ПОСТАНОВЛЕНИЕ МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

30 октября 2020 г. № 44

Об изменении постановления Министерства финансов Республики Беларусь от 4 ноября 2016 г. № 96

На основании абзаца второго части второй статьи 16 Закона Республики Беларусь от 30 июня 2014 г. № 165-З «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения», пункта 10 Положения о Министерстве финансов Республики Беларусь, утвержденного постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 31 октября 2001 г. № 1585, Министерство финансов Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Внести в постановление Министерства финансов Республики Беларусь от 4 ноября 2016 г. № 96 «Об утверждении Инструкции о требованиях к правилам внутреннего контроля лиц, осуществляющих финансовые операции, контроль за деятельностью которых в части соблюдения законодательства о предотвращении легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения осуществляет Министерство финансов Республики Беларусь» следующие изменения:

название изложить в следующей редакции:

«О требованиях к правилам внутреннего контроля»;

в преамбуле:

слово «года» заменить словами «г. № 165-З»;

слова «Вопросы Министерства финансов Республики Беларусь» исключить;

пункт 1 изложить в следующей редакции:

«1. Утвердить Инструкцию о требованиях к правилам внутреннего контроля (прилагается).»;

в Инструкции о требованиях к правилам внутреннего контроля лиц, осуществляющих финансовые операции, контроль за деятельностью которых в части соблюдения законодательства о предотвращении легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения осуществляет Министерство финансов Республики Беларусь, утвержденной этим постановлением:

название изложить в следующей редакции:

«Инструкция о требованиях к правилам внутреннего контроля»;

в пункте 1:

из части первой слова «Республики Беларусь» исключить;

в части второй:

из абзаца четвертого слово «ломбарды,» исключить;

дополнить часть абзацами следующего содержания:

«специальные финансовые организации;

управляющие организации инвестиционных фондов.»;

пункт 2 изложить в следующей редакции:

«2. Для целей настоящей Инструкции используются термины и их определения в значениях, установленных Законом Республики Беларусь «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения».»;

из пункта 3 слова «(Национальный правовой Интернет-портал Республики Беларусь, 01.01.2015, 5/39931)» исключить;

в пункте 4:

часть первую дополнить абзацем следующего содержания:

«определяют и оценивают риски до внедрения новых услуг, изменения существенных условий или способов оказания услуг, внедрения новых технологий для осуществления финансовых операций.»;

часть вторую после слова «идентификации» дополнить словом «(верификации)»;

пункт 8 дополнить частями следующего содержания:

«При наличии высокой степени риска, а также в случаях, когда существует подозрение в легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения, лица, осуществляющие финансовые операции, применяют расширенные меры внутреннего контроля и снижения таких рисков.

При низкой степени риска допускается применение упрощенных мер внутреннего контроля, за исключением случаев, когда существует подозрение в легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения.»;

дополнить Инструкцию пунктом 8¹ следующего содержания:

«8¹. Страховые организации при выплате страхового возмещения (обеспечения) применяют расширенные меры внутреннего контроля для дополнительной проверки получателей страховых выплат и их бенефициарных владельцев (при наличии), когда получатель и (или) его бенефициарный владелец (при наличии) имеют высокую степень риска.

При выплате страхового возмещения (обеспечения) по договорам добровольного страхования страховщик вне зависимости от обстоятельств, указанных в части первой настоящего пункта, также принимает меры, предусмотренные абзацем шестнадцатым части первой статьи 6 Закона Республики Беларусь «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения», в отношении выгодоприобретателя по договору страхования или иного лица, имеющего законное право на получение страхового возмещения (обеспечения).

В случае установления высокой степени риска лицо, ответственное за принятие решения о выплате страхового возмещения (обеспечения), информирует должностное лицо, ответственное за выполнение правил внутреннего контроля в страховой организации.

Указанные в частях первой–третьей настоящего пункта мероприятия предусматриваются в правилах внутреннего контроля и реализуются страховщиком до момента осуществления страховой выплаты.»;

пункт 9 изложить в следующей редакции:

«9. Правила внутреннего контроля должны предусматривать порядок завершения идентификации участников финансовой операции после заключения договора на осуществление финансовых операций в письменной форме, включая договор, заключенный в электронном виде без использования электронной цифровой подписи в случаях, предусмотренных законодательными актами (далее – договор на осуществление финансовых операций в письменной форме), проведения идентификации, верификации и обновления (актуализации) данных о клиентах, их представителях, иных участниках финансовой операции, в том числе на удаленной основе, а также периодичность осуществления мониторинга финансовых операций клиента, в том числе его представителя и бенефициарного владельца (при наличии), и его деятельности в зависимости от степени риска работы с клиентом и в целях определения степени риска, его оценки и последующего контроля за его изменением с целью своевременного принятия мер реагирования на выявленные (выявляемые) риски.

Завершение идентификации участников финансовой операции после заключения договора на осуществление финансовых операций в письменной форме осуществляется лицом, осуществляющим финансовые операции, в срок, определенный правилами внутреннего контроля, который не может превышать пяти рабочих дней, исчисляемых с даты, следующей за днем заключения договора на осуществление финансовых операций в письменной форме.

Проведение идентификации, верификации и обновления (актуализации) данных о клиентах, их представителях, иных участниках финансовой операции на удаленной основе осуществляется лицом, осуществляющим финансовые операции, в срок, определенный правилами внутреннего контроля, который не может превышать пяти рабочих дней с даты начала идентификации, верификации и обновления (актуализации) данных о клиентах, их представителях, иных участниках финансовой операции на удаленной основе.»;

в пункте 10:

часть первую после слова «Идентификация» дополнить словом «(верификация)»;

часть третью изложить в следующей редакции:

«Лица, осуществляющие финансовые операции, при идентификации (верификации) участников финансовых операций проводят проверку наличия среди участников финансовых операций или выгодоприобретателей по финансовым операциям:

организаций, физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, включенных в перечень организаций и физических лиц, причастных к террористической деятельности, определенной в порядке, установленном Положением о порядке определения перечня организаций и физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, причастных к террористической деятельности, обжалования решения о включении организации, физического лица, в том числе индивидуального предпринимателя, в такой перечень и рассмотрения иных обращений этих организации, физического лица, в том числе индивидуального предпринимателя, доведения этого перечня до сведения лиц, осуществляющих финансовые операции, и органа финансового мониторинга, утвержденным постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 30 декабря 2014 г. № 1256 (далее – перечень), а при проведении идентификации (верификации) клиентов-организаций – также проверку наличия среди их бенефициарных владельцев физических лиц, включенных в перечень, и при выявлении таких лиц применяют меры, связанные с замораживанием средств и (или) блокированием финансовых операций;

физических лиц, включенных в список лиц, отнесенных к иностранным публичным должностным лицам, должностным лицам публичных международных организаций, лицам, занимающим должности, включенные в определяемый Президентом Республики Беларусь перечень государственных должностей Республики Беларусь, членов их семей и приближенных к ним лиц.»;

дополнить пункт частью следующего содержания:

«Подтверждение и проверка полученных при идентификации (верификации) данных участников финансовых операций на предмет наличия среди участников финансовых операций или выгодоприобретателей по финансовым операциям лиц, указанных в абзаце третьем части третьей настоящего пункта, осуществляется с использованием официальных сайтов государственных органов Республики Беларусь, иностранных государств и международных организаций, в том числе, иных доступных на законных основаниях источниках информации, а также с учетом мер, рекомендованных Группой разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (далее – ФАТФ), размещенных на официальном сайте ФАТФ.»;

часть третью пункта 11 после слова «идентификации» дополнить словом «(верификации)»;

в пункте 12:

в части третьей:

в абзаце первом слово «верителем» заменить словом «вверителем»;

в абзацах втором и третьем слово «верителя» заменить словом «вверителя»;

в пункте 15:

абзац четвертый дополнить словами «, направленное на сокрытие общей суммы сделки или возможное уклонение от регистрации финансовой операции в специальном формуляре»;

абзац тринадцатый исключить;

в пункте 16:

абзац первый подпункта 16.1 дополнить словами «, управляющих организаций инвестиционных фондов»;

дополнить пункт подпунктом 16.3 следующего содержания:

«16.3. для лиц, осуществляющих деятельность с драгоценными металлами и драгоценными камнями:

сумма финансовой операции с наличными денежными средствами равна или превышает 1000 базовых величин;

сдача физическим лицом на комиссию, в скупку ювелирных и других бытовых изделий с признаками фальшивых оттисков пробирных клейм;

сдача физическим лицом на комиссию, в скупку ювелирных и других бытовых изделий без оттисков пробирных клейм;

систематическая сдача физическим лицом на комиссию, в скупку нескольких и (или) однотипных ювелирных и других бытовых изделий, в том числе имеющих товарные ярлыки;

систематическое приобретение физическим лицом нескольких и (или) однотипных ювелирных и других бытовых изделий и (или) сертифицированных драгоценных камней;

оплата на счета или со счетов банков, расположенных в странах, не имеющих отношения к клиенту или операции (при торговле драгоценными металлами и драгоценными камнями);

оплата на счета или со счетов третьих лиц (при торговле драгоценными металлами и драгоценными камнями).»;

в части четвертой пункта 18:

из абзаца четвертого слова «(Национальный правовой Интернет-портал Республики Беларусь, 29.09.2016, 5/42679)» исключить;

в абзаце пятом слова «уведомления информирования» заменить словами «уведомления (информирования)»;

пункт 24 исключить;

из абзаца четвертого части второй пункта 25 слова «о приостановлении (возобновлении) или» исключить;

в части второй пункта 26 слова «статьями 6 и 24 Закона Республики Беларусь от 12 июля 2013 года «Об аудиторской деятельности» (Национальный правовой Интернет-портал Республики Беларусь, 23.07.2013, 2/2054) и статьей 8 Закона Республики Беларусь от 12 июля 2013 года «О бухгалтерском учете и отчетности» (Национальный правовой Интернет-портал Республики Беларусь, 24.07.2013, 2/2055)» заменить словами «статьями 7 и 30 Закона Республики Беларусь от 12 июля 2013 г. № 56-З «Об аудиторской деятельности» и статьей 8 Закона Республики Беларусь от 12 июля 2013 г. № 57-З «О бухгалтерском учете и отчетности»;

пункт 28 изложить в следующей редакции:

«28. Обеспечение хранения сведений и документов (их копий, или изображений, созданных путем сканирования, или фотографических изображений, или видеоизображений (далее – изображения)), полученных в результате идентификации клиентов, их представителей, а также иных сведений и документов, получение (составление) которых предусмотрено законодательством и (или) правилами, либо заменяющих их копий или изображений, осуществляется в соответствии с абзацем четырнадцатым части первой статьи 6 Закона Республики Беларусь «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения».».

2. Настоящее постановление вступает в силу с 20 ноября 2020 г.