Новый порядок осуществления депозитарной деятельности

Материал подготовлен с использованием правовых актов по состоянию на 18 сентября 2018 г.

Комментируются нормы постановления Минфина от 28.04.2018 № 30, предусматривающие порядок осуществления депозитарной деятельности.

ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ

● Закон от 05.01.2015 № 231-З «О рынке ценных бумаг» (далее – Закон № 231-З)

● постановление Минфина от 28.04.2018 № 30 «Об утверждении Инструкции о порядке осуществления депозитарной деятельности и признании утратившими силу некоторых постановлений Министерства финансов Республики Беларусь и их структурных элементов» (далее – Постановление № 30; Инструкция № 30)

● постановление Минфина от 22.11.2006 № 143 «О регулировании депозитарной деятельности» (далее – Постановление № 143)

В рамках дальнейшего развития сферы рынка ценных бумаг и оптимизации НПА Минфином принято Постановление № 30, которое вступает в силу с 19.02.2019.

Постановлением № 30 вносятся редакционные правки в ряд ранее применяемых терминов: «анкета депонента», «блокировка ценных бумаг», «депозитарий эмитента», «депозитарный учет прав на ценные бумаги», «операционный день», «регистрационный код депозитария». Расширено значение терминов «инициатор перевода ценных бумаг» и «оператор счета депо». В первый термин включен перечень субъектов, которые могут быть инициаторами перевода, а второй дополнен профессиональным участником рынка ценных бумаг, осуществляющим деятельность по организации торговли ценными бумагами. Исключены термины, значение которых регулируется Законом № 231-З: «депонент», «депозитарий», «накопительный счет «депо». Уточняется значение термина «уполномоченные депозитарии». Термин «справочник выпусков ценных бумаг» в соответствии с терминологией, применяемой в Законе № 231-З, трансформировался в ряд новых терминов: «справочник ценных бумаг» и «справочник выпусков эмиссионных ценных бумаг», а термин «выпуск ценных бумаг» – в «выпуск эмиссионных ценных бумаг». Исключены термины, имеющие узкое смысловое значение: «депонент центрального депозитария», «операционный день центрального депозитария». Значения словосочетаний «перевод ценных бумаг», «внутридепозитарный перевод ценных бумаг», «междепозитарный перевод ценных бумаг» не изменились, но в соответствии с правилами нормотворчества переведены в разряд терминов. Термин «запись на счете «депо» исключен в связи с изменением подходов в учете ценных бумаг на счетах «депо».

В отличие от ранее существовавших правил основные документы, определяющие организацию депозитарного учета, их изменения и дополнения вместо представления в Департамент по ценным бумагам Минфина не позднее 10 рабочих дней с даты их утверждения (внесения изменений) депозитарий размещает на официальном сайте депозитария в сети Интернет либо на официальном сайте центрального депозитария в сети Интернет, а также на едином информационном ресурсе рынка ценных бумаг не позднее чем за 2 рабочих дня до даты вступления их в силу.

Расширен перечень случаев продления операционного дня центрального депозитария. Кроме ранее предусмотренных исключительных случаев, связанных с производственной необходимостью, операционный день может быть продлен по инициативе Минфина либо Департамента по ценным бумагам Минфина, Национального банка, а также организаторов торговли ценными бумагами, клиринговых организаций как посредством направления электронного сообщения заинтересованным сторонам (депозитариям, организаторам торговли ценными бумагами, клиринговым организациям), так и путем размещения соответствующей информации на официальном сайте центрального депозитария в сети Интернет.

Отдельным изменениям подвергся депозитарный учет. Структурирован перечень счетов, которые открываются для осуществления аналитического депозитарного учета. Так, в депозитариях и центральном депозитарии открываются следующие виды счетов «депо»:

● корреспондентский счет «депо» НОСТРО;

● счета «депо» депонентов;

● счет «депо» «Неустановленный владелец»;

● клиринговый счет «депо».

В центральном депозитарии, кроме перечисленных выше, также открываются счета «депо» следующих видов:

● счет «депо» места хранения;

● корреспондентский счет «депо» ЛОРО.

Существенные изменения внесены в план счетов синтетического депозитарного учета. Структурированы и введены новые группы счетов для учета ценных бумаг, заблокированных по различным основаниям: для торгов, на основании предписания о приостановлении торгов определенным выпуском ценных бумаг или всеми ценными бумагами эмитента, в связи с предстоящей консолидацией (предстоящим дроблением) акций. Ряд новых счетов предназначен для учета: инвестиционных паев; ценных бумаг у эмитента иностранных депозитарных расписок.

Изменены название и назначение счетов:

Исключен счет 650 «Ценные бумаги у комиссионера».

В Инструкции № 30 предусмотрено использование клиринговых счетов при осуществлении сделок с ценными бумагами не только через организатора торговли ценными бумагами (ранее – ОАО «Белорусская валютно-фондовая биржа»), но и через клиринговые организации.

По-прежнему в рамках счета «депо» открываются разделы счета «депо», на которых осуществляется учет прав на ценные бумаги, обременений (ограничений) этих прав. Использовавшийся ранее раздел «Блокировано для торгов на фондовой бирже» (номер – 09) переименован в раздел «Торговый» без указания нумерации. Дополнительные разделы корреспондентских счетов «депо» ЛОРО могут открываться на основании приказа руководителя центрального депозитария. Ранее допускалось повторное использование номера раздела счета «депо» после его закрытия. В Инструкции № 30 эта норма не предусмотрена.

Определены иные сроки уведомления о введении новых разделов корреспондентских счетов «депо» ЛОРО: не позднее 3 рабочих дней до их введения, а раздела «Торговый» – в течение операционного дня открытия этого раздела. Уведомление осуществляется в порядке, предусмотренном договором на установление корреспондентских отношений, а также на официальном сайте центрального депозитария в сети Интернет.

Учетные регистры депозитария дополнены анкетами инвестиционных паев, включенных в реестр инвестиционных фондов Государственного реестра ценных бумаг, и анкетами бездокументарных закладных.

Реквизиты операционного журнала дополнены информацией (при ее наличии) о виде, категории и типе ценной бумаги.

Из первичных документов исключен глобальный сертификат выпуска ценных бумаг, который использовался в центральном депозитарии.

В связи с активным внедрением информационных технологий в экономический оборот в Инструкции № 30 введено новое понятие «система электронного документооборота рынка ценных бумаг», которая используется для передачи первичных и иных документов, связанных с осуществлением депозитарных операций, между центральным депозитарием, депозитариями, организаторами торговли ценными бумагами и клиринговыми организациями.

Исключены условия в отношении ценных бумаг, зачисляемых на счет «депо» депонента.

В рамках упрощения экономических отношений документы, представленные депозитарием в центральный депозитарий для заключения договора на установление корреспондентских отношений и открытия корреспондентского счета «депо» ЛОРО, заверяются подписью руководителя депозитария либо иного лица, уполномоченного действовать от имени депозитария, с указанием наименования должности, фамилии и инициалов, даты.

Регламентирован перечень документов, представляемых депозитарием-нерезидентом в центральный депозитарий для открытия корреспондентского счета «депо» ЛОРО.

Расширен перечень случаев открытия депозитарием эмитента накопительных счетов «депо» владельцам, приобретающим ценные бумаги эмитента в процессе их размещения. Так, накопительные счета «депо» открываются при реорганизации юрлица, при дополнительном выпуске акций, при открытой или закрытой продаже облигаций.

Установлено, что функции оператора счета «депо» в отношении торговых разделов, открываемых на корреспондентских счетах «депо» ЛОРО, счетах «депо» депонентов, осуществляют организатор торговли ценными бумагами и клиринговая организация.

При заключении депозитарного договора перечень документов, представляемых эмитентом депозитарию после госрегистрации (регистрации) выпуска эмиссионных ценных бумаг, дополнен решением о выпуске эмиссионных ценных бумаг либо его копией и первичными документами для перевода ценных бумаг со счета «депо» эмитента на счета «депо» их владельцев.

Предусмотрено несколько вариантов выдачи выписки об операциях по счету «депо», разделу счета «депо» и выписки об их состоянии: на бумажном носителе, а также, если предусмотрено депозитарным договором, в виде электронного документа, подписанного ЭЦП или в электронном виде без ЭЦП. Выписка на бумажном носителе кроме подписи уполномоченного работника депозитария, фамилии и инициалов, печати (штампа) депозитария должна содержать наименование его должности и дату.

Ранее в реестр владельцев ценных бумаг эмитента по его требованию включалась дополнительная информация о номерах и наименованиях пассивных балансовых счетов, по которым отражены ценные бумаги, в разрезе владельцев ценных бумаг, а также платежные реквизиты для выплаты доходов по ценным бумагам и денежных средств при погашении ценных бумаг. В Инструкции № 30 эта информация в реестре владельцев ценных бумаг является обязательной.

Запрос на получение конфиденциальной информации может быть представлен в виде электронного депозитарного документа, подписанного ЭЦП, посредством системы электронного документооборота рынка ценных бумаг или посредством системы межведомственного электронного документооборота госорганов Республики Беларусь. В свою очередь, конфиденциальная информация может быть представлена центральным депозитарием в виде электронного депозитарного документа, подписанного ЭЦП, посредством системы электронного документооборота рынка ценных бумаг либо в электронном виде на цифровом носителе.

Вводится расшифровка понятий «перевод ценных бумаг», «начало осуществления перевода ценных бумаг», «завершение осуществления перевода ценных бумаг». Уточняются реквизиты поручений «депо». Предусмотрены различные формы представления поручений «депо» и требования, к ним предъявляемые: на бумажном носителе в 3 экз. с подписью инициатора перевода ценных бумаг и оттиском печати, если она используется, согласно представленной в депозитарий карточке с образцами подписей, электронное поручение «депо» либо поручение «депо» в электронном виде без использования ЭЦП. Перечислены случаи отказа в осуществлении перевода ценных бумаг. Описан порядок действий депозитария в случае возникновения технической ошибки депозитария или депонента для осуществления исправительного перевода. В Инструкции № 30 подробно изложен порядок междепозитарных переводов ценных бумаг.

Для осуществления депозитарных операций, связанных с расчетами ценными бумагами по итогам торгов в торговой системе организатора торговли ценными бумагами, производится блокировка ценных бумаг на торговые разделы счетов «депо» депонентов на основании поручения «депо». Описан порядок действий по осуществлению исправительного перевода в результате ошибки организатора торговли ценными бумагами (клиринговой организации) либо в связи с неверно представленной в торговую систему организатора торговли ценными бумагами (клиринговой организации) информацией. Расширен перечень случаев разблокировки ценных бумаг.

Уточняются особенности осуществления депозитарных операций, связанных с передачей выпуска эмиссионных ценных бумаг на централизованный учет (учет и хранение) в депозитарную систему.

Основным нововведением Постановления № 30 можно считать появление новых глав, описывающих особенности осуществления депозитарных операций с ценными бумагами эмитентов-нерезидентов и с инвестиционными паями.