ПОСТАНОВЛЕНИЕ МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ И ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

12 декабря 2019 г. № 73/500

Об изменении постановления Министерства финансов Республики Беларусь и Правления Национального банка Республики Беларусь от 7 апреля 2016 г. № 21/184

На основании пункта 10¹ статьи 146 Бюджетного кодекса Республики Беларусь, пункта 10 Положения о Министерстве финансов Республики Беларусь, утвержденного постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 31 октября 2001 г. № 1585, и части второй статьи 39 Банковского кодекса Республики Беларусь Министерство финансов Республики Беларусь и Правление Национального банка Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЮТ:

1. Внести в постановление Министерства финансов Республики Беларусь и Правления Национального банка Республики Беларусь от 7 апреля 2016 г. № 21/184 «Об утверждении Инструкции о порядке взаимодействия территориальных органов Министерства финансов Республики Беларусь, местных финансовых органов и банков, небанковских кредитно-финансовых организаций Республики Беларусь с применением электронных документов» следующие изменения:

название изложить в следующей редакции:

«О порядке взаимодействия с применением электронных документов»;

из преамбулы слова «Вопросы Министерства финансов Республики Беларусь» исключить;

пункт 1 изложить в следующей редакции:

«1. Утвердить Инструкцию о порядке взаимодействия территориальных органов Министерства финансов, местных финансовых органов и банков, небанковских кредитно-финансовых организаций Республики Беларусь с применением электронных документов (прилагается).»;

Инструкцию о порядке взаимодействия территориальных органов Министерства финансов Республики Беларусь, местных финансовых органов и банков, небанковских кредитно-финансовых организаций Республики Беларусь с применением электронных документов, утвержденную этим постановлением, изложить в новой редакции (прилагается).

2. Настоящее постановление вступает в силу с 1 января 2020 г.

ИНСТРУКЦИЯ
о порядке взаимодействия территориальных органов Министерства финансов, местных финансовых органов и банков, небанковских кредитно-финансовых организаций Республики Беларусь с применением электронных документов

1. Настоящая Инструкция определяет порядок взаимодействия территориальных органов Министерства финансов и местных финансовых органов (далее, если не указано иное, – взыскатели) с банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями Республики Беларусь (далее – банки) при передаче, приеме, обработке созданных в виде электронного документа решений взыскателей о приостановлении либо отмене приостановления операций по банковским счетам (далее, если не указано иное, – электронные документы взыскателей).

2. Для целей настоящей Инструкции:

2.1. к территориальным органам Министерства финансов относятся главные управления Министерства финансов по областям и г. Минску;

2.2. к местным финансовым органам относятся главные финансовые управления и финансовые отделы (управления) местных исполнительных и распорядительных органов областного и базового территориального уровня, а также финансовые отделы администраций районов в г. Минске;

2.3. к решениям взыскателей относятся:

предписание о приостановлении операций по банковским счетам (далее – предписание о приостановлении операций);

уведомление об отмене предписания о приостановлении операций (далее – уведомление об отмене предписания о приостановлении операций);

2.4. к электронным документам банков, создаваемым при приеме и обработке электронных документов взыскателей (далее, если не указано иное, – электронные документы банков), относятся:

уведомление о приеме к исполнению либо о причине непринятия к исполнению предписания о приостановлении операций;

уведомление о приеме к исполнению либо о причине непринятия к исполнению уведомления об отмене предписания о приостановлении операций.

3. Термины «подлинность электронного документа», «средство электронной цифровой подписи», «целостность электронного документа», «электронная цифровая подпись», «электронный документ» используются в значениях, определенных соответственно абзацами седьмым, одиннадцатым, двенадцатым, пятнадцатым и шестнадцатым статьи 1 Закона Республики Беларусь от 28 декабря 2009 г. № 113-З «Об электронном документе и электронной цифровой подписи».

4. Подтверждение целостности и подлинности электронных документов взыскателей, электронных документов банков осуществляется путем применения сертифицированных средств электронной цифровой подписи (далее – ЭЦП), встроенных в автоматизированные системы банков и Национального банка.

5. Передача электронных документов взыскателей в банки осуществляется посредством автоматизированной системы «Клиент-банк» открытого акционерного общества «Сберегательный банк «Беларусбанк» (далее – автоматизированная система «Клиент-банк»).

Структура и форматы файлов входных сообщений автоматизированной системы «Клиент-банк», на основании которых создаются электронные документы взыскателей, а также форматы выходных сообщений, на основании которых формируются файлы для загрузки в автоматизированную систему финансовых расчетов Министерства финансов (далее – АСФР), определяются открытым акционерным обществом «Сберегательный банк «Беларусбанк» (далее – ОАО «АСБ Беларусбанк») и Министерством финансов в договоре об электронном взаимодействии.

6. Обмен между банками электронными документами взыскателей и электронными документами банков осуществляется с использованием республиканской централизованной системы обмена межбанковской корреспонденцией в виде электронных документов (далее – РЦСОЭД), функционирование которой обеспечивает открытое акционерное общество «Белорусский межбанковский расчетный центр», между банком и его обособленными (структурными) подразделениями – с использованием автоматизированной системы банка.

При обмене электронными документами используются их следующие типы:

МТ 111 «Запрос на приостановление/возобновление операций по счетам»;

МТ 112 «Уведомление о приеме/отклонении электронного документа».

Заполнение и применение технологии передачи указанных в части второй настоящего пункта типов электронных документов осуществляется с учетом требований технической документации РЦСОЭД.

7. Программные средства, используемые для создания, передачи, приема, обработки, хранения и защиты электронных документов взыскателей и электронных документов банков, должны соответствовать обязательным для соблюдения техническим нормативным правовым актам Национального банка.

Взыскатели и банки обеспечивают защиту электронных документов взыскателей, электронных документов банков и содержащейся в них информации при использовании информационных систем и сетей для организации электронного документооборота в соответствии с законодательством об информации, информатизации и защите информации.

Хранение электронных документов осуществляется в соответствии с требованиями законодательства в сфере архивного дела и делопроизводства.

8. Реквизиты электронных документов взыскателей, указанных в абзацах втором и третьем подпункта 2.3 пункта 2 настоящей Инструкции, должны соответствовать реквизитам документов, установленных в приложениях 4 и 5 к Инструкции о порядке применения мер принуждения за нарушение бюджетного законодательства, утвержденной постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 26 июля 2011 г. № 61.

9. Взыскатель:

создает документы, указанные в абзацах втором и третьем подпункта 2.3 пункта 2 настоящей Инструкции, с использованием АСФР;

загружает созданные документы в автоматизированную систему «Клиент-банк»;

удостоверяет их с использованием средств ЭЦП, установленных в локальном правовом акте ОАО «АСБ Беларусбанк».

Электронные документы взыскателей передаются взыскателем с использованием автоматизированной системы «Клиент-банк» в ОАО «АСБ Беларусбанк», его обособленное (структурное) подразделение, с которым территориальным органом Министерства финансов заключен договор текущего (расчетного) банковского счета либо местным финансовым органом заключен договор о приеме на инкассо платежных требований (далее, если не указано иное, – банк взыскателя), не позднее 17.30 дня их удостоверения ЭЦП.

В автоматизированной системе «Клиент-банк» фиксируются дата и время передачи электронных документов взыскателей в банк взыскателя.

Передача в банк взыскателя электронных документов взыскателей осуществляется по каналам связи, предусмотренным договором об электронном взаимодействии.

Электронные документы взыскателей направляются в банк взыскателя не позднее рабочего дня, следующего за днем их подписания руководителем (заместителем руководителя) или иным уполномоченным руководителем лицом территориального органа Министерства финансов, местного финансового органа.

10. Банк взыскателя при получении электронных документов взыскателей проверяет ЭЦП каждого электронного документа в порядке, установленном локальным правовым актом ОАО «АСБ Беларусбанк».

По каждому принятому электронному документу взыскателя банк взыскателя направляет взыскателю, направившему такой документ, электронное сообщение автоматизированной системы «Клиент-банк» о приеме данного электронного документа.

11. Электронные документы взыскателей не принимаются банком взыскателя в случаях, если их целостность и подлинность не подтверждены ЭЦП, выработанной с использованием средств ЭЦП, установленных локальным правовым актом ОАО «АСБ Беларусбанк».

Непринятые электронные документы взыскателей не подлежат возврату взыскателю.

По каждому непринятому электронному документу взыскателя банк взыскателя в течение 15 минут с момента его поступления формирует и направляет взыскателю, направившему такой документ, электронное сообщение автоматизированной системы «Клиент-банк» о непринятии к исполнению электронного документа взыскателя и уведомление о причине непринятия к исполнению, удостоверенное ЭЦП банка взыскателя.

12. Принятые обособленным (структурным) подразделением ОАО «АСБ Беларусбанк», указанным в части второй пункта 9 настоящей Инструкции, электронные документы взыскателей в течение 15 минут с момента их поступления передаются в ОАО «АСБ Беларусбанк», если банковский идентификационный код (далее – БИК) банка взыскателя не совпадает с БИК банка или его обособленного (структурного) подразделения, в котором плательщику открыт банковский счет (далее – банк плательщика).

Банк взыскателя для передачи электронных документов взыскателей использует тип электронного документа МТ 111.

13. Банк взыскателя в течение 15 минут с момента получения электронных документов банков удостоверяет их ЭЦП банка взыскателя в порядке, установленном ОАО «АСБ Беларусбанк», и передает их взыскателю, направившему электронный документ, с использованием автоматизированной системы «Клиент-банк».

14. В автоматизированной системе банка взыскателя фиксируются дата и время получения и передачи электронных документов взыскателей, а также электронных документов банков, в том числе созданных банком плательщика.

15. Банк взыскателя при приеме и передаче электронных документов взыскателей и электронных документов банков, в том числе созданных банком плательщика, обеспечивает полноту и неизменность информации, содержащейся в электронном документе, а также сохранение полной истории событий приема, обработки и передачи электронных документов взыскателей и электронных документов банков с учетом требований, установленных для документов на бумажном носителе, в виде, приемлемом для визуального просмотра и воспроизведения.

16. ОАО «АСБ Беларусбанк» удостоверяет электронные документы взыскателей с использованием средств ЭЦП, регламентированных Национальным банком при эксплуатации РЦСОЭД.

Электронные документы взыскателей, переданные в порядке, установленном в пункте 9 настоящей Инструкции, в случае, предусмотренном частью первой пункта 12 настоящей Инструкции, в течение 15 минут с момента их поступления передаются ОАО «АСБ Беларусбанк» посредством РЦСОЭД в банк, в обособленном (структурном) подразделении которого плательщику открыт банковский счет (далее – головной банк плательщика), за исключением случая, предусмотренного пунктом 20 настоящей Инструкции.

Электронные документы взыскателей, поступившие в ОАО «АСБ Беларусбанк» после завершения работы РЦСОЭД, передаются им в головной банк плательщика в начале следующего рабочего дня.

ОАО «АСБ Беларусбанк» проверяет полученные из головного банка плательщика электронные документы банков с использованием средств ЭЦП, регламентированных Национальным банком при эксплуатации РЦСОЭД, и в течение 15 минут с момента завершения данной проверки передает их в обособленное (структурное) подразделение ОАО «АСБ Беларусбанк», указанное в части второй пункта 9 настоящей Инструкции.

17. Головной банк плательщика проверяет полученные из ОАО «АСБ Беларусбанк» электронные документы взыскателей с использованием средств ЭЦП, регламентированных Национальным банком при эксплуатации РЦСОЭД.

Электронные документы взыскателей в течение 15 минут с момента их поступления передаются головным банком плательщика в банк плательщика с использованием автоматизированной системы головного банка плательщика в порядке, установленном его локальным правовым актом.

Электронные документы взыскателей, поступившие в головной банк плательщика после окончания рабочего дня головного банка, передаются им в банк плательщика в начале следующего рабочего дня банка.

Головной банк плательщика проверяет принятые из банка плательщика электронные документы банков с использованием средств ЭЦП, применяемых в автоматизированной системе головного банка плательщика.

Проверенные электронные документы банков удостоверяются с использованием средств ЭЦП, регламентированных Национальным банком при эксплуатации РЦСОЭД, и в течение 15 минут с момента их поступления передаются головным банком плательщика посредством РЦСОЭД в ОАО «АСБ Беларусбанк».

18. В автоматизированных системах ОАО «АСБ Беларусбанк» и головного банка плательщика фиксируются дата и время получения и передачи электронных документов взыскателей и электронных документов банков.

19. Головной банк плательщика при приеме и передаче электронных документов взыскателей и электронных документов банков обеспечивает полноту и неизменность информации, содержащейся в данных электронных документах, а также обеспечивает сохранение полной истории событий приема, обработки и передачи электронных документов взыскателей и электронных документов банков с учетом требований, установленных для документов на бумажном носителе, в виде, приемлемом для визуального просмотра и воспроизведения.

20. Банк взыскателя и банк плательщика совпадают в одном лице, если банковский счет плательщика и банковский счет взыскателя открыты в одном банке.

Если банковский счет плательщика открыт в обособленном (структурном) подразделении ОАО «АСБ Беларусбанк», не являющемся банком взыскателя, электронные документы взыскателей передаются ОАО «АСБ Беларусбанк» в соответствующее обособленное (структурное) подразделение в порядке, установленном пунктом 17 настоящей Инструкции.

21. Головной банк плательщика и банк плательщика совпадают в одном лице, если банковский счет плательщика открыт в головном банке плательщика. В данном случае головной банк плательщика обрабатывает полученные из ОАО «АСБ Беларусбанк» электронные документы взыскателей в порядке, установленном пунктами 22–27 настоящей Инструкции.

Если в головном банке плательщика используется централизованная модель автоматизированной системы обработки, прием электронных документов взыскателей, полученных из ОАО «АСБ Беларусбанк», и их обработка осуществляются централизованно в порядке, установленном пунктами 22–27 настоящей Инструкции.

22. Банк плательщика проверяет полученные из головного банка плательщика электронные документы взыскателей с использованием средств ЭЦП, применяемых в автоматизированной системе данного банка, в порядке, установленном локальным правовым актом головного банка плательщика.

23. При обработке электронных документов взыскателей банк плательщика проверяет наличие в них сведений о наименовании (фамилии, собственном имени, отчестве (если таковое имеется) плательщика, учетном номере плательщика, номере банковского счета, реквизитах банка, в котором плательщику открыт банковский счет.

Предписание о приостановлении операций, уведомление об отмене предписания о приостановлении операций не принимаются банком плательщика, если:

указанный в электронном документе взыскателя банковский счет закрыт банком;

указанные в электронном документе взыскателя номер банковского счета и (или) учетный номер плательщика не соответствуют имеющимся в банке соответствующим реквизитам банковского счета и (или) учетному номеру плательщика, в отношении которого поступило предписание о приостановлении операций, уведомление об отмене предписания о приостановлении операций;

в электронном документе взыскателя указан номер банковского счета плательщика, операции по которому не приостанавливаются в соответствии с нормами Бюджетного кодекса Республики Беларусь;

номер и дата предписания о приостановлении операций, указанные в уведомлении об отмене предписания о приостановлении операций, не совпадают с номером и датой предписания о приостановлении операций, имеющимися в банке плательщика;

целостность и подлинность электронного документа не подтверждены ЭЦП головного банка плательщика или ЭЦП РЦСОЭД при совпадении банка плательщика и головного банка плательщика в случае использования централизованной модели автоматизированной системы обработки.

Если в предписании о приостановлении операций приведен перечень банковских счетов, открытых в банке плательщика, и в данном перечне указан банковский счет, определенный в абзаце четвертом части второй настоящего пункта, то предписание о приостановлении операций не исполняется только в части данного банковского счета. В этом случае банком плательщика формируются уведомление о приеме к исполнению предписания о приостановлении операций и уведомление о причине непринятия к исполнению предписания о приостановлении операций в части банковского счета, определенного в абзаце четвертом части второй настоящего пункта.

24. По каждому принятому (непринятому) электронному документу взыскателя банк плательщика создает уведомление о принятии его к исполнению (о причине непринятия к исполнению), в котором указываются:

вид документа (предписание о приостановлении операций, уведомление об отмене предписания о приостановлении операций);

реквизиты банка плательщика;

наименование (фамилия, собственное имя, отчество (если таковое имеется) плательщика;

учетный номер плательщика;

номер электронного документа;

причины неисполнения (при направлении уведомления о причине непринятия электронного документа взыскателя).

Не принятые банком плательщика электронные документы взыскателей не подлежат возврату в банк взыскателя.

25. Для передачи электронного уведомления о приеме к исполнению (причине непринятия к исполнению) предписания о приостановлении операций, уведомления об отмене предписания о приостановлении операций банком плательщика используется формат МТ 112 «Уведомление о приеме/отклонении электронного документа».

26. Банк плательщика в течение 15 минут с момента поступления из головного банка плательщика каждого электронного документа взыскателя автоматически формирует и направляет в головной банк плательщика электронный документ банка для последующего направления его через РЦСОЭД и ОАО «АСБ Беларусбанк» взыскателю, направившему такой документ.

Электронный документ банка удостоверяется с использованием средств ЭЦП, применяемых в автоматизированной системе банка плательщика, в порядке, установленном локальным правовым актом головного банка плательщика.

27. Взыскатель не позднее рабочего дня, следующего за днем получения уведомления о причине непринятия к исполнению электронного документа взыскателя, при необходимости (наличии оснований) повторно направляет в банк взыскателя электронный документ взыскателя после устранения причин его непринятия.

28. Прием от банка взыскателя электронных документов банков осуществляется взыскателем с использованием автоматизированной системы «Клиент-банк», в которой фиксируются дата и время их получения взыскателем.

Информация из файлов, принятых системой «Клиент-банк» от банка взыскателя, загружается взыскателем в АСФР.

29. В случае невозможности приема и передачи электронных документов взыскателей, электронных документов банков из-за сбоя в работе программного обеспечения, отсутствия связи, отсутствия электроснабжения банк взыскателя, головной банк плательщика, банк плательщика в течение одного часа после возникновения сбоя информируют об этом взыскателя.

Информирование взыскателя банком взыскателя, головным банком плательщика, банком плательщика об устранении причин возникшего сбоя осуществляется в порядке, аналогичном установленному в части первой настоящего пункта.