О форме отчетности 1032 "Информация об операциях с наличной иностранной валютой"

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

5 августа 2024 г. № 234

О форме отчетности 1032 «Информация об операциях с наличной иностранной валютой»

Изменения и дополнения:

Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 20 декабря 2024 г. № 409 (Национальный правовой Интернет-портал Республики Беларусь, 31.12.2024, 8/42615) <B22442615>

На основании абзаца тридцать девятого статьи 26, части первой статьи 39 и части первой статьи 119 Банковского кодекса Республики Беларусь Правление Национального банка Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Установить форму отчетности 1032 «Информация об операциях с наличной иностранной валютой» согласно приложению.

2. Утвердить Инструкцию о порядке составления и представления информации по форме отчетности 1032 «Информация об операциях с наличной иностранной валютой» (прилагается).

3. Признать утратившими силу:

постановление Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 7 апреля 2004 г. № 113 «Об утверждении Инструкции о представлении информации по форме отчетности 1032 «Отчет об операциях с наличной иностранной валютой и платежными документами в иностранной валюте»;

постановление Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 13 января 2006 г. № 8 «О внесении изменений и дополнений в Инструкцию о представлении информации по форме отчетности 1032 «Отчет об операциях с наличной иностранной валютой и платежными документами в иностранной валюте»;

постановление Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 17 января 2007 г. № 14 «О внесении изменений и дополнений в постановление Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 7 апреля 2004 г. № 113»;

постановление Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 15 июня 2007 г. № 183 «О внесении изменений и дополнений в постановление Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 7 апреля 2004 г. № 113»;

постановление Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 11 января 2010 г. № 3 «О внесении изменений в постановление Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 7 апреля 2004 г. № 113».

4. Настоящее постановление вступает в силу с 1 января 2027 г.


Председатель Правления	П.В.Каллаур

Приложение

к постановлению
Правления Национального банка
Республики Беларусь

05.08.2024 № 234

Форма

ОТЧЕТНОСТЬ 1032
«Информация об операциях с наличной иностранной валютой»

Формат
текстового файла F1032.NNN, содержащего информацию об операциях с наличной иностранной валютой

Имя файла: F1032.NNN

Текст:


#maket «F1032»
#type 0
#branch NNN
#month MM
#year YYYY
#version VR
#clerk «name»
#phone «number»
#postclerk «pcname»
#postphone «pcnumber»
BBB, CCCC, VVV, X1, X2


где NNN	–	код банка, представляющего сведения, имеющий значение условного номера участника, определяемый в соответствии с требованиями нормативных правовых актов Национального банка;
MM	–	отчетный месяц;
YYYY	–	год (4 цифры);
VR	–	порядковый номер версии текстового файла (начиная с 1);
name	–	фамилия работника, ответственного за подготовку отчетности;
number	–	номер телефона работника, ответственного за подготовку отчетности;
pcname	–	фамилия работника, ответственного за передачу текстового файла;
pcnumber	–	номер телефона работника, ответственного за передачу текстового файла;
BBB	–	код банка или центрального аппарата Национального банка;
CCCC	–	код отчетного данного;
VVV	–	цифровой код иностранной валюты (3 цифры) в соответствии с таблицей 1 общегосударственного классификатора Республики Беларусь ОКРБ 016-99 «Валюты», утвержденного постановлением Государственного комитета по стандартизации, метрологии и сертификации Республики Беларусь от 16 июня 1999 г. № 8;
X1	–	средневзвешенный курс по данному виду операций (с точностью до 0.0001);
X2	–	значение отчетного данного (с точностью до 0.01).

УТВЕРЖДЕНО

Постановление
Правления Национального банка
Республики Беларусь

05.08.2024 № 234

ИНСТРУКЦИЯ
о порядке составления и представления информации по форме отчетности 1032 «Информация об операциях с наличной иностранной валютой»

1. Настоящая Инструкция определяет порядок составления и представления банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями Республики Беларусь (далее – банки), за исключением банков, находящихся в стадии ликвидации, в том числе в отношении которых возбуждено производство по делу о банкротстве, и Национальным банком информации по форме отчетности 1032 «Информация об операциях с наличной иностранной валютой» (далее – форма отчетности 1032), содержащей информацию об операциях с наличной иностранной валютой, и последующей ее обработки Национальным банком.

2. Термины «валютно-обменные операции», «иностранная валюта», «иностранные банки», «нерезиденты», «резиденты» и «ценные бумаги в иностранной валюте» используются в значениях, определенных соответственно в подпунктах 1.2, 1.8–1.11, 1.14 пункта 1 статьи 1 Закона Республики Беларусь от 22 июля 2003 г. № 226-З «О валютном регулировании и валютном контроле».

3. Средневзвешенный курс иностранной валюты рассчитывается по данным реестров купленной и проданной иностранной валюты, реестра конверсии (обмена) иностранной валюты путем деления суммы в белорусских рублях на соответствующую ей сумму иностранной валюты по операциям за соответствующий период.

Средневзвешенный курс иностранной валюты указывается в форме отчетности 1032 в сочетании с кодами отчетных данных справочника кодов отчетных данных согласно приложению 1, отражающими покупку или продажу наличной иностранной валюты. В остальных случаях в поле X1 необходимо указывать нулевое значение.

4. Суммы купленной наличной иностранной валюты по валютно-обменным операциям конверсии (обмена) вносятся с указанием официального курса белорусского рубля по отношению к данной иностранной валюте, установленного Национальным банком на дату отражения данной операции в бухгалтерском учете. Суммы проданной наличной иностранной валюты по валютно-обменным операциям конверсии (обмена) необходимо отражать с указанием курса, рассчитанного на основе официального курса белорусского рубля по отношению к данной иностранной валюте, установленного Национальным банком на дату проведения данной операции, с учетом кросс-курса, по которому совершается операция.

5. При отражении суммы наличной иностранной валюты, купленной (проданной) за безналичную иностранную валюту, указывается официальный курс белорусского рубля к соответствующей иностранной валюте, установленный Национальным банком на дату отражения операции в бухгалтерском учете.

6. В случае, когда банк, другое юридическое лицо, индивидуальный предприниматель сдают наличную иностранную валюту работникам службы инкассации банка, в котором не открыт счет данного юридического лица, индивидуального предпринимателя, для последующего зачисления на его счет, открытый в ином банке, то сумму инкассированной иностранной валюты отражает в форме отчетности 1032 банк, которому поступила наличная иностранная валюта.

7. Форма отчетности 1032 представляется банками и Национальным банком ежемесячно не позднее 12.00 8-го банковского дня месяца, следующего за отчетным.

8. Форма отчетности 1032 представляется банками в Национальный банк в виде текстовых файлов через документальный информационный портал Национального банка или систему передачи финансовой информации.

Текстовые файлы состоят из двух частей – заглавной части и информационных строк.

Не допускается перенос одного или нескольких полей строки заглавной части или отдельной информационной строки на следующую строку.

Информационные строки, в которых значения всех включаемых в нее показателей равны нулю или отсутствуют, в текстовые файлы не включаются.

Информационные строки, по которым отдельные поля не заполняются, формируются с сохранением структуры информационной строки.

При отсутствии информационных строк текстовый файл должен состоять только из заглавной части.

При составлении формы отчетности 1032 необходимо учесть следующее:

8.1. посредством текстового файла F1032.NNN формы отчетности 1032 в Национальный банк представляются сведения обо всех операциях с наличной иностранной валютой, совершенных банками и Национальным банком в течение отчетного месяца. При составлении формы отчетности 1032 используется справочник кодов отчетных данных согласно приложению 1;

8.2. в текстовом файле формы отчетности 1032 не отражается движение наличной иностранной валюты внутри банка и подразделения банка, имеющего самостоятельный баланс. Для этого банками может быть предусмотрена возможность использования технического символа для отражения движения наличной иностранной валюты внутри одного баланса;

8.3. сведения в разрезе каждой иностранной валюты отражаются в текстовом файле формы отчетности 1032 одной информационной строкой по каждому из кодов отчетных данных;

8.4. каждая валютно-обменная операция конверсии (обмена) иностранной валюты за счет средств физических лиц отражается в текстовом файле формы отчетности 1032 как две валютно-обменные операции (покупка одной иностранной валюты и продажа другой) с использованием специальных кодов отчетных данных (1270 и 1271);

8.5. при приеме автоматизированной системой сбора и обработки банковской отчетности текстовые файлы F1032.NNN подвергаются входному контролю, в зависимости от результатов которого в отчитывающийся банк направляется одно из следующих уведомлений:

протокол о приеме текстового файла (OK-протокол);

протокол с описанием выявленных ошибок (ERR-протокол);

протокол с описанием выявленных несоответствий в представленном текстовом файле (W-протокол).

После получения протокола с описанием выявленных ошибок (ERR-протокола) и их исправления банк повторно представляет текстовый файл в Национальный банк с присвоением очередного номера версии текстового файла.

После получения протокола с описанием выявленных несоответствий в представленном текстовом файле (W-протокола) банк анализирует их и отправляет файл-подтверждение для текстового файла F1032.NNN, уведомляя о достоверности представленной информации, либо исправляет выявленные несоответствия и повторно представляет текстовый файл в Национальный банк, присвоив очередной номер версии текстового файла.

Подтверждение для текстового файла F1032.NNN представляется текстовым файлом формата согласно приложению 2.

Файл-подтверждение состоит только из заглавной части.

Заполнение элементов заглавной части в файле-подтверждении полностью совпадает с заполнением данных элементов в присланном текстовом файле, по которому направляется файл-подтверждение.

Элемент «#type 1» указывает на то, что файл является файлом-подтверждением корректности ранее присланного текстового файла.

При обнаружении ошибок в принятом Национальным банком текстовом файле после окончания срока его представления, указанного в пункте 7 настоящей Инструкции, банк обращается в письменной форме в Национальный банк за разрешением на корректировку текстового файла с указанием причины внесения изменений. Банк может представить откорректированный текстовый файл с присвоенным очередным номером версии с согласия заместителя Председателя Правления Национального банка, направляющего деятельность структурного подразделения центрального аппарата Национального банка, ответственного за получение данной отчетности.

9. При составлении формы отчетности 1032 используются следующие коды отчетных данных:

9.1. остатки наличной иностранной валюты на начало отчетного месяца:

9.1.1. «Остатки наличной иностранной валюты» (код 1097) – учитываются входящие остатки на 1-е число по следующим счетам банков:

1010 «Денежные средства в кассе»;

1011 «Денежные средства в кассах структурных подразделений» (для банков);

1020 «Денежные средства в обменных пунктах» (для банков);

1030 «Денежные средства в кассе с режимом работы, не совпадающим с режимом работы операционной кассы»;

1040 «Денежные средства в банкоматах и платежно-справочных терминалах самообслуживания» (для банков);

1050 «Инкассированные денежные средства» (для банков);

1060 «Денежные средства для подготовки авансов» (для банков);

1080 «Денежные средства в пути» (для банков) или «Банкноты и монеты в пути» (для Национального банка);

1083 «Иностранная валюта в пути» (для Национального банка);

99313 «Обязательства по перечислению продаваемой иностранной валюты» в части сумм наличной иностранной валюты;

99323 «Требования по получению приобретаемой иностранной валюты» в части сумм наличной иностранной валюты;

9.1.2. «В том числе в пути» (код 4450):

1050 «Инкассированные денежные средства» (для банков);

1060 «Денежные средства для подготовки авансов» (для банков);

1080 «Денежные средства в пути» (для банков) или «Банкноты и монеты в пути» (для Национального банка);

1083 «Иностранная валюта в пути» (для Национального банка);

99323 «Требования по получению приобретаемой иностранной валюты» в части сумм наличной иностранной валюты;

99821 «Документы и ценности, отосланные на инкассо» в части сумм наличной иностранной валюты;

99822 «Документы и ценности, принятые на инкассо» в части сумм наличной иностранной валюты;

99832 «Неразобранные посылки» в части сумм наличной иностранной валюты;

9.2. поступления наличной иностранной валюты:

9.2.1. по операциям с банками:

9.2.1.1. «Куплено у Национального банка» (код 4453) – отражаются все суммы наличной иностранной валюты, купленной банком у Национального банка;

9.2.1.2. «Получено от Национального банка по операциям обмена» (код 9291) – отражаются все суммы наличной иностранной валюты, полученной банком от Национального банка в результате совершения операций обмена наличной иностранной валюты одного вида, принадлежащей Национальному банку, на безналичную иностранную валюту того же вида, принадлежащую банку;

9.2.1.3. «Куплено у банков на территории Республики Беларусь» (код 1100) – отражаются суммы купленной наличной иностранной валюты за белорусские рубли, полученной в результате обмена наличной иностранной валюты на безналичную иностранную валюту этого же вида, а также суммы приобретенной наличной иностранной валюты за безналичную иностранную валюту другого вида при конверсии (обмене);

9.2.1.4. «Куплено у банков за пределами Республики Беларусь» (код 1101) – отражаются суммы купленной наличной иностранной валюты за белорусские рубли, полученной в результате обмена наличной иностранной валюты на безналичную иностранную валюту этого же вида, а также суммы приобретенной наличной иностранной валюты за безналичную иностранную валюту другого вида при конверсии (обмене). При этом отражается купленная наличная иностранная валюта, которая в результате валютной операции ввозится на территорию Республики Беларусь;

9.2.1.5. «Куплено у иностранных банков на территории Республики Беларусь» (код 1102) – отражаются суммы купленной наличной иностранной валюты за белорусские рубли, полученной в результате обмена наличной иностранной валюты на безналичную иностранную валюту этого же вида, а также суммы приобретенной наличной иностранной валюты за безналичную иностранную валюту другого вида при конверсии (обмене);

9.2.1.6. «Куплено у иностранных банков за пределами Республики Беларусь» (код 1103) – отражаются суммы купленной наличной иностранной валюты за белорусские рубли, полученной в результате обмена наличной иностранной валюты на безналичную иностранную валюту этого же вида, а также суммы приобретенной наличной иностранной валюты за безналичную иностранную валюту другого вида при конверсии (обмене). При этом отражается купленная наличная иностранная валюта, которая в результате валютной операции ввозится на территорию Республики Беларусь;

9.2.1.7. «Принято на инкассо от банков» (код 5588) – отражаются суммы принятых на инкассо от банков банкнот (монет) в иностранной валюте, когда их платежность установить на месте не представляется возможным, не подлежащих покупке по причине повреждений, изъятых из обращения, но подлежащих обмену;

9.2.1.8. «Принято на инкассо от иностранных банков» (код 5589) – отражаются суммы принятых на инкассо от иностранных банков банкнот (монет) в иностранной валюте, когда их платежность установить на месте не представляется возможным, не подлежащих покупке по причине повреждений, изъятых из обращения, но подлежащих обмену;

9.2.1.9. «Принято на корреспондентские счета банков» (код 1104) – отражаются суммы наличной иностранной валюты, вывезенные банком в отчитывающийся банк;

9.2.1.10. «Принято на корреспондентские счета иностранных банков» (код 1105) – отражаются суммы наличной иностранной валюты, вывезенные иностранным банком в отчитывающийся банк;

9.2.1.11. «Получено с корреспондентских счетов банка, открытых в иных банках на территории Республики Беларусь» (код 4454) – отражаются суммы наличной иностранной валюты, полученные банком со своего корреспондентского счета;

9.2.1.12. «Получено с корреспондентских счетов банка, открытых в иных банках за пределами Республики Беларусь» (код 4455) – отражаются суммы наличной иностранной валюты, полученные банком со своего корреспондентского счета, при этом наличная иностранная валюта ввозится из-за пределов Республики Беларусь;

9.2.1.13. «Получено с корреспондентских счетов банка, открытых в иностранных банках на территории Республики Беларусь» (код 4456) – отражаются суммы наличной иностранной валюты, полученные банком со своего корреспондентского счета;

9.2.1.14. «Получено с корреспондентских счетов банка, открытых в иностранных банках за пределами Республики Беларусь» (код 4457) – отражаются суммы наличной иностранной валюты, полученные банком со своего корреспондентского счета, при этом наличная иностранная валюта ввозится из-за пределов Республики Беларусь;

9.2.2. по операциям с физическими лицами:

9.2.2.1. «Куплено у физических лиц наличной иностранной валюты за наличные белорусские рубли» (код 1106) – заполняется по данным реестров купленной иностранной валюты и конверсии (обмена) иностранной валюты;

9.2.2.2. «Куплено у физических лиц наличной иностранной валюты за безналичные белорусские рубли» (код 4458) – заполняется по данным реестров купленной иностранной валюты и конверсии (обмена) иностранной валюты;

9.2.2.3. «Куплено у физических лиц по операции конверсии (обмена)» (код 1270) – заполняется по данным реестров конверсии (обмена) иностранной валюты;

9.2.2.4. «Поступления на счета физических лиц – резидентов» (код 1107) – заполняется данными о принятой от физических лиц – резидентов наличной иностранной валюте для зачисления на их счета в иностранной валюте, открытые в банке (текущие (расчетные) банковские счета, счета по учету вкладов (депозитов), по учету кредитов);

9.2.2.5. «Поступления на счета физических лиц – нерезидентов» (код 1108) – заполняется данными о принятой от физических лиц – нерезидентов наличной иностранной валюте для зачисления на их счета в иностранной валюте, открытые в банке (текущие (расчетные) банковские счета, счета по учету вкладов (депозитов), по учету кредитов);

9.2.2.6. «Принято для перевода за пределы Республики Беларусь от физических лиц – резидентов без открытия счета» (код 1109) – заполняется данными о принятой от физических лиц – резидентов наличной иностранной валюте для перевода без открытия счета за пределы Республики Беларусь;

9.2.2.7. «Принято для перевода за пределы Республики Беларусь от физических лиц – нерезидентов без открытия счета» (код 1110) – заполняется данными о принятой от физических лиц – нерезидентов наличной иностранной валюте для перевода без открытия счета за пределы Республики Беларусь;

9.2.2.8. «Принято для перевода по Республике Беларусь от физических лиц – резидентов без открытия счета» (код 5590) – заполняется данными о принятой от физических лиц – резидентов наличной иностранной валюте для перевода без открытия счета по территории Республики Беларусь;

9.2.2.9. «Принято для перевода по Республике Беларусь от физических лиц – нерезидентов без открытия счета» (код 5591) – заполняется данными о принятой от физических лиц – нерезидентов наличной иностранной валюте для перевода без открытия счета по территории Республики Беларусь;

9.2.2.10. «Принято на инкассо от физических лиц – резидентов» (код 1112) – отражаются суммы принятых от физических лиц – резидентов банкнот (монет) в иностранной валюте, когда их платежность установить на месте не представляется возможным, не подлежащих покупке по причине повреждений, изъятых из обращения, но подлежащих обмену;

9.2.2.11. «Принято на инкассо от физических лиц – нерезидентов» (код 1113) – отражаются суммы принятых от физических лиц – нерезидентов банкнот (монет) в иностранной валюте, когда их платежность установить на месте не представляется возможным, не подлежащих покупке по причине повреждений, изъятых из обращения, но подлежащих обмену;

9.2.2.12. «Получено за купленные физическими лицами ценные бумаги в иностранной валюте» (код 4459) – отражается сумма наличной иностранной валюты, принятая от физических лиц в оплату покупаемых ими ценных бумаг в иностранной валюте;

9.2.2.13. «Пожертвования на благотворительные счета» (код 9293) – отражается сумма наличной иностранной валюты, принятая от физических лиц для внесения на благотворительные счета;

9.2.2.14. «Прочие поступления от физических лиц – резидентов» (код 4460) – отражаются суммы, которые не нашли отражения в подпунктах 9.2.2.1–9.2.2.4, 9.2.2.6, 9.2.2.8, 9.2.2.10 настоящего пункта, в том числе уплата вознаграждения (платы) банку;

9.2.2.15. «Прочие поступления от физических лиц – нерезидентов» (код 4461) – отражаются суммы, которые не нашли отражения в подпунктах 9.2.2.5, 9.2.2.7, 9.2.2.9, 9.2.2.11 настоящего пункта, в том числе уплата вознаграждения (платы) банку;

9.2.3. по операциям с юридическими лицами – резидентами, индивидуальными предпринимателями – резидентами:

9.2.3.1. «Торговая выручка» (код 1114) – отражается выручка, полученная в наличной иностранной валюте в результате реализации физическим лицам товаров в магазинах беспошлинной торговли и на борту воздушных судов, реализации товаров и оказания услуг в поездах государственного объединения «Белорусская железная дорога», выполняющих международные перевозки пассажиров, а также полученная при проведении выставок, ярмарок, спортивных, спортивно-массовых и культурных мероприятий на территории иностранного государства;

9.2.3.2. «Оплата экспорта товаров, полученная от нерезидентов» (код 4463) – отражаются суммы наличной иностранной валюты, поступившие от нерезидентов в качестве оплаты товаров;

9.2.3.3. «Оплата экспорта услуг (работ), полученная от нерезидентов» (код 4465) – отражаются суммы наличной иностранной валюты, поступившие от нерезидентов в адрес юридических лиц – резидентов, кроме банков, в качестве оплаты услуг (работ);

9.2.3.4. «Поступление на счета таможенных организаций от нерезидентов» (код 1127) – отражается поступление наличной иностранной валюты в адрес таможенных органов в качестве оплаты таможенных платежей, процентов, пеней;

9.2.3.5. «Поступление государственным органам» (код 4466) – отражается сумма наличной иностранной валюты, внесенная в депозит нотариуса, суда, органов принудительного исполнения или органа уголовного преследования, а также изъятая, арестованная, конфискованная, обращенная в доход государства иным способом (за исключением поступлений на счета таможенных организаций);

9.2.3.6. «Иностранная безвозмездная помощь от нерезидентов» (код 1139) – отражаются суммы наличной иностранной валюты, внесенные нерезидентами на благотворительные счета банков и других юридических лиц – резидентов;

9.2.3.7. «Возврат неиспользованных средств» (код 1140) – отражаются суммы наличной иностранной валюты, возвращенные банком, другим юридическим лицом на счет как неиспользованные;

9.2.3.8. «Вклад в уставный фонд от нерезидентов» (код 4469) – отражаются суммы наличной иностранной валюты, полученные юридическим лицом – резидентом от физического лица – нерезидента в качестве вклада в уставный фонд;

9.2.3.9. «Принято на инкассо от юридических лиц – резидентов, кроме банков, и индивидуальных предпринимателей – резидентов» (код 5671) – отражаются суммы принятых на инкассо от юридических лиц – резидентов, кроме банков, и индивидуальных предпринимателей – резидентов банкнот (монет) в иностранной валюте, когда их платежность установить на месте не представляется возможным, не подлежащих покупке по причине повреждений, изъятых из обращения, но подлежащих обмену;

9.2.3.10. «Принято на инкассо от юридических лиц – нерезидентов, кроме иностранных банков, и индивидуальных предпринимателей – нерезидентов» (код 5672) – отражаются суммы принятых на инкассо от юридических лиц – нерезидентов, кроме иностранных банков, и индивидуальных предпринимателей – нерезидентов банкнот (монет) в иностранной валюте, когда их платежность установить на месте не представляется возможным, не подлежащих покупке по причине повреждений, изъятых из обращения, но подлежащих обмену;

9.2.3.11. «Прочие поступления от резидентов» (код 1141) – отражаются прочие суммы наличной иностранной валюты, поступившие на счета банков, других юридических лиц, индивидуальных предпринимателей от резидентов, не нашедшие отражения в подпунктах 9.2.3.1, 9.2.3.5, 9.2.3.7, 9.2.3.9 настоящего пункта;

9.2.3.12. «Прочие поступления от нерезидентов» (код 1142) – отражаются прочие суммы наличной иностранной валюты, поступившие на счета банков, других юридических лиц, индивидуальных предпринимателей от нерезидентов, не нашедшие отражения в подпунктах 9.2.3.2–9.2.3.4, 9.2.3.6, 9.2.3.8, 9.2.3.10 настоящего пункта;

9.2.4. по операциям с юридическими лицами – нерезидентами, индивидуальными предпринимателями – нерезидентами:

9.2.4.1. «Принято на счета юридических лиц – нерезидентов, кроме иностранных банков, и индивидуальных предпринимателей – нерезидентов от резидентов» (код 1143) – отражаются суммы наличной иностранной валюты, поступившие на счета юридических лиц – нерезидентов, кроме иностранных банков, и индивидуальных предпринимателей – нерезидентов от резидентов при выполнении консульских функций и взимании сборов, пошлин за совершение консульских актов;

9.2.4.2. «Принято на счета юридических лиц – нерезидентов, кроме иностранных банков, и индивидуальных предпринимателей – нерезидентов от нерезидентов» (код 1144) – отражаются суммы наличной иностранной валюты, поступившие на счета юридических лиц – нерезидентов, кроме иностранных банков, и индивидуальных предпринимателей – нерезидентов от нерезидентов при выполнении консульских функций и взимании сборов, пошлин за совершение консульских актов;

9.3. расходование наличной иностранной валюты:

9.3.1. по операциям с банками:

9.3.1.1. «Продано Национальному банку» (код 4479) – отражаются все суммы иностранной валюты, проданной банком Национальному банку;

9.3.1.2. «Отослано Национальному банку по операциям обмена» (код 9292) – отражаются все суммы иностранной валюты, отправленной банком Национальному банку по операциям обмена безналичной иностранной валюты одного вида, принадлежащей Национальному банку, на наличную иностранную валюту того же вида, принадлежащую банку;

9.3.1.3. «Продано банкам на территории Республики Беларусь» (код 1154) – отражаются суммы наличной иностранной валюты, проданной за белорусские рубли, а также выданной наличной иностранной валюты другого вида при конверсии (обмене);

9.3.1.4. «Продано банкам за пределами Республики Беларусь» (код 1155) – отражаются суммы наличной иностранной валюты, проданной за белорусские рубли, выданной в результате обмена наличной иностранной валюты на безналичную иностранную валюту этого же вида, а также выданной наличной иностранной валюты другого вида при конверсии (обмене). При этом отражается проданная наличная иностранная валюта, которая вывозится за пределы Республики Беларусь;

9.3.1.5. «Продано иностранным банкам на территории Республики Беларусь» (код 1156) – отражаются суммы наличной иностранной валюты, проданной за белорусские рубли, выданной в результате обмена наличной иностранной валюты на безналичную иностранную валюту этого же вида, а также выданной наличной иностранной валюты другого вида при конверсии (обмене);

9.3.1.6. «Продано иностранным банкам за пределами Республики Беларусь» (код 1157) – отражаются суммы наличной иностранной валюты, проданной за белорусские рубли, выданной в результате обмена наличной иностранной валюты на безналичную иностранную валюту этого же вида, а также выданной наличной иностранной валюты другого вида при конверсии (обмене). При этом отражается проданная наличная иностранная валюта, которая вывозится за пределы Республики Беларусь;

9.3.1.7. «Отослано на инкассо в банк» (код 4480) – отражаются суммы банкнот (монет) в иностранной валюте, когда их платежность установить на месте не представляется возможным, не подлежащих покупке по причине повреждений, изъятых из обращения, но подлежащих обмену, отосланных в банк на инкассо;

9.3.1.8. «Отослано на инкассо в иностранный банк» (код 4481) – отражаются суммы банкнот (монет) в иностранной валюте, когда их платежность установить на месте не представляется возможным, не подлежащих покупке по причине повреждений, изъятых из обращения, но подлежащих обмену, отосланных в иностранный банк на инкассо;

9.3.1.9. «Выдано с корреспондентского счета банка» (код 4482) – отражаются суммы наличной иностранной валюты, выданные отчитывающимся банком с корреспондентского счета другого банка, открытого в отчитывающемся банке;

9.3.1.10. «Выдано с корреспондентского счета иностранного банка» (код 4483) – отражаются суммы наличной иностранной валюты, выданные отчитывающимся банком с корреспондентского счета иностранного банка, открытого в отчитывающемся банке;

9.3.1.11. «Вывезено в банк на территории Республики Беларусь» (код 4484) – отражаются суммы наличной иностранной валюты, вывезенные отчитывающимся банком в другой банк, с последующим зачислением суммы в безналичной форме на корреспондентский счет отчитывающегося банка, открытый в другом банке в валюте номинала или другой иностранной валюте;

9.3.1.12. «Вывезено в банк за пределами Республики Беларусь» (код 4485) – отражаются суммы наличной иностранной валюты, вывезенные банком в банки, с последующим зачислением суммы в безналичной форме на корреспондентский счет банка, открытый в банке в валюте номинала или другой иностранной валюте, при этом наличная иностранная валюта вывозится за пределы Республики Беларусь;

9.3.1.13. «Вывезено в иностранный банк на территории Республики Беларусь» (код 4486) – отражаются суммы наличной иностранной валюты, вывезенные банком в иностранный банк, с последующим зачислением суммы в безналичной форме на корреспондентский счет банка, открытый в иностранном банке в валюте номинала или другой иностранной валюте;

9.3.1.14. «Вывезено в иностранный банк за пределами Республики Беларусь» (код 4487) – отражаются суммы наличной иностранной валюты, вывезенные банком в иностранный банк, с последующим зачислением суммы в безналичной форме на корреспондентский счет банка, открытый в этом иностранном банке в валюте номинала или другой иностранной валюте, при этом наличная иностранная валюта вывозится за пределы Республики Беларусь;

9.3.2. по операциям с физическими лицами:

9.3.2.1. «Продано физическим лицам за наличные белорусские рубли» (код 1158) – заполняется по данным реестров проданной иностранной валюты;

9.3.2.2. «Продано физическим лицам за безналичные белорусские рубли» (код 4488) – заполняется по данным реестров проданной иностранной валюты;

9.3.2.3. «Продано наличной иностранной валюты физическим лицам по операции конверсии (обмена)» (код 1271) – заполняется по данным реестров конверсии (обмена) иностранной валюты;

9.3.2.4. «Выплата физическим лицам возмещений НДС по чекам tax free, номинированным в иностранной валюте» (код 1159) – отражается сумма наличной иностранной валюты, выданная физическим лицам по чекам tax free, номинированным в иностранной валюте;

9.3.2.5. «Выдано со счетов физических лиц – резидентов» (код 1160) – заполняется данными о выданной физическим лицам – резидентам наличной иностранной валюте со счета в иностранной валюте, открытого в банке (текущие (расчетные) банковские счета, счета по учету вкладов (депозитов), кроме сумм, отраженных по коду 5291 «Наличная иностранная валюта, выданная через банкоматы»;

9.3.2.6. «Выдано со счетов физических лиц – нерезидентов» (код 1161) – заполняется данными о выданной физическим лицам – нерезидентам наличной иностранной валюте со счета в иностранной валюте, открытого в банке (текущие (расчетные) банковские счета, счета по учету вкладов (депозитов), кроме сумм, отраженных по коду 5291 «Наличная иностранная валюта, выданная через банкоматы»;

9.3.2.7. «Выдано в оплату купленных у физических лиц ценных бумаг в иностранной валюте» (код 4489) – заполняется данными о выданной физическим лицам – резидентам и физическим лицам – нерезидентам наличной иностранной валюте за купленные у них ценные бумаги в иностранной валюте;

9.3.2.8. «Выдано резидентам по поступившим из-за пределов Республики Беларусь переводам без открытия счета» (код 1162) – заполняется данными о выданной физическим лицам – резидентам наличной иностранной валюте, переведенной из иностранного банка, поступившей из-за пределов Республики Беларусь;

9.3.2.9. «Выдано нерезидентам по поступившим из-за пределов Республики Беларусь переводам без открытия счета» (код 1163) – заполняется данными о выданной физическим лицам – нерезидентам наличной иностранной валюте, переведенной из иностранного банка, поступившей из-за пределов Республики Беларусь;

9.3.2.10. «Выдано физическим лицам за банкноты (монеты), принятые на инкассо» (код 5675) – отражаются суммы наличной иностранной валюты, выданные физическим лицам за банкноты (монеты) в иностранной валюте, ранее принятые от них на инкассо;

9.3.2.11. «Наличная иностранная валюта, выданная через банкоматы» (код 5291) – отражаются суммы наличной иностранной валюты, выданные держателям банковских платежных карточек через банкоматы и другие технические устройства, независимо от того, являются ли держатели клиентами отчитывающегося банка;

9.3.2.12. «Прочие суммы, выданные физическим лицам – резидентам» (код 4490) – отражаются иные суммы иностранной валюты, выданные физическим лицам – резидентам и не отраженные в подпунктах 9.3.2.1–9.3.2.5, 9.3.2.7, 9.3.2.8, 9.3.2.10, 9.3.2.11 настоящего пункта;

9.3.2.13. «Прочие суммы, выданные физическим лицам – нерезидентам» (код 5676) – отражаются иные суммы иностранной валюты, выданные физическим лицам – нерезидентам и не отраженные в подпунктах 9.3.2.6, 9.3.2.9 настоящего пункта;

9.3.3. по операциям с юридическими лицами – резидентами, индивидуальными предпринимателями – резидентами:

9.3.3.1. «Выдано со счетов банков, других юридических лиц – резидентов, индивидуальных предпринимателей – резидентов для оплаты расходов, связанных с поездками за границу» (код 1167) – отражаются суммы наличной иностранной валюты, выданные со счетов банков, других юридических лиц – резидентов, индивидуальных предпринимателей – резидентов для оплаты расходов, связанных со служебными командировками, с направлением на обучение (стажировку, семинар, конференцию и иные мероприятия, связанные с повышением квалификации), разъездами индивидуального предпринимателя за пределы Республики Беларусь, за пределами Республики Беларусь, из-за пределов Республики Беларусь, выплатой компенсаций за подвижной и разъездной характер работы, производство работы вахтовым методом, постоянную работу в пути, работу вне места жительства (полевое довольствие) на территории иностранного государства;

9.3.3.2. «Возврат наличной иностранной валюты» (код 5677) – отражаются суммы наличной иностранной валюты, выданные со счетов банков, других юридических лиц – резидентов, индивидуальных предпринимателей – резидентов в качестве возврата иностранной валюты из депозита суда, органа принудительного исполнения или органа уголовного преследования, депозита нотариуса и в других случаях, предусмотренных законодательством;

9.3.3.3. «Выдано для выплаты вознаграждений физическим лицам – резидентам» (код 5678) – отражаются суммы наличной иностранной валюты, выданные со счетов банков, других юридических лиц – резидентов, индивидуальных предпринимателей – резидентов физическим лицам – резидентам за выполнение ими трудовых обязанностей на территории иностранного государства;

9.3.3.4. «Прочие направления расходования наличной иностранной валюты» (код 1169) – отражаются суммы наличной иностранной валюты, выданные со счетов банков, других юридических лиц – резидентов, индивидуальных предпринимателей – резидентов и не отраженные в подпунктах 9.3.3.1–9.3.3.3 настоящего пункта;

9.3.4. по операциям с юридическими лицами – нерезидентами, индивидуальными предпринимателями – нерезидентами:

9.3.4.1. «Выдано со счетов юридических лиц – нерезидентов, индивидуальных предпринимателей – нерезидентов» (код 1165) – отражаются суммы наличной иностранной валюты, выданные со счетов иностранных банков, других юридических лиц – нерезидентов, индивидуальных предпринимателей – нерезидентов в случаях, установленных законодательством;

9.4. остатки наличной иностранной валюты на конец отчетного месяца:

9.4.1. «Остатки наличной иностранной валюты» (код 1179) – учитываются исходящие остатки на последнее число отчетного месяца по следующим счетам банков:

1010 «Денежные средства в кассе»;

1011 «Денежные средства в кассах структурных подразделений» (для банков);

1020 «Денежные средства в обменных пунктах» (для банков);

1030 «Денежные средства в кассе с режимом работы, не совпадающим с режимом работы операционной кассы»;

1040 «Денежные средства в банкоматах и платежно-справочных терминалах самообслуживания «(для банков);

1050 «Инкассированные денежные средства» (для банков);

1060 «Денежные средства для подготовки авансов» (для банков);

1080 «Денежные средства в пути» (для банков) или «Банкноты и монеты в пути» (для Национального банка);

1083 «Иностранная валюта в пути» (для Национального банка);

99323 «Требования по получению приобретаемой иностранной валюты» в части сумм наличной иностранной валюты;

99821 «Документы и ценности, отосланные на инкассо» в части сумм наличной иностранной валюты;

99822 «Документы и ценности, принятые на инкассо» в части сумм наличной иностранной валюты;

99832 «Неразобранные посылки» в части сумм наличной иностранной валюты;

9.4.2. «В том числе в пути» (код 4498):

1050 «Инкассированные денежные средства» (для банков);

1060 «Денежные средства для подготовки авансов» (для банков);

1080 «Денежные средства в пути» (для банков) или «Банкноты и монеты в пути» (для Национального банка);

1083 «Иностранная валюта в пути» (для Национального банка);

99323 «Требования по получению приобретаемой иностранной валюты» в части сумм наличной иностранной валюты;

99821 «Документы и ценности, отосланные на инкассо» в части сумм наличной иностранной валюты;

99822 «Документы и ценности, принятые на инкассо» в части сумм наличной иностранной валюты;

99832 «Неразобранные посылки» в части сумм наличной иностранной валюты.

10. При отражении информации в отчетности 1032 должны выполняться следующие условия:

для каждого кода валют должно выполняться равенство: сумма по коду 1097 плюс суммы по кодам 4453, 1100, 1101, 1102, 1103, 5588, 5589, 1104, 1105, 4454, 4455, 4456, 4457, 1106, 4458, 1270, 1107, 1108, 1109, 1110, 5590, 5591, 1112, 1113, 4459, 4460, 4461, 1114, 4463, 4465, 1127, 4466, 9293, 1139, 1140, 4469, 5671, 5672, 1141, 1142, 1143, 1144 и 9291 минус суммы по кодам 4479, 1154, 1155, 1156, 1157, 4480, 4481, 4482, 4483, 4484, 4485, 4486, 4487, 1158, 4488, 1271, 1159, 1160, 1161, 4489, 1162, 1163, 5675, 5291, 4490, 5676, 1167, 5677, 5678, 1169, 1165 и 9292 равно сумме по коду 1179;

следует осуществлять проверку значения поля Х1 текстового файла формы отчетности 1032 на неравенство нулю для соответствующих кодов отчетных данных согласно приложению 1.

Приложение 1

к Инструкции о порядке составления
и представления информации по форме
отчетности 1032 «Информация об операциях
с наличной иностранной валютой»

СПРАВОЧНИК
кодов отчетных данных


№ п/п	Наименование отчетного данного	Код отчетного данного	Наличие курса
1	Остатки наличной иностранной валюты на начало отчетного месяца:
1.1	остатки наличной иностранной валюты	1097
1.2	в том числе в пути	4450
2	Поступления наличной иностранной валюты:
2.1	по операциям с банками:
2.1.1	куплено у Национального банка	4453	курс
2.1.2	получено от Национального банка по операциям обмена	9291
2.1.3	куплено у банков на территории Республики Беларусь	1100	курс
2.1.4	куплено у банков за пределами Республики Беларусь	1101	курс
2.1.5	куплено у иностранных банков на территории Республики Беларусь	1102	курс
2.1.6	куплено у иностранных банков за пределами Республики Беларусь	1103	курс
2.1.7	принято на инкассо от банков	5588
2.1.8	принято на инкассо от иностранных банков	5589
2.1.9	принято на корреспондентские счета банков	1104
2.1.10	принято на корреспондентские счета иностранных банков	1105
2.1.11	получено с корреспондентских счетов банка, открытых в иных банках на территории Республики Беларусь	4454
2.1.12	получено с корреспондентских счетов банка, открытых в иных банках за пределами Республики Беларусь	4455
2.1.13	получено с корреспондентских счетов банка, открытых в иностранных банках на территории Республики Беларусь	4456
2.1.14	получено с корреспондентских счетов банка, открытых в иностранных банках за пределами Республики Беларусь	4457
2.2	по операциям с физическими лицами:
2.2.1	куплено у физических лиц наличной иностранной валюты за наличные белорусские рубли	1106	курс
2.2.2	куплено у физических лиц наличной иностранной валюты за безналичные белорусские рубли	4458	курс
2.2.3	куплено у физических лиц по операции конверсии (обмена)	1270	курс
2.2.4	поступления на счета физических лиц – резидентов	1107
2.2.5	поступления на счета физических лиц – нерезидентов	1108
2.2.6	принято для перевода за пределы Республики Беларусь от физических лиц – резидентов без открытия счета	1109
2.2.7	принято для перевода за пределы Республики Беларусь от физических лиц – нерезидентов без открытия счета	1110
2.2.8	принято для перевода по Республике Беларусь от физических лиц – резидентов без открытия счета	5590
2.2.9	принято для перевода по Республике Беларусь от физических лиц – нерезидентов без открытия счета	5591
2.2.10	принято на инкассо от физических лиц – резидентов	1112
2.2.11	принято на инкассо от физических лиц – нерезидентов	1113
2.2.12	получено за купленные физическими лицами ценные бумаги в иностранной валюте	4459
2.2.13	пожертвования на благотворительные счета	9293
2.2.14	прочие поступления от физических лиц – резидентов	4460
2.2.15	прочие поступления от физических лиц – нерезидентов	4461
2.3	по операциям с юридическими лицами – резидентами, индивидуальными предпринимателями – резидентами:
2.3.1	торговая выручка	1114
2.3.2	оплата экспорта товаров, полученная от нерезидентов	4463
2.3.3	оплата экспорта услуг (работ), полученная от нерезидентов	4465
2.3.4	поступление на счета таможенных организаций от нерезидентов	1127
2.3.5	поступление государственным органам	4466
2.3.6	иностранная безвозмездная помощь от нерезидентов	1139
2.3.7	возврат неиспользованных средств	1140
2.3.8	вклад в уставный фонд от нерезидентов	4469
2.3.9	принято на инкассо от юридических лиц – резидентов, кроме банков, и индивидуальных предпринимателей – резидентов	5671
2.3.10	принято на инкассо от юридических лиц – нерезидентов, кроме иностранных банков, и индивидуальных предпринимателей – нерезидентов	5672
2.3.11	прочие поступления от резидентов	1141
2.3.12	прочие поступления от нерезидентов	1142
2.4	по операциям с юридическими лицами – нерезидентами, индивидуальными предпринимателями – нерезидентами:
2.4.1	принято на счета юридических лиц – нерезидентов, кроме иностранных банков, и индивидуальных предпринимателей – нерезидентов от резидентов	1143
2.4.2	принято на счета юридических лиц – нерезидентов, кроме иностранных банков, и индивидуальных предпринимателей – нерезидентов от нерезидентов	1144
3	Расходование наличной иностранной валюты:
3.1	по операциям с банками:
3.1.1	продано Национальному банку	4479	курс
3.1.2	отослано Национальному банку по операциям обмена	9292
3.1.3	продано банкам на территории Республики Беларусь	1154	курс
3.1.4	продано банкам за пределами Республики Беларусь	1155	курс
3.1.5	продано иностранным банкам на территории Республики Беларусь	1156	курс
3.1.6	продано иностранным банкам за пределами Республики Беларусь	1157	курс
3.1.7	отослано на инкассо в банк	4480
3.1.8	отослано на инкассо в иностранный банк	4481
3.1.9	выдано с корреспондентского счета банка	4482
3.1.10	выдано с корреспондентского счета иностранного банка	4483
3.1.11	вывезено в банк на территории Республики Беларусь	4484
3.1.12	вывезено в банк за пределами Республики Беларусь	4485
3.1.13	вывезено в иностранный банк на территории Республики Беларусь	4486
3.1.14	вывезено в иностранный банк за пределами Республики Беларусь	4487
3.2	по операциям с физическими лицами:
3.2.1	продано физическим лицам за наличные белорусские рубли	1158	курс
3.2.2	продано физическим лицам за безналичные белорусские рубли	4488	курс
3.2.3	продано наличной иностранной валюты физическим лицам по операции конверсии (обмена)	1271	курс
3.2.4	выплата физическим лицам возмещений НДС по чекам tax free, номинированным в иностранной валюте	1159
3.2.5	выдано со счетов физических лиц – резидентов	1160
3.2.6	выдано со счетов физических лиц – нерезидентов	1161
3.2.7	выдано в оплату купленных у физических лиц ценных бумаг в иностранной валюте	4489
3.2.8	выдано резидентам по поступившим из-за пределов Республики Беларусь переводам без открытия счета	1162
3.2.9	выдано нерезидентам по поступившим из-за пределов Республики Беларусь переводам без открытия счета	1163
3.2.10	выдано физическим лицам за банкноты (монеты), принятые на инкассо	5675
3.2.11	наличная иностранная валюта, выданная через банкоматы	5291
3.2.12	прочие суммы, выданные физическим лицам – резидентам	4490
3.2.13	прочие суммы, выданные физическим лицам – нерезидентам	5676
3.3	по операциям с юридическими лицами – резидентами, индивидуальными предпринимателями – резидентами:
3.3.1	выдано со счетов банков, других юридических лиц – резидентов, индивидуальных предпринимателей – резидентов для оплаты расходов, связанных с поездками за границу	1167
3.3.2	возврат наличной иностранной валюты	5677
3.3.3	выдано для выплаты вознаграждений физическим лицам – резидентам	5678
3.3.4	прочие направления расходования наличной иностранной валюты	1169
3.4	по операциям с юридическими лицами – нерезидентами, индивидуальными предпринимателями – нерезидентами:
3.4.1	выдано со счетов юридических лиц – нерезидентов, индивидуальных предпринимателей – нерезидентов	1165
4	Остатки наличной иностранной валюты на конец отчетного месяца:
4.1	остатки наличной иностранной валюты	1179
4.2	в том числе в пути	4498

Приложение 2

ФОРМАТ
файла-подтверждения для текстового файла F1032.NNN

#maket «F1032»

#type 1

#branch NNN

#month MM

#year YYYY

#version VR

#clerk «name»

#phone «number»

#postclerk «pcname»

#postphone «pcnumber»