Платежное требование в расчетах с нерезидентом

Материал подготовлен с использованием правовых актов по состоянию на 8 ноября 2018 г.

Рассматривается возможность использования платежного требования в расчетах с резидентами Российской Федерации.

ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ

● Федеральный закон Российской Федерации от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (далее – Закон № 395-1)

● Положение о правилах осуществления перевода денежных средств, утв. Банком России от 19.06.2012 № 383-П (далее – Положение № 383-П)

● Банковский кодекс (далее – БК)

● Инструкция о банковском переводе, утв. постановлением Правления Национального банка от 29.03.2001 № 66 (далее – Инструкция № 66)

Банки Республики Беларусь активно выдают кредиты различным субъектам хозяйствования. Обеспечением исполнения обязательств кредитополучателей являются гарантийный депозит денег, перевод на кредитодателя правового титула на имущество, в т.ч. на имущественные права, залог недвижимого и движимого имущества, поручительство, гарантия и иные способы, предусмотренные законодательством Республики Беларусь или договором.

Стандартной банковской практикой является включение в договор поручительства права банка в случае неисполнения (ненадлежащего исполнения) поручителем своих обязательств по договору поручительства на списание (без предоставления дополнительных платежных инструкций поручителя) суммы задолженности с текущего (расчетного) банковского счета поручителя в белорусских рублях и (или) инвалюте, открытого в этом банке, и (или) предъявление платежного требования к текущим (расчетным) банковским счетам поручителя в белорусских рублях и (или) инвалюте. Также в договоре поручительства закрепляются обязанности поручителя:

●  в установленный договором срок включить банк в заявление на акцепт платежных требований банка с оплатой в день их поступления (далее – заявление) в белорусских рублях и инвалюте для совершения платежей по договору поручительства и представить банку копии заявлений, заверенные работником банка, в котором открыты счета поручителя;

●  в случае открытия после заключения договора поручительства нового текущего (расчетного) банковского счета оформить заявление к этому счету и представить банку заверенную копию заявления в установленный договором срок;

●  не исключать банк из заявлений и не отзывать их на протяжении всего периода действия договора поручительства.

Далее рассматривается возможность использования платежного требования в ситуации, когда поручителем в обеспечение исполнения обязательств по кредитному договору является юрлицо (третье лицо), зарегистрированное на территории Российской Федерации.

Использование платежного требования по белорусскому праву

В соответствии со ст. 231 БК расчеты могут проводиться в безналичной или наличной форме. Под расчетами в безналичной форме понимаются расчеты между физлицами и юрлицами либо с их участием, проводимые через банк или небанковскую кредитно-финансовую организацию, его (ее) филиал в безналичном порядке.

Расчеты в безналичной форме проводятся в виде банковского перевода (в т.ч. посредством прямого дебетования счета), денежного перевода, аккредитива, инкассо, банковского платежного обязательства.

В ст. 232 БК установлено, что расчеты в безналичной форме в виде банковского перевода проводятся на основании платежных инструкций посредством:

●  представления расчетных документов (платежного поручения, платежного требования, платежного ордера);

●  использования платежных инструментов (банковской платежной карточки и других инструментов) и средств платежа при осуществлении соответствующих операций;

●  представления и использования иных документов и инструментов в случаях, предусмотренных Национальным банком.

Согласно ч. 1 ст. 252 БК платежное требование является платежной инструкцией, содержащей требование бенефициара (взыскателя) к плательщику об уплате определенной суммы денежных средств через банк.

На основании п. 42 Инструкции № 66 платежное требование с акцептом плательщика применяется при осуществлении внутренних банковских переводов денежных средств за отгруженные товары, выполненные работы, оказанные услуги и в иных случаях, предусмотренных договором между бенефициаром и плательщиком.

Таким образом, законодательство Республики Беларусь не допускает использование платежного требования с акцептом плательщика по международным банковским переводам.

Использование платежного требования по российскому праву

В соответствии со ст. 31 Закона № 395-1 кредитная организация осуществляет расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным Банком России, при отсутствии правил проведения отдельных видов расчетов – по договоренности между собой, при осуществлении международных расчетов – в порядке, установленном федеральными законами и правилами, принятыми в международной банковской практике.

Согласно ст. 6 Федерального закона Российской Федерации от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» (далее – Закон № 161-ФЗ) при осуществлении безналичных расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямом дебетовании) оператор по переводу денежных средств на основании договора с плательщиком осуществляет списание денежных средств с банковского счета плательщика с его согласия (акцепта плательщика) по распоряжению получателя средств (далее – требование получателя средств). Право получателя средств предъявлять требование к банковскому счету плательщика должно быть предусмотрено договором между обслуживающим плательщика оператором по переводу денежных средств и плательщиком.

Акцепт плательщика может быть дан до поступления требования получателя средств (заранее данный акцепт плательщика) или после его поступления обслуживающему плательщика оператору по переводу денежных средств. Акцепт плательщика может быть дан в договоре между обслуживающим плательщика оператором по переводу денежных средств и плательщиком либо в виде отдельного документа или сообщения. Акцепт плательщика может быть дан в отношении одного или нескольких получателей средств, одного или нескольких требований получателя средств.

Основным документом в российском законодательстве, регламентирующим порядок использования, оформления и выставления платежного требования, является Положение № 383-П.

Положение № 383-П выделяет следующие формы безналичных расчетов:

●  расчеты платежными поручениями;

●  расчеты по аккредитиву;

●  расчеты инкассовыми поручениями;

●  расчеты чеками;

●  расчеты в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование);

●  расчеты в форме перевода электронных денежных средств.

Формы безналичных расчетов избираются плательщиками, получателями средств самостоятельно и предусматриваются договорами, заключаемыми ими со своими контрагентами.

Согласно подп. 2.9.1 п. 2.9 Положения № 383-П при наличии заранее данного акцепта плательщик вправе изменить его условия или отозвать заранее данный акцепт в порядке, установленном договором, до поступления распоряжения в банк плательщика.

Исходя из анализа Положения № 383-П можно сделать вывод о невозможности использования платежного требования с акцептом по международным банковским переводам.

Это подтверждается следующим:

1. Положение № 383-П устанавливает правила осуществления перевода денежных средств Банком России, кредитными организациями на территории Российской Федерации в валюте Российской Федерации.

2. В соответствии с подп. 1.2 п. 1 Положения № 383-П плательщиками, получателями средств являются юрлица, ИП, физлица, занимающиеся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, физлица, банки. При этом под банками понимаются Банк России и кредитные организации.

Статьей 1 Закона № 395-1 определено, что кредитная организация – юрлицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Законом № 395-1.

Таким образом, банк Республики Беларусь не является банком в контексте Положения № 383-П и не может являться получателем средств.

3. В подп. 1.10 п. 1 Положения № 383-П установлено, что перечень и описание реквизитов распоряжений – платежного поручения, инкассового поручения, платежного требования, платежного ордера – приведены в приложениях 1 и 8 к Положению № 383-П. Указанные распоряжения применяются в рамках форм безналичных расчетов, предусмотренных подп. 1.1 п. 1 Положения № 383-П. Формы платежного поручения, инкассового поручения, платежного требования, платежного ордера на бумажных носителях приведены в приложениях 2, 4, 6 и 9 к Положению № 383-П.

В приложении 1 «Перечень и описание реквизитов платежного поручения, инкассового поручения, платежного требования» к Положению № 383-П указаны реквизиты платежного требования и порядок их заполнения, часть которых (например, № 14, 15, 17) изначально не может быть заполнена банком, зарегистрированным на территории Республики Беларусь.

Вышеизложенный анализ проведен относительно возможности использования платежных требований с акцептом на основе анализа судебной практики и российского законодательства, имеющихся в открытом доступе. С учетом сложившейся банковской практики списание денежных средств со счета поручителя – резидента Российской Федерации возможно в случаях и порядке, установленных Правилами Международной торговой палаты «Унифицированные правила по инкассо» (Публикация МТП № 522, редакция 1995 года).