подлежащих досрочному погашению _____________ на сумму*
(штук)
____________/____________________________.
(цифрами, прописью)
3. Денежные средства в сумме** ___________/_____________________ в счет досрочного
(цифрами, прописью)
погашения облигаций выпуска № ___________ следует перевести на счет № ____________
в ___________________________________________________________________________.
(наименование банка, код)
Другие необходимые для перечисления денежных средств реквизиты:
_____________________________________________________________________________
Указанные в заявке на досрочное погашение облигации не обременены обязательствами и не арестованы.
Руководитель |
|
|
|
| (подпись) |
| (инициалы, фамилия) |
Главный бухгалтер |
|
|
|
| (подпись) |
| (инициалы, фамилия) |
______________________________
* Указывается текущая стоимость облигаций, подлежащих досрочному погашению на дату, определенную в пункте 1.
** Указывается сумма в соответствии с пунктом 2.
| к Инструкции о порядке эмиссии, |
Форма
ИНФОРМАЦИЯ
о предстоящей процедуре стрипования*
Информация о выпуске стрип-облигаций | |
Полное наименование эмитента |
|
Идентификационный номер выпуска |
|
Дата регистрации выпуска |
|
Количество стрип-облигаций в выпуске |
|
Номинальная стоимость стрип-облигаций |
|
Объем выпуска |
|
Международные идентификационные коды (ISIN, CFI и FISN) |
|
Информация о владельце стрип-облигаций (инициаторе процедуры стрипования) | |
Полное наименование владельца стрип-облигаций / фамилия, собственное имя, отчество (если таковое имеется) – для физического лица |
|
Учетный номер плательщика (для нерезидентов – иной идентификационный номер (при его наличии) / идентификационный номер физического лица** |
|
Информация о предстоящей процедуре стрипования | |
Дата, по состоянию на которую необходимо обеспечить блокировку |
|
Дата проведения процедуры стрипования |
|
Общее количество выпусков стрипов после проведения процедуры стрипования |
|
______________________________
* Направляется по системе межведомственного электронного документооборота государственных органов либо на бумажном носителе.
** Для физических лиц – нерезидентов указываются реквизиты документа, удостоверяющего личность, и (или) иного документа, на основании которого проводится идентификация.
| к Инструкции о порядке эмиссии, |
Форма
Исх. № __ от ___ ______________ ___ г. | Министерство финансов Республики Беларусь |
ЗАЯВЛЕНИЕ
|
|
| (полное наименование юридического лица / фамилия, собственное имя, отчество (если таковое имеется) физического лица) |
|
|
| (учетный номер плательщика юридического лица (для нерезидентов – иной идентификационный номер (при его наличии)) / идентификационный номер – для физического лица*) |
|
|
| (место нахождения юридического лица / место жительства (пребывания) физического лица) |
|
|
| (контактный телефон) |
|
|
| (электронный адрес (e-mail)) |
|
|
| (банковские реквизиты инициатора процедуры стрипования (юридического / физического лица) |
Прошу осуществить процедуру стрипования государственных облигаций, являющихся стрип-облигациями, выпуска № ____________ с идентификационным номером ______________________________ и осуществить эмиссию выпусков стрипов, созданных на основе указанного выпуска стрип-облигаций, с одновременным аннулированием этого выпуска стрип-облигаций.
По состоянию на дату подачи заявления на счете «депо» находится
__________________________________ штук стрип-облигаций указанного выпуска.
(цифрами и прописью)
Выписка о состоянии счета «депо» прилагается.
Иные сведения: _______________________________________________________________
_____________________________________________________________________________
Мною подтверждается, что сведения, содержащиеся в заявлении, достоверны, факты неисполнения обязательств по стрип-облигациям отсутствуют.
Инициатор процедуры стрипования | ____________ | _____________________ |
| (подпись) | (инициалы, фамилия) |
___ ______________ 20__ г.
______________________________
* Для физических лиц – нерезидентов указываются реквизиты документа, удостоверяющего личность, и (или) иного документа, на основании которого проводится идентификация.
| к Инструкции о порядке эмиссии, |
Форма
_____________________________________________________________________________
(наименование банка, заключившего договор с Министерством финансов)
Сводный реестр размещенных облигаций на предъявителя
___________ выпуска
на __ ______________ _____ г.
Дата размещения | Серия, номер облигации на предъявителя | Фактическая цена размещения |
1 | 2 | 3 |
|
|
|
|
|
|
ИТОГО, шт. |
|
|
Итого (количество облигаций на предъявителя) ____________________________________
(цифрами, прописью)
Итого (в денежном выражении) _________________________________________________
(цифрами и прописью в валюте,
_____________________________________________________________________________
в которой выражена номинальная стоимость)
|
|
|
(должность руководителя, подпись) |
| (инициалы, фамилия) |
Главный бухгалтер |
|
|
|
| (подпись) |
| (инициалы, фамилия) |
| к Инструкции о порядке эмиссии, |
Форма
_____________________________________________________________________________
(наименование банка, заключившего договор с Министерством финансов)
Реестр испорченных облигаций на предъявителя
____________ выпуска
№ | Серия, номер облигации на предъявителя | № | Серия, номер облигации на предъявителя |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ИТОГО, шт. |
|
|
|
Итого (количество облигаций на предъявителя) ____________________________________
(цифрами, прописью)
|
|
|
(должность руководителя, подпись) |
| (инициалы, фамилия) |
Главный бухгалтер |
|
|
|
| (подпись) |
| (инициалы, фамилия) |
| к Инструкции о порядке эмиссии, |
Форма
_____________________________________________________________________________
(наименование банка, заключившего договор с Министерством финансов)
Реестр нереализованных облигаций на предъявителя
____________ выпуска
№ | Серия, номер облигации на предъявителя | Номинал облигации на предъявителя |
1 | 2 | 3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ИТОГО, шт. |
|
|
Итого (количество облигаций на предъявителя) ___________________________________
(цифрами, прописью)
Итого (в денежном выражении) _________________________________________________
(цифрами и прописью в валюте, в которой выражена
_____________________________________________________________________________
номинальная стоимость)
_________________________________ | ___________________ |
(должность руководителя, подпись) | (инициалы, фамилия) |
|
|
Главный бухгалтер _______________ | ___________________ |
(подпись) | (инициалы, фамилия) |
| к Инструкции о порядке эмиссии, |
Форма
Сводный реестр выплат по облигациям на предъявителя
____________ выпуска
Дата выплаты | Серия, номер облигации на предъявителя | Сумма выплат по облигации на предъявителя |
1 | 2 | 3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ИТОГО |
|
|
Итого (количество облигаций на предъявителя) ___________________________________
(цифрами, прописью)
Итого (в денежном выражении) _________________________________________________
(цифрами и прописью в валюте, в которой выражена
_____________________________________________________________________________
номинальная стоимость)
_________________________________ | ___________________ |
(должность руководителя, подпись) | (инициалы, фамилия) |
|
|
Главный бухгалтер _______________ | ___________________ |
(подпись) | (инициалы, фамилия) |
| к Инструкции о порядке эмиссии, |
Форма
_____________________________________________________________________________
(наименование банка, заключившего договор с Министерством финансов)
Реестр погашенных облигаций на предъявителя
__________ выпуска
Дата погашения | Серия, номер облигации на предъявителя | Сумма выплат по облигации на предъявителя |
1 | 2 | 3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ИТОГО |
|
|
Итого (количество облигаций на предъявителя) ___________________________________
(цифрами, прописью)
Итого (в денежном выражении) _________________________________________________
(цифрами и прописью в валюте, в которой выражена
_____________________________________________________________________________
номинальная стоимость)
_________________________________ | ___________________ |
(должность руководителя, подпись) | (инициалы, фамилия) |
|
|
Главный бухгалтер _______________ | ___________________ |
(подпись) | (инициалы, фамилия) |
