путеводитель ПО КОРПОРАТИВНЫМ ПРОЦЕДУРАМ

Сделки с заинтересованностью аффилированных лиц

Материал актуализирован с использованием правовых актов по состоянию на 5 октября 2026 г.

ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ

● Закон от 09.12.1992 № 2020-XII «О хозяйственных обществах» (далее – Закон № 2020-XII)

● Закон от 05.01.2015 № 231-З «О рынке ценных бумаг» (далее – Закон № 231-З)

● Указ Президента от 07.10.2021 № 385 «О создании и деятельности холдингов» (далее – Указ № 385)

● Свод правил корпоративного поведения, утв. приказом Минфина от 18.08.2007 № 293 (далее – Свод правил корпоративного поведения)

● Методические рекомендации о некоторых вопросах рассмотрения дел о признании недействительной сделки, в совершении которой имеется заинтересованность аффилированного лица хозяйственного общества, утв. постановлением Президиума ВХС от 31.10.2012 № 26 (далее – Методические рекомендации № 26)

Пункт 1

Понятие аффилированных лиц хозобщества

Аффилированными лицами хозобщества являются физлица и юрлица, способные прямо и/или косвенно (через иных физлиц и/или юрлиц) определять решения либо оказывать влияние на их принятие хозобществом, а также юрлица, на принятие решений которыми хозобщество оказывает такое влияние. К аффилированным относятся следующие категории лиц (ч. 1 ст. 56 Закона № 2020-XII):

● члены совета директоров (наблюдательного совета), коллегиального исполнительного органа, физическое или юридическое лицо, осуществляющее полномочия единоличного исполнительного органа, а также физлицо, являющееся заместителем (первым заместителем) директора (генерального директора) этого общества.

Полномочия исполнительного органа хозобщества по решению общего собрания участников могут быть переданы по договору другой коммерческой организации (управляющей организации) или ИП (управляющему) (ч. 9 ст. 53 Закона № 2020-XII). В указанной ситуации ИП или организация, осуществляющая управление делами хозобщества, будут являться аффилированными лицами этого хозобщества. В случае если исполнительный орган продолжал осуществлять свою деятельность наравне с иными лицами, такие лица не будут являться аффилированными;

● юрлицо, являющееся участником холдинга, в состав участников которого входит хозобщество;

СПАВОЧНО

Холдингом является объединение юрлиц, в котором:

1) одно из юрлиц – коммерческая организация, которая является управляющей компанией холдинга (далее – управляющая компания) в силу имеющейся возможности оказывать влияние на решения, принимаемые другими юрлицами – дочерними компаниями холдинга (далее – дочерние компании), на основании:

● владения 25 % и более простых (обыкновенных) акций (долей в уставных фондах) дочерних компаний;

● управления деятельностью дочерних компаний – УП и учреждений, созданных управляющей компанией либо по отношению к которым управляющая компания приобрела статус учредителя (собственника имущества) по иным основаниям, предусмотренным законодательными актами;

● заключения договора доверительного управления 25 % и более простых (обыкновенных) акций (долей в уставных фондах) дочерних компаний;

● заключения иного договора, в соответствии с которым управляющей компанией приобретаются права по управлению деятельностью дочерних компаний.

2) физлицо, владеющее имуществом УП, долями в уставных фондах КФХ, 25 % и более простых (обыкновенных) акций (долей в уставных фондах) хозобществ, управляет (участвует в управлении) этими дочерними компаниями без образования управляющей компании (далее – собственник) (п. 1 Указа № 385).

● физлицо, которое единолично или совместно со своими супругом (супругой), родителями, детьми и их супругами, усыновителями, усыновленными (удочеренными) и их супругами, лицами, находящимися под опекой (попечительством), дедом, бабкой, внуками и их супругами, родными братьями и сестрами и родителями супруга (супруги) владеет или имеет право распоряжаться долей в уставном фонде (акциями) хозобщества в размере 20 % и более;

● юрлицо, которое владеет или имеет право распоряжаться долей в уставном фонде (акциями) хозобщества в размере 20 % и более либо имеет возможность определять решения, принимаемые хозобществом, в соответствии с договором;

● юрлицо, в уставном фонде которого хозобщество владеет или имеет право распоряжаться долей в уставном фонде (акциями) в размере 20 % и более либо имеет возможность определять решения, принимаемые таким юрлицом, в соответствии с договором;

● УП, созданные хозобществом.

УП, созданные участниками хозобщества (даже если такие участники являются аффилированными лицами), аффилированными лицами хозобщества не являются;

● супруг (супруга), родители (опекуны, попечители), совершеннолетние, эмансипированные или вступившие в брак до достижения 18 лет дети и их супруги, усыновители, совершеннолетние усыновленные (удочеренные) и их супруги, дед, бабка, совершеннолетние внуки и их супруги, родные братья и сестры и родители супруга (супруги) физлица, являющегося аффилированным лицом хозобщества, за исключением физлица, являющегося членом коллегиального органа управления или осуществляющего полномочия единоличного исполнительного органа юрлица, являющегося участником холдинга, в состав участников которого входит хозобщество, а также физлица, являющегося заместителем (первым заместителем) директора (генерального директора);

● члены коллегиальных органов управления юрлица, являющегося аффилированным лицом хозобщества, физлицо или юрлицо, осуществляющее полномочия единоличного исполнительного органа этого юрлица;

● юрлица и физлица, в управление которым переданы принадлежащие Республике Беларусь либо ее административно-территориальным единицам акции ОАО, созданных в процессе разгосударствления и приватизации объектов, находящихся в республиканской или коммунальной собственности.

Не признаются аффилированными лицами хозобщества (ч. 2 ст. 56 Закона № 2020-XII):

● Республика Беларусь;

● административно-территориальные единицы Республики Беларусь;

● Национальный банк;

● республиканские органы госуправления;

● иные госорганизации, подчиненные Правительству;

● местные исполнительные и распорядительные органы.

Аффилированные лица могут как иметь заинтересованность в заключении хозобществом определенных сделок, так и не иметь.

Заинтересованность аффилированных лиц в совершении хозобществом сделки признается в случае, если эти лица (ч. 1 ст. 57 Закона № 2020-XII):

● являются стороной сделки или выступают в интересах третьих лиц в их отношениях с хозобществом;

● владеют (каждый в отдельности или в совокупности) 20 % и более долей в уставном фонде (акций) юрлица, являющегося стороной сделки или выступающего в интересах третьих лиц в их отношениях с хозобществом;

● являются собственниками имущества юрлица, являющегося стороной сделки или выступающего в интересах третьих лиц в их отношениях с хозобществом;

● являются членами органов управления, занимают должности в органах управления юрлица, являющегося стороной сделки или выступающего в интересах третьих лиц в их отношениях с хозобществом.

Органами управления хозобществом являются общее собрание, совет директоров (наблюдательный совет), коллегиальный или единоличный исполнительный орган (ч. 2, 3 ст. 33 Закона № 2020-XII).

Единоличный исполнительный орган, а также члены коллегиального исполнительного органа могут осуществлять свои функции на основании как трудового договора, так и гражданско-правового договора (например, подряда) (ч. 6 ст. 54 Закона № 2020-XII);

● в иных случаях, определенных уставом.

Пример 1.

Устав хозобщества (фрагмент)

Сделка, в совершении которой имеется заинтересованность аффилированных лиц, совершенная с нарушением требований законодательства и/или нарушающая права и законные интересы хозобщества, его участников, является оспоримой и может быть признана судом недействительной по иску хозобщества, его участников, а также членов совета директоров (наблюдательного совета), коллегиального исполнительного органа (ч. 1 ст. 57¹ Закона № 2020-XII). Также оспоримым является решение о заключении (изменении) сделок с заинтересованностью аффилированных лиц, принятое в нарушение установленного законодательством порядка (ч. 7 ст. 45 Закона № 2020-XII).

В соответствии с ч. 2 ст. 57¹ Закона № 2020-XII при наличии одного из следующих обстоятельств сделка с заинтересованностью аффилированных лиц, совершенная с нарушением предусмотренных законодательством требований, не может быть признана недействительной:

● голосование участников хозобщества, членов совета директоров (наблюдательного совета), обратившихся с иском о признании такой сделки недействительной, не могло повлиять на результаты голосования, если указанные лица были надлежащим образом извещены о проведении общего собрания участников (заседания совета директоров (наблюдательного совета)), на котором принято решение о совершении такой сделки;

● не доказано, что совершение такой сделки повлекло или может повлечь за собой причинение убытков хозобществу или его участникам, обратившимся с иском, либо возникновение иных неблагоприятных последствий для них;

● к моменту рассмотрения дела в суде представлены доказательства последующего принятия общим собранием участников, советом директоров (наблюдательным советом) решения о соответствующей сделке в порядке, предусмотренном законодательством для принятия решения о совершении сделок, в совершении которых имеется заинтересованность аффилированных лиц.

Пункт 2

Учет аффилированных лиц

Хозобщество определяет круг его аффилированных лиц и в порядке, установленном им, письменно уведомляет их об этом и ведет учет таких лиц (ч. 3 ст. 56 Закона № 2020-XII). Рекомендуется закрепить порядок ведения учета аффилированных лиц в уставе хозобщества или ином ЛНПА, утвержденном общим собранием участников, например, в положении об аффилированных лицах.

В целях организации учета ведения аффилированных лиц целесообразно назначить лицо, ответственное за выполнение соответствующих функций (корпоративного секретаря). Обязанности корпоративного секретаря не предусмотрены квалификационными характеристиками должностей ЕКСД, в связи с чем необходимо закрепить выполнение функций по учету в должностной инструкции лица, ответственного за это направление работы. Несмотря на отсутствие в законодательстве запрета возлагать обязанности по ведению учета на одно из аффилированных лиц, рекомендуется закреплять соответствующие функции за работником хозобщества, не являющимся аффилированным.

Хозобщество вправе запросить у предполагаемых аффилированных лиц информацию, необходимую для определения круга его аффилированных лиц. Кроме того, на отдельных аффилированных лицах лежит обязанность по предоставлению хозобществу определенной информации (ч. 3, 4, 6, 7, 8 ст. 56 Закона № 2020-XII).

Для получения такой информации уполномоченное лицо направляет предполагаемым аффилированным лицам уведомления и запросы (анкеты) с предложением предоставить соответствующие сведения.

После получения ответов от предполагаемых аффилированных лиц составляется окончательный список аффилированных лиц хозобщества.

В список аффилированных лиц необходимо вносить изменения по мере необходимости, например, если меняются члены органов управления хозобщества, являющиеся аффилированными лицами. Изменения в список можно оформить отдельным документом либо оформить список в новой редакции.

Пункт 3

Порядок принятия решения о совершении сделки с заинтересованностью аффилированных лиц

Подпункт 3.1

Подготовка к принятию решения о совершении сделки с заинтересованностью аффилированных лиц

По общему правилу решение о совершении сделки с заинтересованностью аффилированных лиц принимается общим собранием участников хозобщества большинством от общего количества голосов участников, не заинтересованных в совершении этой сделки (ч. 2 ст. 57 Закона № 2020-XII).

Решение о совершении сделки с заинтересованностью принимается как на очередном, так и на внеочередном общем собрании.

Вопрос о совершении сделки с заинтересованностью аффилированных лиц должен быть включен в повестку дня. Решение по не включенному в повестку дня вопросу может быть принято в случае единогласного принятия решения общим собранием, в работе которого принимают участие все лица, имеющие право на участие в этом общем собрании, если иное не предусмотрено уставом (ч. 1 ст. 44 Закона № 2020-XII).

Решение коллегиального органа о созыве общего собрания оформляется протоколом, а единоличного – приказом (распоряжением) (ч. 1, 2 ст. 55 Закона № 2020-XII).

В соответствии с ч. 3 ст. 57 Закона № 2020-XII уставом хозобщества принятие решения о сделке, в совершении которой имеется заинтересованность аффилированных лиц, может быть отнесено к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) в случае, если стоимость имущества, являющегося предметом сделки или нескольких взаимосвязанных сделок, не превышает 2 % балансовой стоимости активов хозобщества, определенной на основании данных бухгалтерской (финансовой) отчетности за последний отчетный период (определенной на первое число месяца, в котором совершается сделка, на основании данных его КУДиР), если более высокий процент не установлен уставом. Уставом или решением общего собрания участников общества может быть определено, что в целях отнесения сделок, в совершении которых имеется заинтересованность аффилированных лиц, к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) стоимость имущества, являющегося предметом сделки или нескольких взаимосвязанных сделок, должна сопоставляться со стоимостью активов хозобщества, определенной на основании независимой оценки на первое число месяца, в котором совершается сделка.

Основанием для проведения независимой оценки является договор с юрлицом или ИП, осуществляющими оценочную деятельность (ч. 1 п. 8 Положения об оценке стоимости объектов гражданских прав в Республике Беларусь, утв. Указом Президента от 13.10.2006 № 615).

Внесение изменений в условия сделки, в совершении которой имеется заинтересованность аффилированных лиц хозобщества, осуществляется по решению органа управления хозобщества, принявшего решение о такой сделке (ч. 4 ст. 57 Закона № 2020-XII).

Председатель совета директоров созывает заседание совета директоров (ч. 8 ст. 51 Закона № 2020-XII). Соответствующее решение оформляется распоряжением (решением) председателя совета директоров. Рекомендуется указать в уставе или ЛПА перечень сведений, включаемых в такой документ, в т.ч.:

● дату, время и место (с указанием адреса) проведения заседания;

● форму, срок уведомления о заседании совета директоров и порядок направления (предоставления) информации к заседанию;

● повестку дня заседания;

● форму проведения заседания (очная или заочная);

● форму голосования по каждому вопросу повестки дня;

● кворум, необходимый для принятия решений по вопросам повестки дня.

Целесообразно назначить (избрать) из числа членов совета директоров секретаря заседаний, в обязанности которого будет входить, например:

● составление протоколов заседаний и рассылка их копий членам совета директоров;

● уведомление лиц, имеющих право участвовать в заседаниях совета директоров;

● предоставление указанным лицам информации и документов, аналогичных тем, какие предоставлялись бы общему собранию, если бы решение указанного вопроса относилось к его компетенции.

В ряде случаев для совершения сделок с заинтересованностью не требуется решения общего собрания (совета директоров):

● если все участники хозобщества являются его аффилированными лицами и заинтересованы в совершении такой сделки;

● если сделка совершается хозобществом в процессе осуществления им обычной хозяйственной деятельности и условия такой сделки существенно не отличаются от условий аналогичных сделок. Такими сделками признаются сделки, совершаемые хозобществом 3 и более раза в течение последних 12 мес., в частности, сделки по приобретению сырья и материалов, необходимых для осуществления производственно-хозяйственной деятельности, реализации готовой продукции, выполнению работ (оказанию услуг) (ч. 6, 7 ст. 57 Закона № 2020-XII).

В целях регламентации порядка действий различных специалистов хозобщества рекомендуется подготовить специализированный ЛПА по вопросам совершения сделок с заинтересованностью аффилированных лиц, например, соответствующее положение, либо детально урегулировать этот вопрос в уставе хозобщества.

В случае если крупная сделка одновременно является сделкой, в совершении которой имеется заинтересованность аффилированных лиц, и в ее совершении заинтересованы все участники хозобщества, решение о такой сделке принимается в порядке, предусмотренном для совершения крупных сделок (ч. 10 ст. 58 Закона № 2020-XII).

После принятия решения о созыве общего собрания необходимо известить всех лиц, имеющих право на участие в общем собрании, в т.ч. аффилированных лиц, имеющих заинтересованность, о проведении соответствующего собрания. Указанные лица извещаются о принятом решении уполномоченным органом хозобщества не менее чем за 30 дней до даты его проведения, если уставом не предусмотрен меньший срок, а в случае проведения внеочередного общего собрания участников хозобщества – не менее чем за 10 дней до даты проведения этого собрания, если иной срок не предусмотрен уставом хозобщества (ч. 1 ст. 39 Закона № 2020-XII). Извещение о проведении повторного общего собрания должно быть направлено не менее чем за 10 дней до даты его проведения, если иной срок не предусмотрен уставом (ч. 4 ст. 39 Закона № 2020-XII).

Участникам общего собрания участников хозобщества по вопросу совершения сделки с заинтересованностью аффилированных лиц необходимо представить следующую информацию:

● вид сделки (нескольких взаимосвязанных сделок), проект договора (договоров) (при его наличии);

● информацию об аффилированном лице, в т.ч. критерий, на основании которого лицо признано заинтересованным в совершении сделки;

● сведения о контрагенте по сделке: его финансовом состоянии, репутации на рынке, отзывы о контрагенте постоянных партнеров или клиентов;

● стоимость предмета сделки (нескольких взаимосвязанных сделок); процентное соотношение стоимости предмета сделки и стоимости активов общества;

● прогнозные показатели прибыли хозобщества по результатам совершения такой сделки;

● мнение совета директоров (при его наличии) по поводу совершения сделки.

Подпункт 3.2

Порядок проведения общего собрания участников по вопросу совершения сделки с заинтересованностью аффилированных лиц

Принявшими участие в общем собрании участников хозобщества считаются лица, зарегистрировавшиеся для участия в нем, и (или) лица, заполненные бюллетени которых получены в порядке, установленном уставом хозобщества. В случае, если бюллетень для голосования направляется с использованием систем дистанционного обслуживания, такой способ направления бюллетеня должен позволять достоверно установить, что соответствующий бюллетень направлен лицом, имеющим право на участие в общем собрании (ч. 1 ст. 43 Закона № 2020-XII). Иными словами, правомочность общего собрания участников хозобщества, проводимого в очной форме, зависит от результатов регистрации участников.

Общее собрание может быть проведено в очной, заочной или смешанной формах (ч. 1 ст. 42 Закона № 2020-XII). Форма проведения общего собрания определяется уставом либо органами хозобщества, его участниками или аудиторской организацией (аудитором-ИП), требующими его созыва (абз. 4 ч. 1 ст. 38 Закона № 2020-XII). В случае, когда она не определена уставом и указанными лицами, решение о форме проведения общего собрания принимает уполномоченный орган.

Общее собрание признается правомочным (имеет кворум), если его участники обладают в совокупности более чем 50 % голосов от общего количества голосов, принадлежащих участникам хозобщества, если уставом не предусмотрено для кворума большее число голосов. В случае отсутствия установленного кворума годовое общее собрание должно быть проведено, а внеочередное общее собрание может быть проведено повторно с той же повесткой дня. Повторное общее собрание имеет кворум, если его участники обладают в совокупности более чем 30 % голосов от общего количества голосов, если уставом хозобщества не предусмотрено для кворума большее число голосов (ч. 2 ст. 43 Закона № 2020-XII).

Общее собрание ведет его председатель, избираемый на срок и в порядке, определенные уставом и/или этим собранием. Также председательствовать на общем собрании может директор (генеральный директор) либо председатель коллегиального исполнительного органа хозобщества или совета директоров (наблюдательного совета), если иное не предусмотрено уставом.

Ведение протокола общего собрания обеспечивает председатель этого общего собрания. В уставе обязанность по ведению протокола может быть возложена на секретаря общего собрания (ч. 2 ст. 44 Закона № 2020-XII).

Решение общего собрания участников хозобщества о сделке, в совершении которой имеется заинтересованность его аффилированных лиц, принимается общим собранием большинством от общего количества голосов участников, не заинтересованных в совершении этой сделки (ч. 2 ст. 57 Закона № 2020-XII). Если для принятия положительного решения не было набрано необходимого числа голосов, то считается, что решение о совершении сделки с заинтересованностью общим собранием не принято.

Принятое решение оглашается на собрании и доводится до сведения его участников в порядке, предусмотренном для извещения о проведении общего собрания участников этого хозобщества, не позднее 10 дней после даты окончания общего собрания участников хозобщества (ч. 6 ст. 45 Закона № 2020-XII).

По итогам общего собрания в срок не позднее 5 дней после даты его окончания составляется протокол (ч. 1 ст. 47 Закона № 2020-XII).

Протокол подписывается (с визированием каждой страницы, включая решения, прилагаемые к протоколу):

● председателем общего собрания участников хозобщества;

● секретарем (при его наличии);

● не менее чем двумя членами счетной комиссии (при ее наличии);

● лицами, принявшими участие в общем собрании (если это предусмотрено уставом).

Помимо указанных лиц по решению общего собрания участников хозобщества протокол может подписываться и иными лицами.

К протоколу прилагается список лиц, зарегистрировавшихся для участия в общем собрании, и (или) лиц, заполненные бюллетени которых получены в порядке, установленном уставом. Указанный список должен содержать подписи этих лиц. Участие лиц, имеющих право на участие в общем собрании, с использованием систем дистанционного обслуживания должно быть подтверждено в порядке, предусмотренном уставом хозобщества (ч. 2 ст. 47 Закона № 2020-XII).

В соответствии с ч. 2 п. 6 Методических рекомендаций № 26 решение о сделке с заинтересованностью должно содержать указание на ее участников, предмет, сумму сделки, ее существенные условия.

Подпункт 3.3

Порядок проведения заседания совета директоров по вопросу совершения сделки с заинтересованностью аффилированных лиц

Заседание совета директоров хозобщества признается правомочным, если на нем присутствует не менее половины от количества избранных его членов. В уставе может быть определено большее число присутствующих членов совета директоров, необходимое для признания заседания правомочным (ч. 5 ст. 52 Закона № 2020-XII).

Решение о совершении сделки с заинтересованностью аффилированных лиц принимается большинством голосов независимых директоров. Если в составе совета директоров число независимых директоров менее установленного уставом кворума для проведения заседания, решение о такой сделке принимается общим собранием участников (ч. 3 ст. 57 Закона № 2020-XII).

Решения совета директоров хозобщества могут приниматься методом опроса его членов, если это предусмотрено уставом (ч. 9 ст. 52 Закона № 2020-XII). В связи с этим заседание совета директоров может быть проведено в заочной форме, т.е. когда члены совета директоров высказывают свое мнение по вопросам повестки дня путем подачи бюллетеня (ч. 1 ст. 46 Закона № 2020-XII).

При принятии решений советом директоров каждый его член обладает одним голосом, если иное не предусмотрено уставом. В случае равенства голосов членов совета директоров его председатель имеет право решающего голоса, если иное не предусмотрено уставом (ч. 6 ст. 52 Закона № 2020-XII).

Решение совета директоров оформляется протоколом, который подписывается его председателем (ч. 6 ст. 52 Закона № 2020-XII). Порядок оформления протокола целесообразно урегулировать в уставе или ЛПА хозобщества.

Пункт 4

Раскрытие информации о сделках с заинтересованностью аффилированных лиц

На хозобществе лежит обязанность по раскрытию для всеобщего сведения информации о сделках с заинтересованностью аффилированных лиц.

Согласно ч. 9 ст. 57 Закона № 2020-XII хозобщество обязано раскрывать для всеобщего сведения информацию о сделках, в совершении которых имелась заинтересованность:

● членов совета директоров (наблюдательного совета), членов коллегиального исполнительного органа, лица, осуществляющего полномочия единоличного исполнительного органа, физлица, являющегося заместителем (первым заместителем) директора (генерального директора) хозобщества;

● супруга (супруги), родителей, совершеннолетних детей и их супругов, усыновителей, совершеннолетних усыновленных (удочеренных) и их супругов, деда, бабки, совершеннолетних внуков и их супругов, родных братьев и сестер и родителей супруга (супруги) членов совета директоров (наблюдательного совета), членов коллегиального исполнительного органа, физлица, осуществляющего полномочия единоличного исполнительного органа хозобщества;

● членов коллегиальных органов управления юрлица, осуществляющего полномочия единоличного исполнительного органа хозобщества, физлица или юрлица, осуществляющего полномочия единоличного исполнительного органа этого юрлица.

Пример 2.

Сообщение о заключении сделки с заинтересованностью аффилированных лиц (фрагмент)

Хозобщество раскрывает соответствующую информацию посредством опубликования в печатных СМИ, определенных уставом, и/или размещения на сайте хозобщества в глобальной компьютерной сети Интернет. При этом раскрытие информации о сделке с заинтересованностью аффилированных лиц должно осуществляться не позднее 3 дней с даты принятия соответствующего решения о совершении указанной сделки (ч. 9 ст. 57 Закона № 2020-XII).

Хозобщество обязано по требованию любого участника предоставлять информацию о сделках с заинтересованностью, подлежащую раскрытию, в порядке, предусмотренном уставом хозобщества для предоставления информации об этом обществе (ч. 11 ст. 57 Закона № 2020-XII). АО при определенных обстоятельствах обязано раскрывать информацию о совершении сделки, в отношении которой имеется заинтересованность его аффилированных лиц, в сроки и порядке, установленные НПА (ч. 1, абз. 3 ч. 2 ст. 56 Закона № 231-З).

Пункт 5

Последствия совершения хозобществом сделки с заинтересованностью аффилированных лиц

Сделка, в совершении которой имеется заинтересованность аффилированных лиц, совершенная с нарушением требований законодательства и/или нарушающая права и законные интересы хозобщества, его участников, является оспоримой и может быть признана судом недействительной. Надлежащими истцами по таким искам являются (ч. 1 ст. 57¹ Закона № 2020-XII):

● само хозобщество;

● его участники;

● члены совета директоров (наблюдательного совета);

● члены коллегиального исполнительного органа.

В соответствии с ч. 2 ст. 57¹ Закона № 2020-XII предусмотрен ряд случаев, когда сделка, в совершении которой имеется заинтересованность аффилированных лиц, совершенная с нарушением установленных требований, не может быть признана недействительной:

● голосование участников хозобщества, членов совета директоров (наблюдательного совета), обратившихся с иском о признании такой сделки недействительной, не могло повлиять на результаты голосования, если эти лица были надлежащим образом извещены о проведении общего собрания участников хозобщества (заседания совета директоров (наблюдательного совета)), на котором принято решение о совершении такой сделки;

● не доказано, что совершение такой сделки повлекло или может повлечь за собой причинение убытков хозобществу или его участникам, обратившимся с иском, либо возникновение иных неблагоприятных последствий для них;

● к моменту рассмотрения дела в суде представлены доказательства о последующем принятии общим собранием участников хозобщества, советом директоров (наблюдательным советом) решения о такой сделке в порядке, предусмотренном законодательством для принятия решения о совершении сделок, в совершении которых имеется заинтересованность аффилированных лиц.

В случае причинения хозобществу убытков в результате совершения сделки с заинтересованностью аффилированного лица такое лицо несет перед хозобществом ответственность в размере причиненных убытков, если это аффилированное лицо предложило к заключению сделку заведомо не в интересах хозобщества и/или не приняло мер по предотвращению ее заключения. При этом, если аффилированное лицо, заинтересованное в совершении сделки, получило вследствие ее совершения доходы, хозобщество вправе требовать возмещения наряду с другими убытками также упущенной выгоды в размере не менее полученных этим лицом доходов. В случае если ответственность несут несколько аффилированных лиц хозобщества, их ответственность является солидарной (ч. 3 ст. 57¹ Закона № 2020-XII).

Члены совета директоров (наблюдательного совета), принявшие решение о сделке, в совершении которой имеется заинтересованность его аффилированных лиц, в результате совершения которой хозобществу причинены убытки, несут ответственность перед хозобществом в размере понесенного им ущерба солидарно с указанными аффилированными лицами.

От возмещения указанного ущерба освобождаются не заинтересованные в такой сделке члены совета директоров (наблюдательного совета) хозобщества, в т.ч. голосовавшие за принятие решения, в случае если будет доказано, что они действовали надлежащим образом с соблюдением требований к деятельности членов органов управления хозобщества, установленных законодательством (ч. 4 ст. 57¹ Закона № 2020-XII).

В случае причинения хозобществу убытков в результате совершения сделки с заинтересованностью аффилированных лиц отдельные должностные лица и органы управления обществом: член совета директоров (наблюдательного совета), голосовавший против принятия решения о такой сделке; не заинтересованное в указанной сделке лицо, осуществляющее полномочия единоличного исполнительного органа хозобщества; председатель коллегиального исполнительного органа или иной его член; участник (участники) хозобщества, – должны письменно обратиться к председателю совета директоров (наблюдательного совета) с требованием о вынесении вопроса о возмещении соответствующими лицами причиненных хозобществу убытков (ч. 7 ст. 57¹ Закона № 2020-XII).

Пример 3.

Формулировка обращения к председателю совета директоров (наблюдательного совета)

На основании полученного требования председатель совета директоров (наблюдательного совета) в срок не позднее 5 к.д. со дня его поступления либо по собственной инициативе обязан созвать заседание совета директоров (наблюдательного совета) для решения вопроса о возмещении причиненных хозобществу убытков. Решение доводится до сведения лиц, письменно обратившихся к председателю совета директоров (наблюдательного совета) с требованием о вынесении вопроса о возмещении причиненных хозобществу убытков, в течение 3 к.д. с даты проведения заседания (ч. 8, 9 ст. 57¹ Закона № 2020-XII). Законодательство не определяет порядок указанного информирования. Соответствующую информацию следует доводить до сведения уполномоченных лиц путем направления письменного уведомления. Для того чтобы предоставить вышеуказанные сведения, можно воспользоваться выпиской из решения совета директоров с информацией по необходимому вопросу.

В случае если председателем совета директоров (наблюдательного совета) не приняты меры по созыву заседания совета директоров (наблюдательного совета), либо в установленный срок лицами, письменно обратившимися к председателю совета директоров (наблюдательного совета) с требованием о вынесении вопроса о возмещении причиненных хозобществу убытков, не получено решение совета директоров (наблюдательного совета) по вопросу возмещения указанных убытков, либо советом директоров (наблюдательным советом) принято решение о непредъявлении к виновным лицам требования о возмещении указанных убытков или эти лица отказались добровольно возместить убытки, они могут быть взысканы в интересах хозобщества в судебном порядке по иску:

● хозобщества;

● не заинтересованных в сделке членов совета директоров (наблюдательного совета), уполномоченных его решением, принятым большинством не менее 2/3 голосов не заинтересованных в сделке членов совета директоров (наблюдательного совета);

● участника (участников) хозобщества (ч. 10 ст. 57¹ Закона № 2020-XII).

В случае если в хозобществе не предусмотрено образование совета директоров (наблюдательного совета), не заинтересованные в указанной сделке лицо, осуществляющее полномочия единоличного исполнительного органа, либо председатель коллегиального исполнительного органа или иной его член, либо участники хозобщества вправе потребовать проведения внеочередного общего собрания участников для принятия решения о возмещении виновными лицами убытков, причиненных хозобществу в результате совершения сделки с заинтересованностью его аффилированных лиц.

Если уполномоченным органом хозобщества в установленный срок не принято решение о созыве и проведении заседания совета директоров (наблюдательного совета) либо общим собранием участников не принято решение о предъявлении к виновным лицам требования о возмещении указанных убытков или эти лица отказались добровольно возместить убытки, такие убытки могут быть взысканы в интересах хозобщества в судебном порядке по иску самого хозобщества либо не заинтересованных в сделке председателя коллегиального исполнительного органа или иного его члена либо участника (участников) (ч. 11 ст. 57¹ Закона № 2020-XII).