Порядок проведения валютно-обменных операций

Материал подготовлен с использованием правовых актов по состоянию на 2 июля 2021 г.

Комментируются нормативные правовые предписания постановления Правления Национального банка от 28.05.2021 № 141, а именно: порядок проведения валютно-обменных операций на внутреннем валютном рынке физлицами, юрлицами, ИП, банками Республики Беларусь и иностранными банками, а также установления обменных курсов и организации работы обменных пунктов и касс при проведении таких операций.

ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ

● Инструкция о порядке проведения валютно-обменных операций, утв. постановлением Правления Национального банка от 28.05.2021 № 141 (далее – Инструкция № 141)

Инструкция № 141 принята в рамках дальнейшего совершенствования сферы валютного регулирования, упрощения порядка проведения валютных операций и расширения возможностей физических и юридических лиц по их совершению. Инструкция № 141 вступает в силу 09.07.2021.

Инструкцией № 141 регулируется порядок проведения валютно-обменных операций на внутреннем валютном рынке физлицами, юрлицами, ИП, банками Республики Беларусь и иностранными банками, а также порядок установления обменных курсов и организации работы обменных пунктов и касс при проведении таких операций.

Действие Инструкции № 141 не распространяется на:

● порядок проведения валютно-обменных операций при использовании банковских платежных карточек, в т.ч. в терминалах автоматического обмена валюты;

● порядок установления и применения обменных курсов по валютно-обменным операциям, совершаемым при использовании банковских платежных карточек, а также доведения информации о таких обменных курсах до сведения юрлиц, ИП, физлиц;

● порядок проведения валютно-обменных операций при осуществлении денежных переводов в случае, если такие операции предусмотрены в системах денежных переводов;

● порядок проведения валютно-обменных операций, осуществляемых при взыскании денежных средств в бесспорном порядке.

Проведение валютно-обменных операций банками возможно только при наличии специального разрешения (лицензии) на осуществление банковской деятельности с правом выполнения таких операций. На биржевом валютном рынке банки проводят валютно-обменные операции от своего имени и за свой счет либо от своего имени, но по поручению и за счет юридических или физических лиц, а также банков.

В соответствии с п. 7 Инструкции № 141 валютно-обменные операции могут проводиться юрлицами, физлицами, ИП с использованием систем дистанционного банковского обслуживания.

На торгах биржи валютно-обменные операции могут проводиться субъектами самостоятельно либо по их поручению через банк.

Банки в ЛПА определяют правила проведения валютно-обменных операций с физлицами с учетом специфики работы банка, объема и разновидностей проводимых операций, а также порядок работы с инвалютой в виде монет.

Валютно-обменные операции с юрлицами осуществляются в соответствии с условиями заключенных между ними договоров.

При проведении валютно-обменных операций и операций по обмену наличной инвалюты одного вида на безналичную инвалюту того же вида с банками возможно использование наличной инвалюты.

Согласно п. 8 Инструкции № 141 банки проводят валютно-обменные операции с инвалютами, по которым Национальный банк устанавливает официальный курс белорусского рубля.

На биржевом валютном рынке обменный курс определяется в ходе торгов. На внебиржевом валютном рынке обменный курс для юрлиц устанавливается на договорной основе (п. 9 Инструкции № 141).

По валютно-обменным операциям на внебиржевом валютном рынке банк не взимает вознаграждение (плату). На биржевом валютном рынке при проведении валютно-обменных операций по поручению юридических или физических лиц банк имеет право взимать плату, кроме операций со средствами бюджетов или государственных внебюджетных фондов (п. 10 Инструкции № 141).

Заявки на покупку, продажу, конверсию (обмен) инвалюты представляются в банк на бумажном носителе или в виде электронного документа, в т.ч. посредством систем дистанционного банковского обслуживания. Порядок хранения заявок определяется банком самостоятельно, а срок хранения устанавливается в соответствии с законодательством.

Открытие обменных пунктов, установка терминалов автоматического обмена валюты осуществляется на основании приказа уполномоченного лица банка, в котором указывается следующая информация:

● перечень работников банка (фамилия, собственное имя, отчество), на которых возлагаются руководство и контроль за деятельностью обменного пункта, организация работы терминала автоматического обмена валюты;

● номер обменного пункта, терминала автоматического обмена валюты;

● адрес (по обменным пунктам на базе бронированных автомобилей – возможные места стоянки автомобилей, по терминалам автоматического обмена валют – места их расположения);

● режим работы обменного пункта;

● перечень валютно-обменных и иных банковских операций (п. 18 Инструкции № 10).

Каждый обменный пункт, терминал автоматического обмена валюты имеет индивидуальный номер, который в одном банке не может быть продублирован.

Если необходимо изменить номер обменного пункта, издается приказ о закрытии обменного пункта и открытии нового обменного пункта.

Вывод из эксплуатации терминала автоматического обмена валюты и установление нового терминала осуществляется на основании приказа.

Валютно-обменные операции в кассах банка совершаются на основании приказа уполномоченного лица.

В обменных пунктах, кассах банков проводится как покупка, так и продажа наличной инвалюты.

У обменного пункта, кассы в доступном для всеобщего обозрения месте должен находиться стенд, на котором указывается следующая обязательная информация:

● наименование банка;

● номер обменного пункта, кассы;

● перечень проводимых валютно-обменных и иных банковских операций;

● установленные обменные курсы покупки и продажи инвалюты;

● установленные обменные курсы конверсии (обмена) инвалюты;

● режим работы обменного пункта, кассы с указанием периодичности и продолжительности технических и обеденных перерывов;

● расположение близлежащих (не менее трех) обменных пунктов, касс данного банка;

● особые условия проведения валютно-обменных операций, установленные Национальным банком;

● номер телефона для предложений и замечаний о работе обменного пункта, кассы.

Информация об обменных курсах может быть указана на специальном электронном табло.

Обменный пункт, касса оснащаются техническими средствами для определения подлинности инвалюты и белорусских рублей с возможностью осуществления не менее 6 видов контроля:

● в проходящем световом потоке;

● в косо падающем световом потоке;

● при 10-кратном увеличении;

● контроль магнитных меток;

● в ультрафиолетовом свете;

● в инфракрасной области спектра.

Кроме технических средств определение подлинности, платежности наличной инвалюты может осуществляться по справочным материалам, имеющимся на бумажном носителе или в электронном виде.

В терминале автоматического обмена валюты должен выполняться контроль машиночитаемых признаков подлинности банкнот (ультрафиолетовая защита, инфракрасная защита, магнитная защита и контроль визуального образа банкнот, их размерные характеристики и оптическая плотность бумаги).

У кассира должно быть удостоверение работника банка, а при его отсутствии – документ, удостоверяющий личность.

Посторонние лица не могут находиться в помещении обменного пункта, кассы, кроме лиц, уполномоченных банком, работников инкассации, проверяющих.

Личные денежные средства кассира запрещено хранить в обменном пункте, кроме их нахождения в изолированном месте этого обменного пункта, закрытом на ключ.

В одном обменном пункте может быть несколько рабочих мест кассиров, изолированных друг от друга. Поэтому кассиры ведут отдельный учет валютно-обменных операций (п. 24, 25 Инструкции № 141).

При осуществлении валютно-обменных операций с использованием программно-технических средств, терминалов автоматического обмена валют физлицу выдается подтверждающий документ, который содержит следующую информацию:

● дата и время проведения валютно-обменной операции;

● наименование банка;

● место проведения валютно-обменной операции (обменный пункт, касса, терминал автоматического обмена валют);

● номер обменного пункта, кассы, терминала автоматического обмена валют;

● номер документа, подтверждающего проведение валютно-обменной операции;

● наименование и (или) код инвалюты;

● принятая сумма инвалюты, белорусских рублей;

● сумма белорусских рублей, инвалюты, подлежащая выдаче либо перечислению;

● обменный курс.

В этом документе может содержаться иная информация.

Если по техническим причинам в терминале автоматического обмена валюты отсутствует возможность выдачи физлицу подтверждающего документа, то информация об этом должна появляться на экране до проведения валютно-обменной операции.

Банки для обеспечения проведения валютно-обменных операций в ЛПА должны определить размер аванса и подкрепления обменных пунктов и касс инвалютой.

Необходимость подкрепления обменных пунктов, касс наличной инвалютой, спрос на которую является незначительным, определяется банком самостоятельно. Если аванс в такой валюте не выдавался, то операции могут проводиться в пределах суммы, купленной у физлиц в течение рабочего дня (п. 15 Инструкции № 141).

В соответствии с п. 16 Инструкции № 141 банк должен обеспечить обменные пункты, кассы банкнотами и монетами различного номинала в достаточном объеме для проведения валютно-обменных операций и выдачи сдачи. Банк не имеет права вводить ограничения по номиналу банкнот.

Кассир не может отказать физлицу в продаже, конверсии (обмене) наличной инвалюты, которая находится в обменном пункте, кассе и получена для продажи в виде аванса или подкрепления, а также куплена в течение рабочего дня.

Кассир имеет право не продавать физлицу наличную инвалюту, которая находится в обменном пункте, кассе и предназначена для выдачи со счетов физлиц, для выдачи юрлицам на расходы, разрешенные законодательством, для выдачи сдачи, проведения конверсии (обмена) (п. 14 Инструкции № 141).

Порядок установления обменных курсов для проведения валютно-обменных операций с физлицами определяется в ЛПА банка. Однако при этом банки должны соблюдать определенные требования.

Установление и изменение обменных курсов осуществляется на основании приказа или распоряжения уполномоченного лица банка, в котором указываются номер и адрес обменного пункта, терминала автоматического обмена валюты, адрес кассы, дата и время (в часах и минутах) установления обменных курсов.

Обменные курсы в разных обменных пунктах, кассах, терминалах автоматического обмена валюты могут различаться. При этом в приказе (распоряжении) обязательно указывается номер и адрес соответствующего обменного пункта, терминала автоматического обмена валюты, адрес кассы, установленный обменный курс и время его установления. Если устанавливается одинаковый для всех обменных пунктов, касс, терминалов автоматического обмена валюты обменный курс, то номер и адрес не указываются (п. 27 Инструкции № 141).

В течение рабочего дня обменные курсы могут изменяться на основании нового приказа (распоряжения).

Информация об установленных или измененных обменных курсах доводится до обменного пункта, кассы любым возможным способом (п. 28, 29 Инструкции № 141).

Установленные обменные курсы могут регистрироваться в журнале, если его ведение предусмотрено ЛПА банка. Такой журнал может вестись на бумажном носителе либо в электронном виде с использованием программно-технических средств, а также в виде электронного документа.

Журнал на бумажном носителе закрепляется за обменным пунктом, кассой и должен быть пронумерован и прошнурован, а запись о количестве листов заверяется подписью руководителя банка или уполномоченного им лица. После завершения записей в журнале его хранение осуществляется в течение 1 года (п. 30 Инструкции № 141).

Согласно п. 31 Инструкции № 141 при проведении валютно-обменных операций от физлица не требуется представление документа, удостоверяющего личность, если иное не предусмотрено законодательством.

При изменении обменного курса в момент совершения валютно-обменной операции необходимо соблюдать следующие правила:

1) передача физлицом наличных денежных средств кассиру является согласием с условиями осуществления валютно-обменных операций, отраженными на стенде, специальном электронном табло;

2) при получении информации об изменении обменных курсов кассир прекращает проведение валютно-обменных операций для регистрации обменных курсов в журнале и размещения информации на информационном стенде, специальном электронном табло, кроме тех, по которым физлицом уже переданы денежные средства;

3) если наличные денежные средства переданы физлицом кассиру до изменения информации, то валютно-обменная операция проводится по обменному курсу, действовавшему до его изменения.

При нарушении указанных требований физлицо вправе требовать отмены валютно-обменной операции по измененному курсу и ее проведения по курсу, действовавшему до его изменения (ч. 4 п. 32 Инструкции № 141).

Валютно-обменные операции с наличными денежными средствами фиксируются посредством программно-технических средств с последующей выдачей физлицу документа, подтверждающего проведение этой операции.

При проведении валютно-обменных операций с наличными денежными средствами кассир заполняет реестр купленной инвалюты, реестр проданной инвалюты, реестр конверсии (обмена) инвалюты. Банк определяет вид ведения реестра. Это может быть бумажный носитель, электронный вид либо электронный документ.

Если валютно-обменные операции проводятся с безналичными денежными средствами, то формируется платежное поручение, документ, подтверждающий проведение валютно-обменной операции (п. 33 Инструкции № 141).

Для проведения валютно-обменных операций с безналичными денежными средствами по поручению физлица на торгах биржи через банк физлицом представляется в банк соответствующая заявка по форме, установленной в ЛПА банка.

При самостоятельном проведении валютно-обменных операций на торгах биржи физлицо представляет на биржу соответствующую заявку по форме, установленной в ЛПА биржи (п. 36 Инструкции № 141).

Юрлица проводят валютно-обменные операции на внутреннем валютном рынке на основании заявки на покупку, продажу, конверсию (обмен):

● безналичной инвалюты или платежного поручения на перевод с покупкой;

● продажей, конверсией (обменом) безналичной инвалюты, которые представляются в банк. Если банк покупает инвалюту с банковского счета и направляет безналичные белорусские рубли на оплату вознаграждения, то заявка на продажу или платежное поручение на перевод с продажей безналичной инвалюты не представляются.

В ЛПА банка устанавливаются формы заявок на покупку, продажу, конверсию (обмен) безналичной инвалюты, в которых содержится следующая информация:

● наименование юрлица;

● сумма покупки, продажи, конверсии (обмена) инвалюты;

● номер счета, с которого проводятся расчеты, наименование банка, в котором открыт этот счет, и банковский идентификационный код банка;

● номер счета, на который зачисляются денежные средства после покупки, продажи;

● конверсии (обмена) инвалюты, а также наименование банка, в котором открыт;

● счет и его банковский идентификационный код;

● курс покупки, продажи, конверсии (обмена) инвалюты или согласие на обменный курс, складывающийся на биржевом валютном рынке, если операция проводится на биржевом валютном рынке;

● курс покупки, продажи, конверсии (обмена) инвалюты или согласие на обменный курс внебиржевого валютного рынка при проведении операций на этом рынке.

В заявке должна быть подпись юрлица и ее расшифровка или ЭЦП (п. 38 Инструкции № 141).

В соответствии с п. 39 Инструкции № 141 юрлица-резиденты в заявке на покупку инвалюты или в платежном поручении на перевод с покупкой указывают направление использования покупаемой инвалюты. Если инвалюта покупается для расчетов с нерезидентами по договорам, предусматривающим импорт товаров, указывается наименование товарной позиции и первые 4 цифры кода товара. При покупке инвалюты на иные цели указывается иной соответствующий код.

Приобретенная безналичная инвалюта может быть использована на иные цели, которые не заявлены при покупке в соответствии с законодательством о валютном регулировании и валютном контроле.

Если валютно-обменные операции проводятся по поручению юрлица на торгах биржи, то юрлицо представляет в банк заявку.

При проведении валютно-обменных операций на внебиржевом валютном рынке юрлицо представляет в банк заявку либо платежное поручение на перевод с покупкой, продажей, конверсией (обменом) безналичной инвалюты.

На внебиржевом валютном рынке юрлицо может осуществлять продажу, конверсию (обмен) безналичной инвалюты банку, в котором открыт счет в белорусских рублях или инвалюте. Зачисление денежных средств на такой счет проводится после осуществления банком операции по зачислению с покупкой, конверсией (обменом) безналичной инвалюты, поступившей юрлицу на основании договора, без оформления заявки.

При проведении валютно-обменных операций на торгах биржи самостоятельно юрлицо представляет на биржу заявку по форме, установленной в ЛПА биржи (п. 40–42 Инструкции № 141).